TT Cỏc chỉ tiờu Đ.vị Luỹ kế % TH so với KH % TH so với 2007
1 Bốc xỳc đất đỏ m3 3.953.599 24 74 a - Tự làm m3 1.367.552 22 - CT. Đụng Bắc m3 492.871 - - CT. Vỉa 11 m3 684.719 - - CT. Vỉa 14 m3 189.962 - - b - Thuờ ngoài m3 2.586.047 25 72 2 Than sản xuất tấn 1.271.455 29 117 a - Tự làm tấn 894.944 34 127 CT. Đụng Bắc tấn 611.314 34 138 CT. Vỉa 14 tấn 169.161 28 97 b - Thuờ ngoài tấn 249.171 18 78 c - Than tận thu tấn 121.340 40 203 3 Vận chuyển T.km 41.875.519 21 90 a - Tự làm T.km 21.931.844 24 88
58 PXVT số 1 T.km 3.073.311 24 97 PXVT số 2 T.km 6.004.495 23 93 PXVT số 3 T.km 6.310.765 24 78 PXVT số 4 T.km 3.444.353 24 118 PXVT số 5 T.km 3.098.920 23 72 b - Thuờ ngoài T.km 19.943.675 19 93 4 Tiờu thụ than tấn 976.900 24 102 a - Qua CTTTHG tấn 292.785 26 94 b - Qua cảng tấn 684.115 24 106 5 Tổng DThu Tr. đ 308.319 24 - a - DThu than Tr. đ 297.798 24 - b -Dthu NMCKHG Tr. đ 10.521 26 -
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Cụng ty CP than Nỳi Bộo
2.2.1.2. Tăng trưởng Vốn và tài sản.
Cơ cấu Vốn Điều lệ tại thời điểm 15/11/2006 của cụng ty:
Bảng 2.8: Cơ cấu Vốn Điều lệ
TT Thành phần sở hữu Số cổ phần Tỷ lệ
1 Cổ đụng Nhà nƣớc 3,060,000 51%
2 Cổ đụng nội bộ (CBCNV) 1,202,716 20.05%
3 Cổ đụng ngoài 1,737,284 28.95%
3.1 Cổ đụng là tổ chức nƣớc ngoài 1,200,000 20% Cụng ty Việt Nam Investment Limited 600,000 10%
Cụng ty Asia Value Investment Limited 600,000 10% 3.2 Cổ đụng là tổ chức trong nƣớc (01 tổ chức) 39,519 0.65% 3.3 Cổ đụng là cỏ nhõn trong nƣớc (43 cỏ nhõn) 497,765. 8.30%
59
TT Thành phần sở hữu Số cổ phần Tỷ lệ
Tổng số vốn Chủ sở hữu 6,000,000 100%
Nguồn:
Căn cứ biờn bản xỏc định giỏ trị doanh nghiệp Cụng ty than Nỳi Bộo tại thời điểm 01 thỏng 7 năm 2005 do Trung tõm thẩm định giỏ Bộ tài Chớnh thực hiện và Quyết định số 3862/QĐ-BCN: Qua đú, giỏ trị thực tế của Cụng ty than Nỳi Bộo tại thời điểm ngày 01 thỏng 7 năm 2005 là 421.202.324.897 đồng (Bốn trăm hai mƣơi mốt tỷ hai trăm linh hai triệu ba trăm hai mƣơi bốn ngàn tỏm trăm chớn mƣơi bảy đồng). Trong đú, giỏ trị phần vốn Nhà nƣớc của Cụng ty Than Nỳi Bộo là 60,769,494,581 đồng (Sỏu mƣơi tỷ bảy trăm sỏu mƣơi chớn triệu bốn trăm chớn mƣơi tƣ ngàn năm trăm tỏm mƣơi mốt đồng).
Tài sản cố định và đầu tƣ dài hạn: 291.314.501.556 đồng. Tài sản lƣu động và đầu tƣ ngắn hạn: 126.248.733.266 đồng. Giỏ trị lợi thế kinh doanh: 3.639.390.075 đồng. Và hiện nay tớnh đến thời điểm 31/12/2007 chỳng ta cú một số chỉ tiờu sau:
Trƣớc khi chớnh thức chuyển đổi thành cụng ty cổ phần tại thời điểm 01/04/2006, Cụng ty Than Nỳi Bộo là cụng ty nhà nƣớc hạch toỏn độc lập trực thuộc Tập đoàn cụng nghiệp Than và Khoỏng sản Việt Nam. Trƣớc năm tài chớnh 2005, Tập đoàn chỉ định đơn vị thực hiện cụng tỏc kiểm toỏn cho Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo và cụng ty kiểm toỏn đƣợc thay đổi hàng năm. Do yờu cầu quản lý đặc thự của Tập đoàn, cụng ty kiểm toỏn chỉ đƣợc chỉ định sau khi kết thỳc năm tài chớnh, do đú trong giai đoạn này, cỏc cụng ty kiểm toỏn khụng thể cú mặt để tham gia kiểm kờ tiền mặt, tài sản cố định và hàng tồn kho của cụng ty. Vỡ vậy, trong cỏc bỏo cỏo tài chớnh đƣợc kiểm toỏn giai đoạn trƣớc năm 2005, tài sản cố định và hàng tồn kho bị ngoại trừ do đơn vị kiểm toỏn khụng trực tiếp tham gia kiểm kờ.
