Đơn vị: tỷ đồng, % TT Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Dƣ nợ %/TDN Dƣ nợ %/TDN Dƣ nợ %/TDN Dƣ nợ dài hạn 1.374 100 1.238 100 1.198 100 1 Cho vay VND 1.118 81 1000 81 1.110 93
2 Cho vay ngoại tệ 256 19 238 19 88 7
3 Cho vay Doanh nghiệp 1.326 96 1.162 94 1.113 93
4 Cho vay bán lẻ 48 4 76 6 85 7
5 Cho vay lĩnh vực Xây
lắp 226 16 280 23 276 23
6 Cho vay lĩnh vực SXCN 789 57 678 55 603 50
7 Cho vay lĩnh vực XNK 163 12 98 8 134 11
8 Cho vay lĩnh vực phi SX 49 4 78 6 94 8
9 Cho vay lĩnh vực BĐS 100 7 38 3 57 5
10 Cho vay lĩnh vực khác 47 3 66 5 34 3
(Nguồn:Báocáo tín dụng qua các năm của BIDV Thanh Xuân)
Trong bối cảnh hiện nay, khi nền kinh tế đất nƣớc đang trong giai đoạn mở cửa thì nhu cầu vốn cho nền kinh tế là rất lớn, đặc biệt là nhu cầu vốn dài hạn cho các dự án. Trong những năm qua dƣ nợ tín dụng dài hạn tại BIDV luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ tín dụng với các dự án đầu tƣ lớn nhƣ Nhà máy xi mãng Vinakansai, dự án thuỷ điện Hƣơng Điền, Nhà máy xi mãng Thái Nguyên, dự án BOT xây dựng đƣờng tránh Đồng Hới tại Quảng Bình,... Hiện tại, những dự án bắt đầu đi vào hoạt động, dƣ nợ dài hạn giảm là một tín hiệu tích cực cho thấy các dự án có nguồn thu, hoạt động hiệu quả và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
việc các khoản vay chủ yếu đƣợc thanh toán trong nƣớc và việc Ngân hàng Nhà nƣớc và BIDV hạn chế cho vay ngoại tệ.
Dƣ nợ bán lẻ có sự tăng trƣởng tốt qua các năm. Từ năm 2012, BIDV đã định hƣớng BIDV trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Từ đã, hoạt động tín dụng bán lẻ cũng đƣợc tập trung đẩy mạnh . Phát triển tốt hoạt động tín dụng bán lẻ nói riêng và dịch vụ bán lẻ nói chung trở thành Mục tiêu cốt lõi, quyết định sự thành công của một ngân hàng hiện đại.
Cơ cấu ngành nghề cho vay cho thấy các khoản vay, các dự án chủ yếu tập trung vào lĩnh vực xây dựng công trình, sản xuất công nghiệp. Đây là những lĩnh vực truyền thống mà BIDV có thế mạnh.
3.2.2. Xây dựng và thực hiện chính sách quản lý
Theo Hiệp ƣớc về an toàn vốn Basel 2 thì rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng là RRTD, rủi ro thị trƣờng và rủi ro hoạt động. BIDV coi RRTD là rủi ro quan trọng nhất khi các hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính của các NHTM Việt Nam, bao gồm BIDV và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng 60-70% tổng số thu nhập của BIDV và dƣ nợ cho vay chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng tài sản của Ngân hàng. Trong đã, tín dụng dài hạn đặc biệt tiềm ẩn nhiều rủi ro do ảnh hƣởng nhiều yếu tố khách quan, yếu tố về môi trƣờng kinh tế, xã hội. Tất cả các rủi ro đƣợc quản lý thông qua sự phối hợp của hạn mức cụ thể, hệ thống kiểm soát và báocáo, tuân theo chính sách rủi ro đƣợc đặt ra bởi Hội đồng quản trị, các khoản giải Ngândài hạn đều đƣợc báo cáo với Hội sở chính.
Quản lý RRTDnói chung và tín dụng dài hạnnóiriêng là một trong những nguyên tắc quan trọng nhất trong hoạt động của BIDV.
