CHƢƠNG II : PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU LUẬN VĂN
3.4. Thực trạng quản lý danh mục cho vay tại Ngõn hàng Nụng nghiệp
3.4.6. Giỏm sỏt thực hiện danh mục cho vay tại Agribank
Agribank quy định việc kiểm tra, giỏm sỏt khoản vay được tiến hành định kỳ hoặc đột xuất với 100% khoản vay, một hay nhiều lần tựy theo độ an toàn của khoản vay. Khi tiến hành kiểm soỏt rủi ro danh mục cho vay, Ngõn hàng đồng thời tiến hành xếp loại khỏch hàng và xếp loại rủi ro chất lượng cỏc khoản vay để đỏnh giỏ chất lượng toàn bộ danh mục. Đối với những khoản nợ được xỏc định là xấu, CBTD cú trỏch nhiệm hoàn thiện hồ sơ và cung cấp cỏc thụng tin về tài khoản vay và bàn giao cho bộ phận quản lý chung. Đối với những khoản dư nợ cú xấu hiệu xấu đi, Ngõn hàng đưa vào danh sỏch theo dừi đặc biệt và rà soỏt hàng ngày.
Như đó đề cập trong chương I, khi một ngõn hàng muốn điều chỉnh danh mục, họ cú thể sử dụng phương phỏp nội bảng hoặc ngoại bảng. Tại Việt Nam, NHNo & PTNT VN cũng như hầu hết cỏc NHTM khỏc đều sử dụng phương phỏp điều chỉnh nội bảng. Cụ thể khi muốn điều chỉnh giảm tỷ trọng dư nợ một loại hỡnh cho vay nào đú, Agribank thường ỏp dụng một trong cỏc cỏch như: giảm dư nợ thụng qua biện phỏp tớch cực thu nợ đối với loại hỡnh cho vay cần giảm; tăng dư nợ cỏc loại hỡnh cho vay khỏc để thay đổi tỷ trọng cỏc loại cho vay như mong muốn; cuối cựng là sử dụng cả biện phỏp thường bị ngõn hàng Nhà nước nghiờm cấm là “đảo nợ” để thay đổi mục đớch khoản vay, chuyển đổi loại hỡnh dư nợ. Trong thời gian qua, khi ngõn hàng Nhà nước ban hành cỏc quyết định, chỉ thị giới hạn dư nợ cho vay kinh doanh chứng khoỏn - kinh doanh bất động sản, cho vay phi sản xuất, Agribank cũng chủ yếu sử dụng cỏc biện phỏp nội bảng để tuõn thủ.
Định kỳ Agribank cú sự đỏnh giỏ danh mục cho vay thụng qua cỏc bỏo cỏo về hoạt động cho vay phõn bổ theo ngành nghề, đối tượng khỏch hàng và khu vực đầu tư. Thụng qua bỏo cỏo, bộ phận chớnh sỏch của Agribank sẽ cú những nhận định cần mở rộng hay thu hẹp khu vực đầu tư nào trong phương hướng hoạt động 6 thỏng một lần, thậm chớ nếu cần thiết sẽ khuyến nghị ngay cho cỏc chi nhỏnh triển khai.
Như vậy, việc điều chỉnh danh mục cho vay đó được thực hiện tại Agribank, tuy nhiờn Ngõn hàng vẫn hoàn toàn sử dụng cỏc cụng cụ điều chỉnh nội bảng mà chưa ỏp dụng cỏc cụng cụ điều chỉnh ngoại bảng như đồng tài trợ, mua bỏn khoản cho vay hay cỏc cụng cụ phỏi sinh.
3.5. Đỏnh giỏ cụng tỏc quản lý danh mục cho vay tại Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam
3.5.1. Những kết quả đạt đƣợc
Thứ nhất, hàng năm Agribank đó dự kiến cỏc chỉ tiờu và xõy dựng cỏc chớnh sỏch liờn quan đến quản lý danh mục cho vay, bước đầu định hướng cho sự hỡnh thành và phỏt triển danh mục cho vay một cỏch chủ động.