60
Bắt đầu từ năm 2006, việc kiểm toỏn Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo do Ban kiểm soỏt đề nghị và Hội đồng Quản trị phờ duyệt. Do vậy, cụng ty kiểm toỏn đó đƣợc mời thực hiện cụng tỏc kiểm toỏn theo đỳng cỏc yờu cầu về tiến độ triển khai nghiệp vụ, bao gồm cả nghiệp vụ kiểm kờ. Vỡ vậy, trong bỏo cỏo năm 2006 đƣợc kiểm toỏn của Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo đó khụng cũn những khoản bị ngoại trừ.
Kế hoạch tài chớnh:
Với quy mụ sản xuất nhƣ hiện nay và những năm tiếp theo, cụng ty cổ phần cú thể bổ sung vốn kinh doanh từ một số nguồn nhƣ vay tớn dụng cỏc ngõn hàng thƣơng mại, huy động vốn nhàn rỗi từ ngƣời lao động trong cụng ty hoặc phỏt hành thờm cổ phiếu theo điều lệ của cụng ty cổ phần.
- Những nhõn tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh
Chớnh sỏch quản lý tài chớnh của Tập đoàn: Cụng ty thực hiện sản xuất theo kế hoạch của tập đoàn, hạch toỏn theo giỏ bỏn than mà tập đoàn quy định. Vỡ vậy cỏc chớnh sỏch của tập đoàn về giao khoỏn chi phớ và giỏ cả trực tiếp quyết định lợi nhuận cụng ty.
Căn cứ tỡnh hỡnh tài nguyờn:
Giỏ bỏn than phụ thuộc chủ yếu vào chất lƣợng, phẩm cấp than. Với đặc thự của tài nguyờn than, càng khai thỏc xuống sõu, chất lƣợng than càng tốt. Do đú, trong những năm sau, than của Nỳi Bộo cú chất lƣợng tốt hơn và tƣơng đối ổn định, gúp phần làm tăng doanh thu.
Sản lượng than khai thỏc: Hai năm gần đõy, sản lƣợng khai thỏc và tiờu thụ của cụng ty tăng mạnh (Mức sản lƣợng năm 2005 là 2,8 triệu tấn và 2006 là 3,8 triệu tấn). Sản lƣợng khai thỏc tăng do cỏc nguyờn nhõn sau:
Nhu cầu tiờu thụ than tăng nhanh trong những năm qua, cả nhu cầu trog và ngoài nƣớc nhƣ: Điện, phõn....;
61
Năng lực sản xuất của cụng ty tăng cao thụng qua việc thuờ thờm cỏc nhà thầu chuyờn thực hiện cụng tỏc bốc xỳc, vận chuyển đất đỏ nhƣ Cụng ty cổ phần Hoa Sơn, Cụng ty Cavico Việt Nam;
Năng lực đầu tƣ đƣợc cải thiện đỏng kể với mức đầu tƣ khoảng 200 tỷ đồng, chủ yếu bổ sung mỏy xỳc cú dung tớch gầu xỳc lớn (trờn 3,5 m3/gầu) và ụ tụ cú trọng tải từ 35 đến 55 tấn.
- Bảng cõn đối kế toỏn
Để đỏnh giỏ tổng quan về tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty, chỳng ta xem xột thụng qua bảng cõn đối kế toỏn trong 5 năm qua. Chỳng ta cú thể so sỏnh xem xột mức độ tăng giảm cỏc chỉ tiờu tài sản và nguồn vốn trong 3 năm trƣớc cổ phần và 2 năm sau cổ phần.