Để hoạt động tín dụng dài hạn phát triển theo đúng định hƣớng, đạt đƣợc Mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trƣởng bền vững, kiểm soát đƣợc rủi ro cũng nhƣ tiến dần đến thông lệ quốc tế, BIDV Thanh Xuânđãáp dụng cácchính sách quản lý RRTD mà BIDV đƣa ra trong từng thời kỳ với những nội dung cơ bản sau:
Quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng
Việc phân cấp, uỷ quyền trong phê duyệt tín dụng các khoản tín dụng trung, dài hạn của BIDV đƣợc thực hiện theo nguyên tắc:
- Tạo tính chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành, đảm bảo tuân thủ các chế độ và quy định; phù hợp với quy mô, điều kiện của từng đơn vị; bảo đảm hiệu quả, an toàn, chất lƣợng của hoạt động tín dụng; tuân thủ đúng, đủ các quy trình đánh giá, thẩm định và phê duyệt tín dụng; tăng cƣờng kiểm tra, giám sát việc thực hiện phân cấp, uỷ quyền.
- Hội đồng quản trị không trực tiếp phê duyệt tín dụng, chỉ phê duyệt chính sáchtín dụng, các giới hạn tín dụng ở một số lĩnh vực và ngành nghề chủ yếu.
- Các cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng và đƣợc uỷ quyền phê duyệt tín dụng do Tổng Giám đốc quyết định.
- Ngƣời có thẩm quyền phê duyệt tín dụng quyết định các nội dung: Quyết định cho vay (số tiền cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay, tài sản bảo đảm...), quyết định giải ngân, quyết định xử lý thu hồi nợ vay (gốc và lãi), quyết định cơ cấu nợ (gia hạn nợ và điều chỉnh kỳ hạn nợ),...
- Tại Chi nhánh, theo qui định về phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp điều hành số 3900/QĐ-QLRRTD3, tất cả các khoản vay dài hạn đầu tƣ dự án, mua sắm tài sản cố định của doanh nghiệp đều phải đƣợc phòng Quản lý rủi ro thẩm định, các khoản vay bán lẻ đƣợc thực hiện theo quy định riêng đối với từng sản phẩm cụ thể.
Mức thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh đƣợc BIDV qui định theo từng năm dựa trên kết quả xếp loại hoạt động tín dụng của Chi nhánh trong năm tài chính trƣớc đã.
Quy trình tín dụng
Hiện tại BIDV Thanh Xuân tuân thủ các quy trình trong cho vay: Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/7/2012, Quy trình cấp tín dụng bán lẻ số 4072/QĐ-PTSPBL1 ngày 14/7/2012. Theo quy định thì cán bộ KHDN là đầu mối tiếp thị khách hàng, lập Báo cáo đề
xuất tín dụng và phê duyệt đề xuất tín dụng; sau đã khoản vay sẽ phải đƣợc thẩm định rủi ro (đối với trƣờng hợp phải thẩm định rủi ro theo quy định), bộ phận Quản trị tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ giải ngân, hạn mức tín dụng của khách hàng, việc thực hiện các điều kiện đƣợc phê duyệt, các điều kiện giải ngân đƣợc quy định trong hợp đồng tín dụng, Quyết định phê duyệt tín dụng, thẩm quyền và chữ ký của cán bộ đề xuất và phê duyệt đề xuất giải ngân.
Chính sáchkhách hàng
Chi nhánh thực hiện lựa chọn khách hàng theo các yêu cầu: Có đầy đủ tƣ cách pháp nhân, thể nhân theo luật định; Cótìnhhình tài chính tốt; Thời gian đƣợc phép kinh doanh phù hợp với thời gian vay vốn; Hoạt động kinh doanh có lãi; thu nhập ổn định, có nguồn thu đảm bảo khả năng trả nợ...
Chính sách khách hàng tiếp thị
Tất cả cáckhách hàng có nhu cầu cấp tín dụng dài hạn tại BIDV Thanh Xuân sẽ đƣợc áp dụng tổng thể 4 (bốn) nhóm chính sách sau đây:
Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A: BIDV xác định đây là nhóm khách hàng Mục tiêu, không ngừng tăng cƣờng mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ giữa khách hàng và BIDV với “Chính sách mở rộng, phát triển” nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB và BB: BIDV duy trìtích cực mối quan hệ giữa khách hàng và BIDV với “Chính sách duy trì” nhằm đáp ứng nhu cầu phù hợp của khách hàng. Các khách hàng mới có quan hệ có mức xếp hạng BBB: BIDV áp dụng chính sách tƣơng đƣơng khách hàng xếp hạng BB và có thời gian thử thách tƣơng đƣơng 01 chu kỳ sản xuất kinh doanh nhƣng tối thiểu là 06 tháng.
