CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.3 Nguồn số liệu và cách xử l
2.3.1 D liệu tổng quan về hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ.
2.3.1.1. Nguồn thông tin bên trong ngân hàng:
Thông tin về quá trình hình thành và phát triển của NH TMCP Công Thư ng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc.
Thông tin về kết quả kinh doanh, ch tiêu tài chính thông báo cáo tài chính qua các năm.
Tài liệu liên quan đến cho vay DNVVN:
Các quy định, chính sách về l i suất, chư ng trình cho vay DNVVN của Vietinbank Vĩnh Phúc.
Quy trình cho vay, hồ s cho vay DNVVN của chi nhánh.
Các số liệu liên quan đến cho vay DNVVN như dư nợ, doanh số cho vay DNVVN, số lượng khách hàng DNVVN, tỷ lệ nợ xấu……của chi nhánh;
2.3.1.2 Nguồn thông tin bên ngoài:
Nội dung l luận c bản về DNVVN trong các cuốn sách, nghiên cứu, giáo trình, thông tin tổng hợp về DNVVN tại Việt Nam.
Nội dung l luận c bản về cho vay DNVVN tại các NHTM trong các cuốn sách, giáo trình, nghiên cứu, tài liệu học tập về cho vay DNVVN tại các NHTM. Các quy định về hoạt động DNVVN và cho vay DNVVN, các chính sách h trợ DNVVN trong các văn bản của chính phủ ban hành.
Các nguồn số liệu khác từ các website c liên quan.
2.3.2 Số liệu chi tiết về hoạt động cho vay DNVVN tại VietinBank Vĩnh Phúc
Hoạt động cho vay DNVVN c một đặc điểm là dư nợ luôn rất rõ ràng: Doanh số cho vay, dư nợ quá hạn, dư nợ đến hạn…. Điều này khiến việc tổng hợp số liệu chi tiết về hoạt động cho vay DNVVN trở nên rất thuận tiện. Để đảm bảo hoạt động cho vay DNVVN luôn phát triển theo định hướng của Ban l nh đạo VietinBank Phúc đ giao, Báo cáo dư nợ cho vay DNVVN được tổng hợp hàng tháng tại chi nhánh và được tính lũy kế. Đ y chính là nguồn số liệu chính cho bài luận văn này.
2.3.3 Cách xử lý số liệu
Diễn giải số liệu thông qua các con số rời rạc:
Mô tả các s kiện bằng nh ng con số rời rạc là hình thức thông dụng và phổ biến trong các bài nghiên cứu khoa học. Việc diễn giải sẽ cung cấp cho người đọc nh ng thông tin định lượng để c thể so sánh với nhau, sử dụng trong trường hợp số liệu thuộc các s vật riêng lẻ, không mang tính hệ thống, không thành chu i thời gian. Trong bài luận văn, tác giả sẽ sử dụng phư ng pháp này để diễn tả các thông tin c bản đối với hoạt động cho vay DNVVN tại VietinBank Vĩnh Phúc, ví dụ:
+ Tổng tài sản, dư nợ huy động, dư nợ cho vay và lợi nhuận sau thuế của ng n hàng VietinBank Vĩnh Phúc;
+ Các ch số của ng n hàng như ROA, ROE, tỷ lệ thanh khoản; + Các thông tin về kết quả kinh doanh của ng n hàng…
Tính toán tỷ trọng:
ác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét ph n tích. Phư ng pháp này được áp dụng trong việc ph n tích các yếu tố sau:
+ Tỷ trọng dư nợ hoạt động cho vay DNVVN so với tổng dư nợ cho vay của của VietinBank Vĩnh Phúc.
+ Tỷ trọng nợ quá hạn, tỷ lệ mất vốn;
+ Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay đối với DNVVN so với tổng thu nhập. Diễn giải số liệu bằng bảng và biểu đồ:
Bảng số liệu được sử dụng khi số liệu mang tính hệ thống, thể hiện một cấu trúc hoặc một xu thế, ví dụ như bảng tỷ trọng dư nợ cho vay các ph n khúc khách hàng, bảng doanh thu, chi phí của chi nhánh,….