61
Bảng 2.9. Bảng cõn đối kế toỏn
Đơn vị tớnh: tỷ đồng
Chỉ tiờu Cuối năm
2003 Cuối năm 2004 Cuối năm 2005 Cuối năm 2006 Cuối năm 2007 Tổng Tài sản ngắn hạn 56,379 54,439 149,307 120,362 166,913 Tiền 4,078 6,037 6,072 9,844 10,798
Cỏc khoản phải thu 21,282 16,693 75,610 54,337 79,355 Hàng tồn kho 30,956 29,634 66,668 54,451 76,548 Tài sản ngắn hạn khỏc 63 2,075 957 1,728 0,212 Tổng tài sản dài hạn 209,077 229,354 347,937 395,656 394,481 Tài sản cố định 200,843 210,744 341,529 391,862 388,334 Cỏc khoản đầu tƣ TCDH 8,181 18,139 2,082 0,964 4,400 Tài sản dài hạn khỏc 53 471 4,326 2,830 1,747 Tổng nợ phải trả 222,952 226,858 419,745 418,684 415,019 Nợ ngắn hạn 84,623 100,545 178,464 168,850 210,912 Nợ dài hạn 138,329 126,313 241,281 349,834 204,107 Tổng vốn chủ sở hữu 42,504 56,935 77,499 97,334 146,375 Vốn chủ sở hữu 40,383 49,190 66,912 79,881 110,479 Nguồn kinh phớ và Quỹ 2,121 7,745 10,587 17,453 35,896
Tổng nguồn vốn 265,456 283,793 497,244 516,018 561,394
Nguồn: BCTC đó kiểm toỏn năm 2003, 2004, 2005, 2006, 2007
Qua số liệu trờn, để làm rừ hơn về mức độ tăng giảm, cơ cấu của tài sản và nguồn vốn chỳng ta cú số liệu so sỏnh nhƣ sau:
Bảng 2.10. Phõn tớch bảng cõn đối kế toỏn
Chỉ tiờu T.đối (TỷVND) Tg.đối (%) T.đối (TỷVND) Tg.đối (%) 2006/2005 2007/2006
Tổng Tài sản ngắn hạn - 28,945 - 19,39 46,551 38,68 Tổng Tài sản dài hạn 47,719 13,71 -1,175 -0,297 Tổng tài sản 18,774 3,78 45,376 8,79 Tổng nợ phải trả -1,061 -0,25 -3,665 -0,88 Nợ ngắn hạn -9,614 -5,39 42,062 24,91 Nợ dài hạn 108,553 44,99 -145,727 -41,66 Tổng vốn chủ sở hữu 19,835 25,59 49,041 50,38 Vốn chủ sở hữu 12,969 19,38 30,598 38,30 Nguồn kinh phớ và Quỹ 6,866 64,85 18,443 105,67
Tổng nguồn vốn 18,774 3,78 45,376 8,79
62
Qua bảng số liệu trờn chỳng ta nhận thấy năm 2006, sau 1 năm cổ phần húa. Tổng tài sản tăng 18,774 tỷ đồng, tƣơng ứng 3,78%, trong đú phần tăng là do tổng tài sản dài hạn, tăng 47,719 tỷ đồng, trong khi tổng tài sản ngắn hạn giảm 19,39% tƣơng ứng 28,945 tỷđồng, đến năm 2007 thỡ mức tăng tổng tài sản lại với lớ do ngƣợc lại, mức tăng là do tổng tài sản ngắn hạn tăng 46,551 tỷ đồng trng ứng 38,68%, cũn tài sản dài hạn lại giảm 1,175 tỷ. Tăng ở nguồn vốn năm 2006 do tăng vốn chủ sở hữu, vốn chủ sở hữu tăng 19,835 tỷ đồng, tƣơng ứng với 25,595 so với năm 2005, trong đú vốn chủ sở hữu tăng 12,969 tỷ, nguồn kinh phớ và quỹ tăng 6,866 tỷ. Sang năm 2007 vốn chủ sở hữu tăng tiếp 49,041 tỷ và bằng 50,38 % so với năm 2006. Trong đú vốn chủ sở hữu tăng thờm 30,598 tỷ, nguồn kinh phớ và quỹ tăng 18,443 tỷ. Những tớn hiệu khả quan của cụng ty trong việc tăng thờm tổng tài sản và vốn kinh doanh trong hai năm sau cổ phần, tuy nhiờn chỳng ta cũng cần nhắc lại việc cụng ty chuyển sang cụng ty cổ phần đƣợc ƣu đói thuế qua cỏc năm.