Thứ hai, Agribank đó xõy dựng và vận hành hệ thống xếp hạng và chấm điểm khỏch hàng, tạo tiền đề cho quỏ trỡnh đỏnh giỏ rủi ro núi chung và rủi ro danh mục cho vay núi riờng.
Thứ ba, Ngõn hàng đó cú bộ phận kiểm tra, giỏm sỏt và phũng ngừa, xử lý rủi ro. Tuy cỏc bộ phận này cũn hoạt động chưa thực sự hiệu quả, nhưng nú cũng phần
nào giỳp Ngõn hàng kiểm soỏt được rủi ro và là nền tảng để xõy dựng một bộ phận quản lý danh mục chuyờn nghiệp sau này.
Thứ tư, Agribank đó tiến hành cỏc biện phỏp điều chỉnh danh mục cho vay. Tuy mới chỉ ỏp dụng cỏc biện phỏp nội bảng nhưng vẫn giỳp Ngõn hàng cơ cấu lại danh mục, nõng cao hiệu quả quản lý danh mục cho vay.
Thứ năm, danh mục cho vay của Agribank đó được cải thiện dần qua cỏc năm, mức tăng trưởng cho vay ổn định, đỏp ứng được nhu cầu vốn của thị trường. Từ việc chỉ chỳ trọng vào lĩnh vực “tam nụng”, đến nay Agribank đó đa hạng húa danh mục cho vay, tiến tới nhiều lĩnh vực, ngành nghề khỏc như cơ khớ, húa chất, bưu chớnh - viễn thụng…
3.5.2. Những tồn tại cần khắc phục
Bờn cạnh những kết quả bước đầu đạt được, cụng tỏc quản lý danh mục cho vay trong thời gian qua của Agribank cũn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục.
Thứ nhất, Agribank chưa hoàn toàn thực hiện quản lý danh mục cho vay theo phương phỏp chủ động nờn mức độ ổn định thấp, dễ bị tỏc động bởi nhu cầu thị trường trong quỏ trỡnh xõy dựng danh mục.
Thứ hai, cơ cấu tổ chức của Agribank chưa thực sự phự hợp với yờu cầu của cụng tỏc quản lý danh mục cho vay. Hơn nữa mụ hỡnh tổ chức của Agribank chưa cú bộ phận quản lý danh mục chuyờn biệt. Việc quản lý danh mục cho vay tại Agribank vẫn là nhiệm vụ chung của một số bộ phận như Ban Tớn dụng, Trung tõm phũng ngừa và xử lý rủi ro, bộ phận Kiểm tra và giỏm sỏt tớn dụng độc lập… Ngõn hàng chưa xõy dựng được bộ phận quản lý riờng với đội ngũ cỏn bộ cú trỡnh độ về lĩnh vực này, do đú cụng tỏc quản lý núi chung cũn tồn tại nhiều hạn chế.
Thứ ba, Ngõn hàng chưa xõy dựng được mụ hỡnh đo lường rủi ro nội bộ vỡ vậy khú định lượng chớnh xỏc mức độ rủi ro của khoản vay riờng lẻ cũng như cả danh mục để cú thể ỏp dụng biện phỏp quản lý thớch hợp.
Thứ tư, cỏc cụng cụ được sử dụng trong cụng tỏc điều chỉnh danh mục của Ngõn hàng cũn khỏ đơn điệu. Ngõn hàng chỉ sử dụng phương phỏp nội bảng để điều chỉnh danh mục cho vay nờn hiệu quả thường thấp, thiếu tớnh linh hoạt, tỏc động chậm. Những cụng cụ ngoại bảng như đồng tài trợ, chứng khoỏn húa, cụng cụ phỏi sinh… vẫn chưa được Agribank chỳ trọng và nghiờn cứu ỏp dụng.