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH
VĨNH PHÚC
3.1. Đặc điểm kinh tế - xã hội tỉnh Vĩnh Phúc
3.1.1. Đặc điểm kinh tế - xã hội
Năm 2017, là năm thứ hai th c hiện Nghị quyết Đại hội Đại biểu Đảng bộ t nh Vĩnh Phúc lần thứ XVI; t nh Vĩnh Phúc triển khai th c hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế - x hội năm 2017 của t nh trong bối cảnh kinh tế - x hội cả nước phải đối mặt với kh khăn, thách thức như: thiên tai mưa lũ diễn ra trên diện rộng; ngành công nghiệp chế biến, chế tạo c ch số tồn kho cao; khủng hoảng thừa đối với ngành chăn nuôi lợn.... Ở trong t nh, các doanh nghiệp sản xuất ô tô cắt giảm sản lượng do chính sách giảm thuế nhập khẩu của nhà nước đối với linh kiện và xe ô tô nguyên chiếc từ các nước ASEAN; thu ng n sách của t nh đạt thấp so với d toán; giá lợn h i xuống thấp, g y thiệt hại lớn cho người chăn nuôi; công tác bồi thường giải ph ng mặt bằng và triển khai thủ tục đầu tư của một số d án lớn c n chậm; năng l c của doanh nghiệp trong t nh c n yếu.... Song, ngay từ đầu năm UBND t nh đ ban hành nhiều giải pháp ch đạo, điều hành nhằm th c hiện thắng lợi kế hoạch phát triển kinh tế - x hội năm 2017; tập trung ch đạo các cấp, các ngành rà soát các c chế, chính sách; tiến hành tổng kết các chư ng trình, đề án của t nh để điều ch nh, bổ sung cho ph hợp; chủ động tháo gỡ kh khăn, vướng mắc cho phát triển sản xuất kinh doanh; đồng thời xem xét, giải quyết tr c tiếp tại c sở các vấn đề th c tiễn phát sinh trên các lĩnh v c... Do đ , tốc độ tăng trưởng kinh tế tăng khá so với năm 2016. Kết quả cụ thể trên các lĩnh v c như sau:
Tổng sản phẩm trên địa bàn t nh (GRDP) năm 2017 theo giá so sánh ước đạt 73.038 tỷ đồng, tăng 7,68 so với năm 2016. Trong đ :
Giá trị tăng thêm ngành nông, l m nghiệp và thuỷ sản đạt 4.545 tỷ đồng, tăng 3,48% so với năm 2016, đ ng g p vào tăng trưởng chung của t nh là 0,23 điểm %; riêng ngành nông nghiệp đạt 4.215,7 tỷ đồng, tăng 3,46 , đ ng g p vào tăng
trưởng chung của t nh là 0,21 điểm . Trong nông nghiệp, ngành trồng trọt tăng 6,71 , do năng suất, sản lượng các loại c y trồng chủ yếu đều tăng cao so với năm trước, nguyên nh n chủ yếu là vụ m a năm 2016 nhiều diện tích lúa, ngô và rau các loại bị ngập s u, mất trắng không cho thu hoạch; chăn nuôi, tuy đàn lợn giảm nhưng sản lượng gia cầm, trứng, tr u, b , s a b tăng khá nên ngành chăn nuôi vẫn tăng 1,57% so với năm 2016.
Tổng giá trị tăng thêm ngành công nghiệp, x y d ng đạt 35.670 tỷ đồng, tăng 10,14% so với năm 2016, đ ng g p vào tăng trưởng chung của t nh là 4,84 điểm %. Trong đ , giá trị tăng thêm ngành công nghiệp đạt 33.084 tỷ đồng, tăng 10,14 , đ ng g p vào tăng trưởng chung của t nh là 4,49 điểm %.
Trong sản xuất công nghiệp, ngành sản xuất ô tô giảm mạnh do chính sách thuế của nhà nước; ngành sản xuất xe máy đ phục hồi, sản phẩm sản xuất các tháng đều tăng so với tháng trước và c ng kỳ, đặc biệt từ tháng Bảy trở lại đ y, d kiến cả năm đạt khoảng trên 2 triệu xe (Không tính sản xuất tại Hà Nam), tăng 8,11% so với năm 2016; ngành sản xuất sản phẩm điện tử do đ c thêm nhiều doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh v c này đi vào sản xuất và tạo ra giá trị sản phẩm lớn, doanh thu linh kiện điện tử d kiến cả năm 2017 đạt trên 46 ngàn tỷ đồng (năm 2016 giá trị của ngành này ch bằng 83 giá trị của ngành sản xuất ô tô, năm 2017 đ gấp trên 1,6 lần), tăng trên 62 so với năm trước, trở thành một trong ba ngành đ ng g p chính cho tăng trưởng của ngành công nghiệp cũng như tăng trưởng chung của t nh;
Các ngành dịch vụ tiếp tục phát triển. Giá cả thị trường ổn định, mạng lưới và c sở hạ tầng các trung t m thư ng mại, chợ và các c sở kinh doanh tiếp tục được mở rộng và ngày càng hoàn thiện... Tổng giá trị tăng thêm của các ngành dịch vụ đạt 15.575 tỷ đồng, tăng 8,28 so với năm 2016, đ ng g p vào tăng trưởng chung của t nh là 1,76 điểm %. Thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm đạt 17.247 tỷ đồng, tăng 3,47 so với c ng kỳ, đ ng g p vào mức tăng trưởng chung của t nh là 0,85 điểm %.