- Tài sản chủ yếu của Cụng ty Than Nỳi Bộo:
Đất đai:
Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo hiện đang quản lý và sử dụng đất tại cỏc địa điểm: Phƣờng Bạch Đằng, Phƣờng Hà Tu, Hồng Hà, Hà Trung. Tất cả cỏc khu đất trờn đều là đất thuờ của Nhà nƣớc. Khu văn phũng của cụng ty rộng 2.134 m2, nằm trờn đƣờng Lờ Thỏnh Tụng thuộc Thành phố Hạ Long.
Khu khai trƣờng của cụng ty rộng 3.792.296,9m2, nằm trờn địa bàn phƣờng Hà Tu; Phƣờng Hà Trung.
+ Phớa Bắc giỏp khai trƣờng Cụng ty Than Hà Tu
+ Phớa Nam giỏp Quốc lộ 18A + Phớa Đụng giỏp khai trƣờng Cụng ty Than Hà Tu
63
+ Phớa Tõy giỏp khai trƣờng Cụng ty Than Hà Lầm.
Nhà cửa, vật kiến trỳc:
Nhà cửa, vật kiến trỳc của Cụng ty gồm cỏc hạng mục chủ yếu sau:
Khu văn phũng làm việc của Cụng ty tại 799 Lờ Thỏnh Tụng, phƣờng Bạch Đằng, Hạ Long, Quảng Ninh: Là toà nhà 4 tầng với diện tớch mặt bằng 2.134 m2, xõy dựng năm 2001;
Khu nhà điều hành sản xuất tại khai trường và văn phũng của cỏc cụng trƣờng, phõn xƣởng;
Cảng xuất than gồm văn phũng, mặt bằng, mỏng rút than tại Cột 8 (Cảng Mỡ Con cua) để tập trung than và xuất bỏn cho cỏc tàu mua than. Cảng Mỡ Con cua trƣớc đõy thuộc về Cụng ty Lƣơng thực, đƣợc chuyển nhƣợng cho Cụng ty than Nỳi Bộo năm 1999;
Văn phũng làm việc Chi nhỏnh Nhà mỏy cơ khớ Hũn Gai tại đƣờng Bạch Đằng, Hạ Long, Quảng Ninh: khu nhà 02 tầng với diện tớch mặt bằng là 1.042 m2, đƣợc xõy dựng từ năm 1976. Trƣớc đõy, chi nhỏnh sở hữu khu văn phũng, sản xuất với diện tớch mặt bằng khoảng 20.000 m2 tại vị trớ này. Theo quy hoạch của Thành phố, để xõy dựng cảnh quan đụ thị, khu văn phũng này phải di chuyển vào khu vực Cảng Mỡ Con cua.
Khu sản xuất của Chi nhỏnh Nhà mỏy cơ khớ Hũn Gai tại Cảng Mỡ Con Cua hiện đang đƣợc xõy dựng với tổng dự toỏn khoảng 29 tỷ đồng (nguồn vốn đầu tƣ là kinh phớ hỗ trợ di dời của Thành phố, nguồn khấu hao và vay thƣơng mại). Để Chi nhỏnh thực hiện di dời, Thành phố đó cấp cho Cụng ty Than Nỳi Bộo phần đất cú diện tớch 24.277,8 m2 tại Cảng Mỡ Con Cua, bao gồm phần đất 14.295,3 m2 là đất thuờ hàng và phần đất 9.782,5 m2 là đất cộng quản, do cụng ty kết hợp với một đơn vị khỏc quản lý. Ngoài ra, cụng ty cũn đƣợc Thành phố cấp kinh phớ di dời với mức hỗ trợ đó đƣợc phờ duyệt cho đến nay là 11 tỷ đồng, trong đú cụng ty đó nhận 7 tỷ đồng để thực hiện
64
đầu tƣ. Dự kiến hết năm 2006, toàn bộ bộ phận sản xuất của chi nhỏnh tại vị trớ mới sẽ đi vào hoạt động.
Phương tiện vận tải:
Đội xe của Cụng ty gồm trờn 150 xe cỏc loại, cỏc hạng mục chớnh bao gồm:
+ Xe tải: Xe Belaz 7522, Belaz 7548 (Nga), xe Volvo A35D, A40D, FM12 (Thụy Điển), CAT 773E (Mỹ), Hyundai (Hàn Quốc), Kamaz 6520 (Liờn doanh)…;
+ Mỏy xỳc: Mỏy EKG (Nga), mỏy xỳc CAT 365, 5090 (Mỹ), mỏy xỳc EX750, lật Kawasaki, Hitachi-EX210 (Nhật)…;
Xe Zin, xe Kapaz, xe Faw, xe cẩu cỏc loại...
