7. Đóng góp của đề tài
1.2. Phát triển cho vay tiêu dùng của NHTM
1.2.1. Quan điểm về phát triển cho vay tiêu dùng của NHTM
Việc phát triển CVTD của các NHTM cũng được xét đến theo cả 2 góc độ về tăng trưởng và chất lượng cho vay. Theo từ điển tiếng Việt 1994 nhà xuất bản Khoa học Xã hội, trung tâm từ điển học Hà Nội – Việt Nam :” Phát triển là biến đổi hoặc làm cho biến đổi từ ít đến nhiều, hẹp đến rộng, thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp,...”. Trong nghiên cứu này, CVTD được hiểu là sự chuyển nhượng một lượng giá trị (tiền tệ hoặc hiện vật) từ các NHTM sang người đi vay (cá nhân hoặc hộ gia đình trong nền kinh tế) nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Phát triển cho vay tiêu dùng là “gia tăng về cả qui mô và chất lượng khoản vay, tức là: qui mô cho vay mở rộng, số lượng khách hàng vay vốn ngân hàng ngày
càng gia tăng, đa dạng hóa đối tượng cho vay, tỷ lệ nợ xấu giảm, đáp ứng các nhu cầu của khách hàng và cuối cùng mang lại hiệu quả cho NH đồng thời có thể giữ vững vị thế của ngân hàng trên thương trường”(Hồ Diệu, 2001).
Phát triển cho vay tiêu dùng là quá trình tăng trưởng hoạt động cho vay trên cả hai phương diện định lượng (doanh số, dư nợ, sản phẩm, cơ cấu cho vay và khách hàng cho vay) và định tính (chất lượng cho vay, uy tín, danh tiếng) qua đó bổ sung và làm tăng lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay và đảm bảo mức độ rủi ro nhất định.
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá phát triển cho vay tiêu dùng của NHTM
1.2.2.1. Phát triển về quy mô cho vay tiêu dùng - Phát triển dư nợ cho vay tiêu dùng
Tốc độ tăng dư nợ CVTD = �ư �ợ ���� �ă� �
ư
� ợ� �����ă� −1� - 1 x 100
+ Dư nợ là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay tại một thời điểm.
+ Tổng dư nợ cho biết trạng thái thanh khoản, khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn vay của ngân hàng đó.
+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng dư nợ tuyệt đối: Chỉ tiêu này cho biết dư nợ năm (t) tăng/giảm so với năm (t-1) về số tuyệt đối là bao nhiêu. Chỉ tiêu này tăng lên cho thấy số tiền Ngân hàng cho khách hàng vay tăng lên.
+ Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng tương đối: Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng (giảm) dư nợ cho vay tiêu dùng năm (t) so với năm (t-1). Chỉ tiêu này tăng chứng tỏ khách hàng vay Ngân hàng để tiêu dùng ngày càng nhiều.
- Phát triển số lượng khách hàng trong CVTD
Tốc độ tăng KH cho vay tiêu dùng = �ố � ợ��ư �� ��� ��ê� �ù�� �ă� � – 1 x 100
�ổ�� ư� ợ� ����
Số lượng khách hàng vay là số khách hàng được ngân hàng cung cấp tín dụng trong một giai đoạn.
Chỉ tiêu số lượng khách hàng vay thường được tính trong một khoảng thời gian nhất định, thường là một năm. Sự tăng trưởng của nó qua các năm góp phần cho thấy hoạt động CVTD đang được Ngân hàng quan tâm, quy mô CVTD đang được
mở rộng.
- Phát triển doanh số cho vay
Tốc độ tăng doanh số CVTD = ����ℎ ố� ℎ�ạ� độ������ �ă�� ℎ ���� ố � ℎ�ạ� độ������ �ă� −1� -1 x 100
Doanh số cho vay là số tiền mà ngân hàng cho vay trong một giai đoạn (thường là 1 năm)
Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng trưởng doanh số của hoạt động CVTD năm t so với năm t-1. Khi chỉ tiêu này tăng lên, thể hiện doanh số hoạt động CVTD qua các năm của ngân hàng đã tăng lên tương đối, đồng thời chứng tỏ hoạt động CVTD đang được mở rộng.