Chính sách cấp tín dụng
Khách hàng đƣợc BIDV cấp tín dụng đảm bảo phù hợp với quy định hiện hành của ngân hàng Nhà nƣớc và của BIDV. Ngoài ra, trên cơ sở quy định của pháp luật, khách hàng sẽ đƣợc BIDV xem xét cung cấp các sản phẩm tín dụng ngân hàng hiện đại theo yêu cầu và phù hợp với thực tế hoạt động của khách hàng.
Chính sách về cấp tín dụng doanh nghiệp quy định các điều kiện đối với khách hàng doanh nghiệp nhƣ:
- Khách hàng đáp ứng đƣợc các điều kiện vay vốn quy định tại Quy chế cho vay đối với khách hàng hiện hành của BIDV.
- Khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% tổng mức đầu tƣ của dự án.
Chính sách về định giá
Chính sách định giá quy định nguyên tắc xác định lãi suất cho vay và cơ chế điều hành lãi suất cho vay. Lãi suất cho vay đƣợc tính bằng tổng Mục nhƣ: (1) Lãi suất bìnhquân đầu vào; (2) Chi phí vốn mang tính chất lãi (dự trữ bắt buộc, dự trữ tiền mặt và bảo hiểm tiền gửi); (3) Chi phí quản lý kinh doanh cho hoạt động tín dụng; (4) Chi phí trích dự phòngRRTD + Lợi nhuận mong muốn cho tín dụng. Trên cơ sở nguyên tắc xác định lãi suất, cơ chế điều hành lãi suất của Hội sở chính và tìnhhình cụ thể tròn địa bàn, Giám đốc Chi nhánh công bố mức lãi suất cho vay chính thức đối với khách hàng và quyết định lãi suất cho vay đối với khách hàng.
Tài sản đảm bảo nợ vay
Chi nhánh thực hiện đúng theo nguyên tắc tiếp nhận tài sản đảm bảo của BIDV theo Quyết định số 3979/QĐ-PC ngày 13/07/2012 và Quyết định số 6020/QĐ-PC ngày 20/10/2012 về giao dịch bảo đảm trong cho vay. Các quy định tròn đƣợc ban hành nhằm đảm bảo sự thống nhất áp dụng trong toàn hệ thống về bảo đảm tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm và tài sản bảo đảm cũng nhƣ kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản và xử lý tài sản khi khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ. Các nguyên tắc bảo đảm tiền vay nhƣ sau:
- Việc lựa chọn, xem xét, quyết định cho vay trên cơ sở có bảo đảm hoặc không có bảo đảm thực hiện theo quy định của Tổng Giám đốc về chính sách khách hàng trong từng thời kỳ, hoặc theo quyết định của Tổng Giám đốc trong từng trƣờng hợp cụ thể.
trong quá trình ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng, trừ trƣờng hợp phải hoàn thiện Hợp đồng bảo đảm tiền vay (bao gồm cả ký kết, công chứng, chứng thực hoặc đăng ký hợp đồng) trƣớc khi giải ngân trong trƣờng hợp áp dụng biện pháp bảo đảm là điều kiện tiên quyết trong việc cấp tín dụng.
- Khách hàng vay đang đƣợc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, hoặc bảo đảm một phần, trong quá trình theo dõi sử dụng vốn vay nếu Ngân hàng phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, thìyêu cầu khách hàng vay thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trƣớc hạn.
- BIDV có quyền xử lý tài sản bảo đảm của bên bảo đảm theo thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay và quy định của pháp luật để thu hồi nợ khi khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng, không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đã cam kết. Trƣờng hợp tiền thu đƣợc từ xử lý tài sản bảo đảm (là tài sản của khách hàng vay) còn thừa và khách hàng vay vẫn còn khoản nợ đến hạn hoặc quá hạn khác tại BIDV thì phải thôngbáo với khách hàng vay và sử dụng số tiền này để thanh toán khoản nợ đã. Sau khi xử lý TSBĐ của khách hàng vay hoặc Bên thứ ba hoặc tài sản của Bên bảo lãnh (nếu có), nếu vẫn chƣa thực hiện đúng, đầy đủ nghĩa vụ trả nợ thìkhách hàng vay, Bên bảo lãnhcótrách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
3.2.3 Tổ chức thực hiện
3.2.3.1 Phòng ngừa rủi ro
Phân tích tín dụng tại chi nhánh luôn đƣợc thực hiện theo đúng quy định, quy trình, đảm bảo đánh giá đầy đủ, khách quan và chính xác khách hàng trong suốt quá trình vay vốn bao gồm trƣớc, trong và sau khi cho vay.