3.5.3.1. Nguyờn nhõn chủ quan
Một là, Ban lónh đạo Ngõn hàng chưa chủ động và chưa cú nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng cũng như sự cần thiết của cụng tỏc quản lý danh mục cho vay. Áp dụng phương phỏp quản trị thụ động, khụng thành lập bộ phận quản lý rủi ro độc lập đều bắt nguồn từ việc chưa nhận thức đỳng về sự cần thiết cũng như phương phỏp quản trị danh mục cho vay thớch hợp với hoạt động của ngõn hàng trong nền kinh tế hiện đại. Sự thiếu chủ động trong quản trị danh mục cho vay, ỷ lại chờ đợi tớn hiệu từ phớa ngõn hàng Nhà nước khụng phải là phương cỏch đem lại kết quả tốt. Trờn thực tế sự can thiệp của ngõn hàng Nhà nước nhiều khi chậm trễ, khụng sỏt kịp với diễn biến đang xảy ra. Trong bối cảnh đú, nếu Ngõn hàng chủ động trong chiến lược của mỡnh thỡ sẽ trỏnh được những hậu quả phiền phức. Trờn thực tế, việc cỏc nhà quản trị ngõn hàng nhận thức chưa đỳng mức về sự cần thiết của quản lý danh mục cho vay cũn thể hiện ở chỗ giao khoỏn chỉ tiờu tăng dư nợ cho nhõn viờn, cỏc phũng giao dịch, chi nhỏnh, tức là chỉ chỳ trọng tăng quy mụ tớn dụng, khụng quan tõm đến cơ cấu danh mục cho vay. Điều này dẫn đến khụng kiểm soỏt được mức độ rủi ro trờn danh mục đang hỡnh thành và một khi những rủi ro tiềm ẩn này trở thành tổn thất thực sự thỡ hậu quả là ngõn hàng phải hoàn toàn hứng chịu.
Hai là, những yếu tố cơ sở để ỏp dụng phương phỏp quản lý danh mục cho vay chủ động tại Ngõn hàng chưa đầy đủ. Cú thể kể đến đầu tiờn là cụng tỏc phõn tớch thụng tin và dự bỏo tại Agribank cũn yếu kộm dẫn đến khú khăn trong việc chủ động thiết kế danh mục cho vay kế hoạch. Phõn tớch thụng tin yếu dẫn đến dự bỏo kộm chuẩn xỏc là những điểm hạn chế gần như cố hữu của nền kinh tế Việt Nam trong quỏ trỡnh chuyển đổi từ một nền kinh tế bao cấp sang kinh tế mở cú tớnh hội nhập. Thực tế đú đó gõy cản trở cho việc thiết kế một danh mục cho vay hiệu quả ngay từ khi hoạch định chiến lược cho vay. Cũng do cụng tỏc dự bỏo chưa tốt, nờn nếu xõy dựng một danh mục cho vay với cỏc tỷ trọng quỏ cụ thể sẽ dẫn đến phải liờn tục điều chỉnh sau này. Vỡ vậy Ngõn hàng thường chỉ định hướng chung chung. Kế tiếp là cụng tỏc thu thập thụng tin của ngõn hàng vẫn cũn nghốo nàn, chưa thống nhất. Ngõn hàng mới chỉ chủ yếu dừng lại ở việc thu thập thụng tin từ phớa khỏch hàng mà chưa chỳ trọng thu thập thụng tin đa chiều từ nhiều kờnh khỏc. Điều này dẫn đến kết quả chấm điểm của hệ thống xếp hạng tớn dụng nhiều khi khụng chớnh xỏc. Trong khi đõy là một cụng cụ quan trọng trong việc quản lý danh mục cho vay.
Ba là, do đặc thự của Ngõn hàng nờn cụng tỏc quản lý tập trung gặp nhiều khú khăn và chịu ảnh hưởng giỏn tiếp từ cỏc điều kiện tự nhiờn. Mạng lưới chi nhỏnh của Agribank trải dài khắp đất nước, phục vụ với số lượng lớn và đa dạng cỏc đối tượng khỏch hàng. Trỡnh độ phỏt triển kinh tế giữa cỏc khu vực lại cú sự chờnh lệch lớn nờn khụng thể ỏp dụng cựng một chớnh sỏch cho tất cả cỏc khu vực. Do đú, việc quản lý tập trung danh mục trờn toàn hệ thống gặp rất nhiều khú khăn.Với vai trũ là NHTM nhà nước chủ lực trờn thị trường tài chớnh, tớn dụng nụng nghiệp, nụng thụn nờn Agribank cũng giỏn tiếp chịu ảnh hưởng từ cỏc yếu tố như thiờn tai, bóo lụt, hạn hỏn, mất mựa, dịch bệnh… Đõy là những nguyờn nhõn xảy ra nợ xấu vượt ngoài tầm kiểm soỏt và mong muốn của bản thõn ngõn hàng.
