CHƢƠNG II : PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU LUẬN VĂN
4.2. Một số kiến nghị và giải phỏp hoàn thiện quản lý danh mục cho
4.2.1. Một số giải phỏp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tạ
Thứ nhất:Nhận thức đầy đủ về sự cần thiết phải thay đổi phương phỏp quản lý danh mục cho vay cho phự hợp xu thế phỏt triển của nền kinh tế hiện đại.
Việc chưa thực sự quan tõm đến cụng tỏc quản lý danh mục cho vay và chưa hoàn toàn ỏp dụng phương phỏp quản lý danh mục kế hoạch mà Agribank đang tiến hành hiện nay khụng thể phự hợp và thớch ứng trong điều kiện tương lai. Nền kinh tế hiện đại luụn tiềm ẩn nhiều diễn biến khú lường, quy mụ hoạt động của hệ thống ngõn hàng ngày một mở rộng, sự phức tạp trong sản phẩm và hoạt động của ngõn hàng ngày càng gia tăng và nhất là sự cạnh tranh trờn thị trường tài chớnh ngõn hàng trong nước và quốc tế ngày càng khốc liệt. Trong bối cảnh đú, nếu cỏc ngõn hàng khụng tự mỡnh thay đổi cỏch thức quản trị, chắc chắn sẽ tụt dốc dần trong cuộc cạnh tranh và đến một lỳc nào đú sẽ bị đào thải khỏi thương trường.
Thứ hai:Xõy dựng cỏc nội dung mang tớnh định hướng cho hoạt động quản lý danh mục cho vay của Ngõn hàng.
Một là Ngõn hàng cần hoạch định mục tiờu quản lý danh mục cho vay trong mối liờn hệ chặt chẽ với cỏc mục tiờu về lợi nhuận, mục tiờu về tăng trưởng thị phần, phỏt triển thương hiệu của Ngõn hàng. Trong đú cõn nhắc mức độ tổn thất danh mục cho vay mà Ngõn hàng cú thể chấp nhận được, phự hợp với quy mụ vốn tự cú của Ngõn hàng.
Hai là để thực hiện mục tiờu quản lý danh mục cho vay, ngõn hàng phải cụ thể húa bằng cỏc phương ỏn danh mục cho vay khỏc nhau. Trong đú, mỗi phương ỏn danh mục cho vay với tỷ trọng cỏc loại tài sản cho vay được thiết kế đa dạng, từ đú hỡnh thành lợi nhuận và tổn thất khỏc nhau giữa cỏc phương ỏn. Ngõn hàng cần lựa chọn phương ỏn phự hợp nhất, sao cho vừa hoàn thành mục tiờu đồng thời đảm bảo tớnh linh hoạt trong quỏ trỡnh thực hiện.
Ba là ngõn hàng cần phải thiết lập cỏc chớnh sỏch nhằm thực thi hiệu quả chiến lược quản lý danh mục cho vay, chẳng hạn như chớnh sỏch đa dạng húa cỏc loại hỡnh cho vay, chớnh sỏch phõn loại rủi ro và trớch lập dự phũng, chớnh sỏch quy định giới hạn an toàn trong cho vay… Cỏc chớnh sỏch quản lý danh mục cho vay cần phải cú sự nhất quỏn, phự hợp với cỏc chớnh sỏch nội bộ khỏc nhằm hướng đến mục tiờu chung của ngõn hàng.
Tất cả cỏc nội dung mang tớnh chiến lược nờu trờn, cần phải được xỏc định hoặc được thụng qua bởi cỏc cấp quản trị cao nhất trong Ngõn hàng, đú là Hội đồng quản trị và Ban giỏm đốc.
Thứ ba:Xõy dựng bộ phận quản lý danh mục cho vay chuyờn biệt.