C cấu kinh tế năm 2017 của t nh Vĩnh Phúc là: Khu v c I (Nông, l m nghiệp và thủy sản) 8,52%; khu v c II (Công nghiệp - x y d ng) 59,62%; khu v c III (các ngành dịch vụ) 31,86%.
Ch số giá tiêu d ng: Thị trường hàng tiêu d ng trên địa bàn t nh tháng Mười hai nhìn chung ổn định, giá các mặt hàng không c biến động lớn, nguồn cung hàng h a dồi dào đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất và tiêu d ng của nh n d n. Ch số giá tiêu d ng (CPI) trong tháng tăng 0,16 so tháng trước và tăng 5,34 so với tháng Mười hai năm 2016. CPI tháng Mười hai tăng ở 5/11 nh m hàng chính là: Nh m lư ng th c tăng 0,25 ; nh m may mặc, mũ n n, giày dép tăng 1,25 ; nh m nhà ở, điện nước, chất đốt và vật liệu x y d ng tăng 0,88 ; nh m giao thông tăng 0,97 ; nh m thiết bị và đồ d ng gia đình tăng 0,20 . Các nh m c n lại giá ổn định và biến động nhẹ.
3.1.2. Mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đến năm 2020
Mục tiêu tổng quát của Vĩnh Phúc đến năm 2020 là trở thành một t nh công nghiệp, là một trong nh ng trung t m công nghiệp, dịch vụ, du lịch của khu v c và của cả nước; n ng cao rõ rệt mức sống nh n d n; bảo đảm v ng chắc về quốc ph ng, an ninh; để trở thành Thành phố Vĩnh Phúc vào nh ng năm 20 của thế kỷ 21. Cụ thể
Mục tiêu về kinh tế
Tốc độ tăng trưởng GDP bình qu n hàng năm giai đoạn 2016-2020 đạt 14- 14,5 /năm
C cấu kinh tế theo giá th c tế đến năm 2018 được d báo là công nghiệp và x y d ng: 62-63%; dịch vụ: 30-31 và nông, l m, ngư nghiệp: 6,5-7,0 . Đến năm 2020 d báo tỷ trọng dịch vụ tăng lên khoảng 37 , nông l m ngư nghiệp 3-4%, công nghiệp và x y d ng 58-60%.
GDP bình qu n đầu người (giá th c tế) đến năm 2020 đạt 1.600-1.700 USD, đến năm 2015 đạt 3.500-4.000 USD, đến năm 2020 đạt 6.500-7.000 USD.
Phát triển mạnh kinh tế đối ngoại, đẩy mạnh xuất khẩu, phấn đấu tốc độ tăng trưởng xuất khẩu bình qu n giai đoạn 2011-2020 khoảng 30 , đến năm 2020 xuất khẩu đạt khoảng 13,56 tỷ USD.
Th c hiện vốn đầu tư x hội và phát triển giai đoạn 2016-2020 đạt khoảng 280.000 – 300.000 tỷ đồng
3.1.3. Vĩnh Phúc đẩy mạnh hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ
Th c hiện Nghị quyết 04 của T nh ủy về phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), nh ng năm qua, t nh Vĩnh phúc đ tập trung triển khai, đẩy mạnh các hoạt động h trợ, phát triển doanh nghiệp, g p phần thúc đẩy sản xuất, kinh doanh phát triển, đ ng g p tích c c vào phát triển kinh tế, x hội của t nh.
Theo báo cáo của Ban Ch đạo th c hiện Nghị quyết 04-NQ/TU, năm 2016, toàn t nh c 833 doanh nghiệp được thành lập mới, với tổng số vốn đăng k 4,3 nghìn tỷ đồng, tăng 22 về số doanh nghiệp và tăng 17 về số vốn đăng k so với năm 2015. Lũy kế hết năm 2017, trên địa bàn t nh c gần 7.400 doanh nghiệp, với số vốn đăng k gần 56 nghìn tỷ đồng, trong đ c h n 5.000 doanh nghiệp đang hoạt động sản xuất kinh doanh… Các doanh nghiệp đ ng g p cho ng n sách Nhà nước gần 25 nghìn tỷ đồng, tăng 117 so với c ng kỳ năm 2016; giá trị xuất khẩu đạt h n 1,7 tỷ USD; tạo việc làm cho gần 60 nghìn lao động.