Bốn là, Ngõn hàng chưa chỳ trọng đào tạo trỡnh độ chuyờn mụn cho đội ngũ cỏn bộ quản lý danh mục cho vay. Hiện nay Agribank chưa cú bộ phõn chuyờn biệt về quản lý danh mục cho vay, do vậy hoạt động này vẫn chủ yếu do cỏc cỏn bộ tớn dụng đảm nhận. Cỏc cỏn bộ này hầu hết vẫn chưa được đào tạo bài bản về nghiệp vụ quản lý danh mục núi riờng và quản lý rủi ro núi chung, vỡ vậy hiệu quả quản lý khụng thể cao. Nhỡn chung, cỏc kiến thức về quản lý danh mục cho vay như xõy dựng kết cấu danh mục, kiểm soỏt danh mục, tỏi cấu trỳc hoặc chuyển dịch danh mục với cỏn bộ Agribank vẫn cũn nhiều điều mới mẻ và cần thiết được bổ sung một cỏch bài bản, hệ thống.
Năm là khả năng quản trị của một số ngõn hàng cũn nhiều bất cập so với quy mụ: Đõy cũng cú thể coi là nguyờn nhõn chung của một số ngõn hàng. Đú là ngõn hàng thường hay sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, dẫn đến độ vờnh lớn về kỳ hạn giữa tài sản cú và tài sản nợ, mất tớnh thanh khoản và tiềm ẩn rủi ro thanh toỏn rất lớn. Bờn cạnh đú, cỏc ngõn hàng cạnh tranh nhau bằng cỏch tăng tổng tài sản, để thực hiện được điều đú buộc cỏc ngõn hàng phải tăng vốn bằng cỏch tăng lói suất huy động và điều tất yếu là lói suất cho vay cũng sẽ tăng làm cho cỏc khỏch hàng đi vay rơi vào tỡnh trạng phải trả lói cao, cứ như thế kộo dài khỏch hàng sẽ mất dần khả năng trả nợ ngõn hàng, dẫn đến nợ xấu tăng mạnh.
Sỏu là sự suy thỏi về đạo đức của một số cỏn bộ ngành ngõn hàng, năng lực chuyờn mụn của cỏc cỏn bộ chưa theo kịp với tốc độ phỏt triển của ngành ngõn hàng, cỏc khõu của quy trỡnh tớn dụng cũn phỏt sinh khỏ nhiều tiờu cực như khõu thẩm định, xột duyệt và theo dừi cỏc khoản vay….
Một là, những diễn biến khú lường của mụi trường kinh tế vĩ mụ trong thời gian qua đó ảnh hưởng khụng nhỏ đến hoạt động cho vay núi chung và hoạt động quản lý danh mục cho vay núi riờng. Trong khoảng thời gian qua, kinh tế Việt Nam trải qua những bước thăng trầm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chớnh thế giới cũng như những bất ổn trong nội tại nền kinh tế. Một số ngành phi sản xuất như kinh doanh bất động sản, chứng khoỏn... phỏt triển rất hưng thịnh. Tuy nhiờn sự phỏt triển quỏ núng, thiếu kiểm soỏt đối với danh mục đầu tư của Nhà nước cũng như danh mục cho vay của cỏc NHTM trong giai đoạn này đó dẫn đến những hậu quả nghiờm trọng. Cụ thể những ngành phi sản xuất, nhạy cảm như chứng khoỏn, bất động sản, kinh doanh thương mại... phỏt triển với tốc độ chúng mặt, chủ yếu dựa vào vốn vay ngõn hàng (do lạm dụng đũn bẩy tài chớnh cao). Cú thể nhận định rằng đõy là thời kỳ hầu hết cỏc ngõn hàng TMCP cú cơ cấu danh mục cho vay mất cõn đối, tập trung rủi ro rất lớn vào một số ớt ngành cú tớnh nhạy cảm với nền kinh tế. Và khi hậu quả mất cõn đối cung cầu trầm trọng, gõy ra tỡnh trạng suy thoỏi, phỏ sản ở cỏc ngành này trong giai đoạn kể từ năm 2010 thỡ cỏc ngõn hàng cũng khụng thể trỏnh khỏi tổn thất nặng nề, ảnh hưởng mạnh đến sự an toàn của ngõn hàng. Trong những năm gần đõy, ngõn hàng vẫn phải gỏnh chịu những hậu quả nặng nề về nợ xấu, mà hiện tại đang cũn lỳng tỳng về phương ỏn giải quyết xử lý. Rừ ràng là sự bất ổn của nền kinh tế giai đoạn qua đó tỏc động rất lớn đến chiến lược kinh doanh trong ngắn hạn của cỏc ngõn hàng, cộng thờm những yếu kộm về nhận thức và năng lực quản trị đó khiến cho cỏc ngõn hàng và nền kinh tế cựng gặp phải vụ vàn khú khăn.