Những hạn chế chỉ ra trong chương III cho thấy mụ hỡnh tổ chức quản lý tại Agribank hiện nay chưa phự hợp với yờu cầu quản lý rủi ro núi chung cũng như quản lý danh mục cho vay núi riờng. Xuất phỏt từ đũi hỏi thực tiễn của hoạt động tớn dụng, theo khuyến cỏo của Ủy ban Basel và cỏc thụng lệ quốc tế, bộ mỏy tổ chức hoạt động tớn dụng và quản lý rủi ro tớn dụng cần phải được tỏch bạch. Chức năng quản lý danh mục cho vay sẽ được giao cho bộ phận độc lập với cỏc đơn vị hoạt động kinh doanh của Agribank và sẽ khụng tham gia vào hoạt động tạo ra rủi ro. Đõy là điều cần thiết để đảm bảo rằng cụng việc của bộ phận này sẽ khụng bị chi phối bởi quỏ trỡnh tỏc nghiệp, thể hiện đỳng nguyờn tắc tỏch rời giữa bộ phận tạo rủi ro và bộ phận kiểm soỏt rủi ro, làm đỳng chức năng quản lý rủi ro.
Để cho bộ phận quản lý rủi ro hoạt động đỳng chức năng và hiệu quả, cần phải xỏc định rừ ràng nhiệm vụ mà bộ phận này phải đảm trỏch. Những cụng việc thuộc chức năng của bộ phận quản lý rủi ro bao gồm:
- Xõy dựng một hệ thống nhận dạng, đo lường, đỏnh giỏ và kiểm soỏt rủi ro tập trung trờn danh mục cho vay của ngõn hàng.
- Xỏc định cỏc giới hạn an toàn cho vay đối với từng khỏch hàng và từng nhúm khỏch hàng, trờn tất cả cỏc khu vực, cỏc miền, cỏc hoạt động cho vay của ngõn hàng. Đồng thời phải cú cơ chế đảm bảo giỏm sỏt việc thực hiện cỏc giới hạn này.
- Thiết kế cỏc kịch bản và thử nghiệm tỏc động của những điều kiện thị trường ảnh hưởng bất lợi đến cơ cấu danh mục cho vay của ngõn hàng.
- Là đầu mối tập hợp tất cả cỏc thụng tin liờn quan đến rủi ro một cỏch thường xuyờn, liờn tục và chuyển kết quả đú cho ban điều hành, giỳp cỏc nhà quản trị cấp cao đỏnh giỏ thực chất về toàn cảnh rủi ro của ngõn hàng núi chung, trong đú cú rủi ro liờn quan đến danh mục cho vay.
- Trong giai đoạn từ nay đến trước năm 2020, bộ phận quản lý rủi ro của ngõn hàng sẽ là nơi tập trung nghiờn cứu để ứng dụng cỏc kỹ thuật quản lý rủi ro (trong đú cú quản lý rủi ro danh mục cho vay) theo tinh thần của Basel 2, tiến tới tiếp cận theo tinh thần của Basel 3.
Thứ tƣ: Hoàn thiện hoạt động kiểm soỏt và kiểm toỏn nội bộ theo hướng tăng cường giỏm sỏt quỏ trỡnh tổ chức thực hiện danh mục cho vay tại ngõn hàng
Hoạt động kiểm soỏt nội bộ của Agribank hiện nay đó được cải thiện rất nhiều tuy nhiờn vẫn chưa hoàn chỉnh. Cỏc quy trỡnh cấp tớn dụng hoặc quy trỡnh kiểm soỏt nợ cú vấn đề vẫn cũn khỏ lỏng lẻo. Chẳng hạn cỏc quy tắc bất kiờm nhiệm, quy tắc “bốn mắt”…nhiều khi vẫn bị vi phạm. Điều này dẫn đến rủi ro luụn tiềm ẩn trong chớnh quy trỡnh hoạt động của Ngõn hàng. Cho nờn để quỏ trỡnh quản lý rủi ro hiệu quả thỡ Ngõn hàng phải cú một hệ thống kiểm soỏt nội bộ tốt.