ác định công tác thông tin, tuyên truyền, phổ biến chính sách h trợ DNNVV là nhiệm vụ trọng t m, thời gian qua, các sở, ban, ngành, UBND các huyện, thành, thị và các đoàn thể trên địa bàn t nh thường xuyên tuyên truyền, phổ biến chủ trư ng chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước, các c chế, chính sách ưu đ i h trợ của t nh đối với các DNNVV thông qua các kênh thông tin; đổi mới, đa dạng h a hình thức tư vấn, trợ giúp pháp l cho công nh n lao động; đào tạo, trợ giúp nguồn nh n l c và h trợ tuyển dụng lao động; h trợ DNNVV n ng cao năng suất, chất lượng sản phẩm hàng h a và đổi mới công nghệ; h trợ xúc tiến thư ng mại, mở rộng thị trường… Bên cạnh đ , các c quan thông tin, truyền thông của t nh phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời các hoạt động sản xuất kinh doanh của
doanh nghiệp; đăng tải các chính sách, pháp luật và h trợ thư ng mại điện tử, thông tin quảng bá cho doanh nghiệp.
Đồng hành tháo gỡ kh khăn cho doanh nghiệp, thời gian qua, các ng n hàng và tổ chức tín dụng trên địa bàn t nh đ th c hiện c hiệu quả c chế cho vay h trợ l i suất. Năm 2016, các tổ chức tín dụng trên địa bàn đ cho gần 1.900 doanh nghiệp vay vốn, với dư nợ h n 8.100 tỷ đồng, tăng 25,4 so với cuối năm 2015; h trợ l i suất bình ổn giá các mặt hàng thiết yếu cho 9 doanh nghiệp với kinh phí cho vay 30 tỷ đồng; h trợ 1 doanh nghiệp phát triển WiFI miễn phí tại thị trấn Tam Đảo phục vụ khách du lịch với kinh phí 5.400 triệu/6 năm; khấu trừ h n 3 tỷ đồng tiền bồi thường giải ph ng mặt bằng vào tiền thuê đất cho 3 doanh nghiệp… Ngoài ra, Quỹ phát triển khoa học và công nghệ t nh đ hướng dẫn các tổ chức, cá nh n x y d ng và tổ chức thẩm định h n 10 d án vay vốn, trong đ c 2 d án được quỹ cho vay 5 tỷ đồng và 8 d án chờ phê duyệt với số vốn vay 25 tỷ đồng…Với nguồn vốn h trợ từ các đ n vị đ giúp các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, g p phần giảm chi phí sản xuất, hạ giá thành sản phẩm, tăng sức cạnh trạnh và phát triển thị trường.
Với phư ng ch m “Tất cả các nhà đầu tư đến Vĩnh Phúc đều là công d n của Vĩnh Phúc”, t nh đ ban hành nhiều chính sách ưu đ i, khuyến khích đầu tư, h trợ doanh nghiệp; đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính; duy trì bộ phận một cửa, một cửa liên thông ở các sở, ngành, cấp huyện; vận hành Cổng thông tin đối thoại doanh nghiệp - Chính quyền kịp thời giải đáp các c u hỏi, kiến nghị của doanh nghiệp… Theo đ , ngành Thuế đ tập huấn hướng dẫn kê khai thuế qua mạng Internet cho 100% doanh nghiệp đang hoạt động sản xuất kinh doanh; cắt giảm số lần khai thuế GTGT theo tháng xuống khai thuế theo qu ; b i bỏ bảng kê h a đ n hàng h a, dịch vụ mua vào, bán ra trong hồ s khai thuế GTGT; cắt giảm thời gian kiểm tra tước hoàn thuế GTGT tại trụ sở người nộp thuế từ 60 ngày làm việc xuống c n 40 ngày; cắt giảm thủ tục hành chính để th c hiện nghĩa vụ nộp thuế vào ng n sách Nhà nước từ 537 giờ/năm xuống c n 117 giờ/năm. Ng n hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng th c hiện đ n giản h a hồ s , giấy tờ vay vốn… tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển.
Để sớm đưa Vĩnh Phúc trở thành t nh công nghiệp theo hướng hiện đại, thời gian tới, c ng với đẩy mạnh các hoạt động xúc tiến đầu tư vào thị trường các nước tiềm năng, UBND t nh tiếp tục đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính theo hướng công khai, minh bạch; chủ động tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư là các