Hai là, hệ thống thụng tin tớn dụng chưa đỏp ứng được yờu cầu của cỏc ngõn hàng. Hiện nay, cú trung tõm CIC (Credit Information Center) trực thuộc Ngõn hàng Nhà nước cung cấp thụng tin hỗ trợ cho bộ phận tớn dụng của cỏc NHTM trong quỏ trỡnh phõn tớch tớn dụng. Tuy nhiờn thụng tin do tổ chức này cung cấp thường cập nhật khụng kịp thời, sơ sài và dưới dạng thụng tin “thụ” chưa qua xử lý, nờn lợi ớch của nú với ngõn hàng khụng cao. Mặt khỏc, thụng tin do CIC cung cấp chủ yếu dưới dạng thống kờ số liệu, chưa cú thụng tin dự bỏo, dự đoỏn nờn khụng tạo được nguồn thụng tin hữu ớch cho cụng tỏc xếp hạng tớn dụng tại cỏc NHTM.
Ba là, mụi trường phỏp lý với sự hướng dẫn và giỏm sỏt của Ngõn hàng Nhà nước chưa hỗ trợ tớch cực cho cỏc NHTM trong việc thực hiện tốt cụng tỏc quản lý danh mục cho vay. Những bất ổn trong nền kinh tế cũng như trong hoạt động ngõn
hàng cũng cú một phần do sự giỏm sỏt thiếu chặt chẽ từ phớa Ngõn hàng Nhà nước. Tớnh đến thời điểm trước năm 2007, Ngõn hàng Nhà nước chưa đưa ra được những quy định giới hạn an toàn trong cho vay đối với cỏc lĩnh vực, ngành kinh tế (nhất là những ngành nhạy cảm), để tạo một hành lang phỏp lý buộc cỏc ngõn hàng tuõn thủ. Thực tế, ngoài giới hạn cho vay tối đa một khỏch hàng, một nhúm khỏch hàng được nờu trong Luật Cỏc tổ chức tớn dụng và quyết định 457/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 thỡ khụng cú một quy định nào khỏc từ phớa Ngõn hàng Nhà nước khống chế dư nợ theo ngành, lĩnh vực kinh tế. Vỡ vậy cỏc ngõn hàng TMCP đua nhau cho vay ồ ạt, tập trung vào một vài ngành theo nhu cầu thị trường, khụng quan tõm đến sự thiếu đa dạng và tập trung rủi ro trờn danh mục cho vay. Cho đến khi ngõn hàng Nhà nước ý thức được sự cần thiết phải giỏm sỏt bằng việc ban hành chỉ thị 03/2007/CT-NHNN ngày 28/5/2007 (hiệu lực thỏng 1/2008) và sau này là quyết định 03/2008/QĐ- NHNN ngày 1/02/2008 thỡ cỏc giới hạn an toàn trờn danh mục cho vay theo ngành mới chớnh thức được đề cập.
Gần đõy, Thụng tư 02/TT-NHNN của Ngõn hàng Nhà nước quy định về phõn