Ngoài ra để hỗ trợ cho cụng tỏc quản trị thỡ Ngõn hàng cũn phải cú bộ phận kiểm toỏn nội bộ nhằm tăng cường giỏm sỏt hoạt động của hệ thống kiểm soỏt nội bộ. Bản thõn cỏc yếu tố của kiểm soỏt nội bộ nằm ngay trong quỏ trỡnh tỏc nghiệp, nờn nhiều khi khú phỏt hiện được dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn trong cỏc hoạt động diễn ra hàng ngày. Bộ phận kiểm toỏn nội bộ cũng tương tự như bộ phận quản lý rủi ro, cần phải
được tổ chức một cỏch độc lập, khụng liờn quan đến cỏc hoạt động nghiệp vụ diễn ra hàng ngày.
Thứ năm: Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ, tạo tiền đề ỏp dụng phương phỏp quản lý danh mục cho vay hiện đại.
Cỏc bộ chỉ tiờu dựng trong cụng tỏc xếp hạng của Agribank thường cố định, khụng thay đổi cho phự hợp với sự diễn biến phức tạp và đa dạng của thực tế. Vỡ vậy để duy trỡ tớnh hiệu quả của hệ thống xếp hạng, Agribank cần tiếp tục chỳ trọng cỏc vấn đề sau:
- Hệ thống cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ cần được xõy dựng trờn cơ sở đặc thự về đối tượng khỏch hàng của Agribank và cú sự điều chỉnh trong từng giai đoạn phự hợp với thực tế. Do mỗi nhúm khỏch hàng cú những đặc trưng riờng nờn Agribank cần xõy dựng tiờu chớ đỏnh giỏ riờng cho từng nhúm.
- Cỏc bảng chỉ số, tỷ trọng của cỏc chỉ tiờu phải được thay đổi định kỳ hàng năm thụng qua việc nghiờn cứu tỡnh hỡnh hoạt động thực tế của từng lĩnh vực, ngành kinh tế, nắm rừ những thay đổi, thuận lợi, khú khăn cũng như những biến động của từng ngành kết hợp với cỏc yếu tố cần thiết khỏc.
Thứ sỏu:Xõy dựng mụ hỡnh đo lường rủi ro danh mục cho vay
Xõy dựng mụ hỡnh đo lường rủi ro là biện phỏp cú ý nghĩa rất quan trọng trong toàn bộ nội dung quản lý danh mục cho vay theo phương phỏp kế hoạch. Như đó đề cập trong chương I, căn cứ vào quy mụ của vốn tự cú thực tế tại ngõn hàng, sử dụng cỏc mụ hỡnh đo lường sẽ giỳp ngõn hàng đưa ra được cỏc phương ỏn danh mục khỏc nhau, thỏa món yờu cầu về lợi nhuận và rủi ro như mục tiờu đó hoạch định. Cũn trong giỏm sỏt thực hiện, mụ hỡnh sẽ giỳp ngõn hàng tớnh toỏn mức độ rủi ro đang diễn ra trờn danh mục, từ đú làm căn cứ cho cỏc quyết định điều hành ra đời. Sử dụng cỏc mụ hỡnh đo lường rủi ro nội bộ là đặc trưng của hoạt động quản lý danh mục cho vay trong nền kinh tế hiện đại và chỉ được ỏp dụng từ cuối thập niờn 90 trở lại đõy. Chớnh vỡ vậy cỏc mụ hỡnh đo lường rủi ro được xem là cỏc mụ hỡnh quản lý danh mục hiện đại.