Để hỗ trợ các Chi nhánh trong việc phân tích tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, cuối năm 2006 BIDV đãxây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống phân tích tín dụng đối với khách hàng cá nhân cũngđã đƣợc hoàn thiện và đƣợc áp dụng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV là sự kết hợp của 03 (ba) phƣơng pháp: phƣơng pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đối với từng khách hàng, phƣơng pháp chuyên gia và phƣơng pháp thống kê
để từ đã làm căn cứ xếp hạng khách hàng.
- Phƣơng pháp chấm điểm trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV là phƣơng pháp phổ biến trên thế giới, theo đã việc xếp hạng khách hàng đƣợc thực hiện thông qua việc chấm điểm một bộ các chỉ tiêuliên quan đến tìnhhình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng của BIDV sử dụng 14 chỉ tiêu tài chính và 40 chỉ tiêu phi tài chính, đƣợc phân đến 3 cấp. Các chỉ tiêu này có mối quan hệ với nhau, bổ sung lẫn nhau và đƣợc lƣợng hoá tối đa nhằm giảm thiểu các sai sót chủ quan của ngƣời đánh giá. Mặt khác thông tin trong bảng xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc xây dựng trên cơ sở các chỉ tiêu bù trừ lẫn nhau, vì thế sẽ thể hiện những bất cập của kết quả đánh giá nếu nhƣ cán bộ tín dụng đánh giá sai. Điều này sẽ giúp ngƣời phê duyệt dễ dàng phát hiện các sai sót trong quá trình chấm điểm của cán bộ tín dụng.
- Phƣơng pháp thống kê là phƣơng pháp sử dụng công cụ toán học để thống kê, xác định các bộ giá trị chuẩn cho mỗi chỉ tiêu trên cơ sở thu thập thông tin về khách hàng của toàn hệ thống cũng nhƣ sử dụng các nguồn số liệu đƣợc thống kê từ nền kinh tế.
Phƣơng pháp chuyên gia là phƣơng pháp sử dụng kinh nghiệm của các chuyên gia trong từng lĩnh vực để đánh giá tính phù hợp của các chỉ tiêu đã đƣợc xác định. Từng cán bộ Khách hàng Doanh nghiệp thực hiện chấm điểm khách hàng đóng vai trò là cácchuyên gia khi thực hiện chấm điểm khách hàng vìcán bộ Khách hàng Doanh nghiệp là ngƣời hiểu rõ nhất về mọi mặt hoạt động kinh doanh của khách hàng và của các khách hàng hoạt động trong cùng lĩnh vực.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đƣợc xây dựng thành 3 mô hình cho ba loại khách hàng chính là: khách hàng là tổ chức tín dụng, khách hàng là tổ chức kinh tế và khách hàng cánhân, trong đú cấu phần xếp hạng tín dụng đối với khách hàng là tổ chức kinh tế là cốt lõivì đây là đối tƣợng khách hàng có tổng dƣ nợ chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Khách hàng sau khi đƣợc xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ đƣợc phân loại thành các nhóm: AAA, AA, A, BBB, BB, B, C, D. Tƣơng ứng với mức xếp hạng khác nhau, thìchính sáchtín dụng khác nhau sẽ đƣợc áp dụng đối với khách hàng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng theo thông lệ quốc tế là tiền đề để BIDV hoàn thiện các quy trình, thủ tục cấp tín dụng, từ đã nâng cao chất lƣợng tín dụng của toàn hệ thống. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ góp phần đánh giá đúng giá trị phần tài sản tín dụng của BIDV, trợ giúp cho BIDV trong việc kiểm soát toàn bộ danh Mục tín dụng cũng nhƣ đánh giá khách hàng vay vốn một cách có hệ thống trên cơ sở tập hợp các thông tin chuyên ngành và thông tin tổng hợp về nền kinh tế trong mối liên hệ đến quy mô khách hàng. Ngoài ra, hệ thống này giúp ngân hàng có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trìnhtìm hiểu về khách hàng, xem xét dự án đầu tƣ, đánh giá phân tích, thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng, định giá khoản vay.
Xếp hạng tín dụng nội bộ thƣờng đƣợc định kỳ thực hiện theo quý, tuy nhiên khi khách hàng có những thay đổi trong hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc tác động từ môi trƣờng kinh tế, xã hội dẫn đến những biến động trong kết quả kinh