Mỏy múc thiết bị
Mỏy khoan Roc L8, DM 45E (Thụy Điển), mỏy khoan CBIII 250H (Nga)…;
Mỏy gạt: mỏy D7R (Mỹ), mỏy T170, D85A (Nga), D10R (Nhật)…; Hệ thống sàng (Việt Nam);
Cỏc loại mỏy bơm của Nhật, Nga, Liờn doanh;...
2.2.1.3. Một số chỉ tiờu khỏc. Nguồn nhõn lực: Nguồn nhõn lực: Năm 2005: Chỉ tiờu Số lượng Tổng số CBCNV 2.478 Phõn theo trỡnh độ lao động:
Số lao động cú trỡnh độ đại học và trờn đại học 291
Số lao động cú trỡnh độ cao đẳng và trung cấp 308
Số lao động được đào tạo qua trường cụng nhõn kỹ thuật dạy nghề
1.359
65
Phõn theo thời hạn lao động:
Lao động hợp đồng khụng xỏc định thời hạn 1.883
Lao động hợp đồng cú thời hạn từ 1 đến 3 năm 581
Lao động khụng phải ký hợp đồng 14
Nguồn: Phũng Tổ chức đào tạo Cụng ty CP than Nỳi Bộo
Năm 2007:
Phõn theo trỡnh độ lao động Số lượng (người) Tỷ lệ (%)
Cỏn bộ cú trỡnh độ Đại học và trờn Đại học 328 12.73 Cỏn bộ cú trỡnh độ Trung cấp, Cao đẳng 311 12.07
Cụng nhõn kỹ thuật 1,629 63.18
Lao động phổ thụng 310 12.02
Phõn theo thời hạn lao động Số lượng (người) Tỷ lệ (%)
Khụng phải ký Hợp đồng lao động 11 0.43
Hợp đồng khụng xỏc định thời hạn 2,002 77.66
Cú thời hạn từ 12 đến 36 thỏng 563 21.83
Hợp đồng thời vụ 2 0.08
Tổng cộng 2,578 100
Nguồn: Phũng Tổ chức đào tạo Cụng ty CP than Nỳi Bộo
Chớnh sỏch đối với người lao động:
- Chủ động sắp xếp lao động, khuyến khớch ngƣời lao động phỏt huy sỏng kiến, cải tiến kỹ thuật, động viờn cụng nhõn tăng năng suất lao động.
- Xõy dựng khu vui chơi giải trớ, nõng cao chất lƣợng bữa ăn giữa ca, duy trỡ tƣới đƣờng chống bụi và trồng cõy xanh đảm bảo mụi trƣờng cho ngƣời lao động; - Chỳ trọng cụng tỏc an toàn lao động, cải thiện mụi trƣờng làm việc nhƣ: bố trớ phƣơng tiện đƣa đún, trang bị mỏy điều hoà nhiệt độ, hệ thống quạt mỏt, bố trớ chũi che mƣa, nắng cho lao động thủ cụng làm việc ngoài trời, bảo hộ lao động, vệ sinh lao động, cỏc quy trỡnh kỹ thuật,...phự hợp với cụng việc, chất lƣợng và thời gian quy định;
- Cú kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng, nõng cao trỡnh độ cho ngƣời lao động theo nhu cầu kinh doanh, chớnh sỏch và tiờu chuẩn cụng nhõn viờn chức.
66
Bảng 2.11. Trữ lượng tài nguyờn:
STT Chỉ tiờu ĐVT Số liệu
1 Số năm đó triển khai hoạt động khai thỏc Năm 16
2 Độ sõu khai thỏc hiện tại M -70
3 Năng suất khai thỏc than hiện tại triệu tấn/ năm 3
4 Trữ lƣợng than cũn lại triệu tấn 80.6
Tổng trữ lƣợng đang thăm dũ bổ sung, hoàn chỉnh để thiết kế bổ sung đƣa vào khai thỏc hầm lũ Nt 56.7 + Cấp A Nt 1.3 + Cấp B Nt 1.3 + Cấp C1 Nt 33.1 + Cấp C2 Nt 16 + Cấp P1 Nt 6.3
* Trong đú trữ lƣợng đang huy động vào khai thỏc lộ thiờn
Nt 23.9
- Cấp A + B Nt 15.6
- Cấp C1 Nt 8
- Cấp C2 Nt 0.3
Nguồn: Phũng Kế hoạch Cụng ty CP than Nỳi Bộo
Ghi chỳ: - Cấp A: mức sai số từ 10% đến 15% - Cấp B: mức sai số từ 15% đến 30% - Cấp C1: mức độ sai số từ 30% đến 60% - Cấp C2: mức độ sai số từ 60% đến 90%