Thứ bảy: Nghiờn cứu sử dụng cỏc cụng cụ điều chỉnh danh mục cho vay khi hành lang phỏp lý và điều kiện của thị trường tài chớnh cho phộp
Đối với mua bỏn nợ
Như đó trỡnh bày trong chương I, mua bỏn nợ được xem là hỡnh thức điều chỉnh danh mục đơn giản nhất và hiện tại Việt Nam đó cú hành lang phỏp lý cho cụng cụ
này. Tuy nhiờn vỡ nhiều lý do mà quy chế này khụng được phỏt huy. Để đưa mua bỏn nợ trở thành một phương tiện phổ cập hơn, theo người viết Ngõn hàng No&PTNT Việt Nam cần cú những lưu ý sau đõy:
Thứ nhất, dựa trờn quy chế mua bỏn nợ được sửa đổi từ phớa Ngõn hàng Nhà nước, Ngõn hàng cần tỡm hiểu để ỏp dụng phự hợp với mục đớch của mỡnh. Cần thay đổi quan niệm đang phổ biến hiện nay cho rằng chỉ cú nợ xấu mới đưa ra trao đổi, mà nờn sử dụng mua bỏn nợ như là cụng cụ để thay đổi linh hoạt cơ cấu danh mục, tăng, giảm quy mụ dư nợ khi cần thiết.
Thứ hai, Củng cố lại chức năng nhiệm vụ của cỏc cụng ty mua bỏn và khai thỏc tài sản tại Ngõn hàng. Khi hành lang phỏp lý cho phộp, hoạt động của cỏc cụng ty này khụng chỉ giới hạn trong xử lý tài sản liờn quan đến nợ tồn đọng của Ngõn hàng mà mở rộng hơn cú thể đại diện cho Ngõn hàng tham gia đàm phỏn thương lượng liờn quan đến mua bỏn tài sản (trỏi phiếu, khoản nợ) với mọi đối tỏc khỏc nhau trờn thị trường, kể cả việc tham gia vào thị trường chứng khoỏn húa, vỡ vậy cần thiết phải củng cố và nõng cao tớnh chuyờn nghiệp của cụng ty này, nhằm chuẩn bị cho cỏc hoạt động trong thời gian tới.
Đối với cụng cụ hoỏn đổi tớn dụng
Cơ chế hoạt động và tỏc dụng của cụng cụ hoỏn đổi tớn dụng trong quản lý danh mục cho vay đối với cỏc ngõn hàng đó được đề cập trong chương I. Tuy nhiờn, từ kinh nghiệm của khủng hoảng tài chớnh thế giới liờn quan đến cỏc cụng cụ hoỏn đổi tớn dụng vừa qua, khi ỏp dụng Ngõn hàng cần một số lưu ý sau:
Thứ nhất, Bước đầu nờn ỏp dụng hoỏn đổi rủi ro tớn dụng cho cỏc khoản vay cú giỏ trị lớn trờn danh mục (chỉ liờn quan đến một chủ thể vay và cú tài sản bảo đảm), sau đú tiến tới ỏp dụng cho danh mục cỏc khoản vay tiờu dựng (thụng qua trả gúp hoặc thẻ tớn dụng, của nhiều chủ thể vay khỏc nhau và cú thể khụng cú bảo đảm).
Thứ hai, Hợp đồng giao dịch cần phải được chuẩn húa, cỏc quy định phải cụ thể chặt chẽ, nhất là sự kiện rủi ro cú liờn quan đến biến cố chi trả bảo hiểm cần phải xỏc định rừ phạm vi, giới hạn trả tiền và cỏc trường hợp loại trừ. Trỏnh trường hợp quy định khụng rừ ràng dẫn đến tranh chấp giữa người tham gia bảo hiểm và cụng ty chi trả tiền bảo hiểm.