1.2.2.2. Phát triển về chất lượng cho vay tiêu dùng - Giảm tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng:
Tỷ lệ nợ quá hạn của hoạt động CVTD = �ợ ��á ℎạ� �ủ� ���� x 100
�ổ�� ư� ợ� ����
Tỷ lệ này cho biết tỷ trọng của các khoản cho vay đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi trong tổng dư nợ. Qua đó, phản ánh chất các khoản vay của ngân hàng.
Trong hoạt động ngân hàng, tỉ lệ này càng cao phản ánh chất lượng các khoản vay càng thấp và độ an toàn của ngân hàng càng thấp.
Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn chỉ mang tính thời điểm, chưa phản ánh chính xác độ an toàn của các khoản vay.
- Giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng:
Tỷ lệ nợ xấu của hoạt động CVTD = �ợ �ấ� �ủ� ���� x 100
�ổ�� ư� ợ� ����
Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ khó đòi, nợ không thể đòi, ...) là khoản nợ mang các đặc trưng sau:
+ Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn.
+ Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thể thu hồi được cả gốc lẫn lãi.
+ Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 91 ngày. + Các khoản nợ xấu bao gồm: Nợ dưới tiêu chuẩn, Nợ nghi ngờ, Nợ có khả
năng mất vốn. Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá việc mở rộng hoạt động CVTD. Kinh doanh ngân hàng với mục tiêu lợi nhuận luôn gắn liền rủi ro và tỷ lệ nợ xấu trong các khoản cho vay. Đối với qui mô cho vay càng tăng có nguy cơ nợ xấu càng lớn. Tăng trưởng qui mô do vậy không thể né tránh hết rủi ro và các khoản nợ xấu, nhưng cũng không thể chấp nhận mọi rủi ro và mọi khoản nợ xấu, vấn đề là kiểm soát được rủi ro và giảm tỷ lệ nợ xấu trong giới hạn chấp nhận được.
- Tăng trưởng lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng
Lợi nhuận là một trong những tiêu chí quan trọng mà ngân hàng nào cũng hướng tới. Tiêu chí phản ánh lợi nhuận từ CVTD là thu lãi từ hoạt động CVTD qua các thời kỳ.
Lợi nhuận từ hoạt động CVTD = Thu nhập từ CVTD – Chí phí từ CVTD Chỉ tiêu này cho biết hoạt động CVTD đem lại lợi nhuận bao nhiêu. Ngoài ra, chỉ tiêu này giúp ngân hàng trong việc xây dựng định hướng phát triển hoạt động CVTD.
- Sự hài lòng của khách hàng về sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng
Chất lượng dịch vụ là thước đo quan trọng đánh giá sự hài lòng của khách hàng khi tiếp cận sử dụng dịch vụ CVTD của ngân hàng, tiêu chí sự hài lòng dựa trên cảm nhận của khách hàng về sản phẩm, dịch vụ sau khi sử dụng so với kỳ vọng mong đợi của họ. Để đánh giá tiêu chí sự hài lòng của khách hàng thông qua chất lượng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng theo các yếu tố sau:
+ Phương tiện hữu hình: thể hiện qua thương hiệu, hình ảnh, tài liệu, cơ sở vật chất trang thiết bị, ngoại hình và trang phục của nhân viên ngân hàng.
+ Độ tin cậy: là khả năng thực hiện dịch vụ phù hợp và đúng thời hạn ngay từ lần đầu khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ CVTD.
+ Tính đáp ứng: mức độ mong muốn và sẵn sàng phục vụ khách hàng kịp thời khi có nhu cầu.
+ Năng lực phục vụ: kiến thức chuyên môn, phong cách lịch lãm, sự niềm nở của nhân viên, tính sẵn sàng và giải quyết nhanh các khiếu nại, thắc mắc của khách hàng về CVTD.
+ Sự cảm thông: thể hiện sự ân cần, quan tâm, thăm hỏi và động viên đến từng cá nhân khách hàng trong quá trình sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.