Như đó đề cập trong chương I, chứng khoỏn húa là sự chuyển giao rủi ro tớn dụng từ ngõn hàng cho vay sang cho một loạt cỏc nhà đầu tư, những người bỏ tiền ra mua chứng khoỏn. Về cơ chế hoạt động, bước đầu Agribank chỉ nờn ỏp dụng theo mụ hỡnh truyền thống, tức là chứng khoỏn húa theo cơ chế chuyển giao. Áp dụng cơ chế này, cụng ty chứng khoỏn nhận chuyển giao quyền sở hữu khoản vay từ Ngõn hàng, thực hiện phỏt hành ra thị trường cỏc loại chứng khoỏn, trỏi phiếu. Tuy nhiờn, để phỏt hành trỏi phiếu dựa trờn cỏc khoản vay, ngoài việc duy trỡ mức vốn tự cú, cụng ty phỏt hành cũn phải ký quỹ đầy đủ tại tổ chức bảo lónh, khụng nờn ỏp dụng loại chứng khoỏn húa khụng ký quỹ. Tương tự như hoỏn đổi tớn dụng, cần phải cú quy định chuẩn húa về khoản cho vay được chứng khoỏn húa, chẳng hạn về quy mụ, thời hạn, lói suất cho vay ban đầu, điều kiện bảo đảm, chất lượng của khoản vay...
Thứ tỏm: Đào tạo đội ngũ nhõn sự cú chuyờn mụn về quản lý rủi ro để từng bước chuyờn nghiệp húa cụng tỏc quản lý danh mục cho vay núi riờng và quản lý hoạt động ngõn hàng núi chung.
Cũng như những ngành kinh tế khỏc, kinh doanh lĩnh vực ngành ngõn hàng đũi hỏi phải cú bộ ba yếu tố cơ bản đú là con người, nguồn vốn, cơ sở vật chất kỹ thuật để ngõn hàng đú cú thể đi vào hoạt động và phỏt triển. Do đú, con người là một trong ba nhõn tố quan trọng nhất quyết định đến sự phỏt triển của ngõn hàng.
Như phần hạn chế đó phõn tớch, thiếu nhõn sự cú chuyờn mụn cao là một thực tại trong ngành tài chớnh ngõn hàng. Hạn chế này khụng phải là chuyện cú thể hoàn thiện trong ngày một, ngày hai được, mà đũi hỏi phải cú kế hoạch đầu tư trong thời gian dài. Do vậy, để cú được đội ngũ cỏc nhà quản trị cấp cao trong 5 – 7 năm sau thỡ Agribank phải cú chiến lược đào tạo nhõn sự ngay từ bõy giờ. Việc đào tạo cú thể thụng qua nhiều cỏch thức như sau:
- Gửi cỏc cỏn bộ trẻ đi học ở nước ngoài từ quỹ đào tạo của ngõn hàng, đồng thời với cỏc biện phỏp ràng buộc nghĩa vụ trỏnh trường hợp “chảy mỏu chất xỏm” sau khi đào tạo.
- Phối hợp với cỏc trường Đại học Việt Nam để phỏt triển cỏc lớp cử nhõn tài năng chuyờn sõu về lĩnh vực quản lý danh mục cho vay và phải cú chế độ ưu đói, khen thưởng đặc biệt với đối tượng này.
- Cử cỏn bộ tham gia vào cỏc hội thảo trong nước và quốc tế cú liờn quan đến vấn đề cải cỏch, quản trị hoạt động ngõn hàng.
- Đẩy mạnh phong trào thi đua làm việc và học tập của cỏn bộ ngõn hàng thụng qua việc tổ chức hội thi nghiệp vụ giỏi, cỏn bộ ngõn hàng năng động… những phong trào thi đua như vậy khụng chỉ tạo ra khụng khớ làm việc sụi nổi, đoàn kết trong ngõn hàng mà cũn giỳp phỏt hiện ra những cỏ nhõn xuất sắc, từ đú cú chế độ đói ngộ, khen thưởng phự hợp.
- Chỳ ý cụng tỏc tuyển dụng. Cụng tỏc tuyển dụng cần khỏch quan và đỳng đắn. Việc tổ chức vị trớ làm việc cho nhõn viờn phải hợp lý, phự hợp với năng lực và trỡnh độ của từng người, phỏt huy được kỹ năng của mỗi người.
- Cuối cựng, ngõn hàng cần cú chớnh sỏch khen thưởng đói ngộ hợp lý, đỳng người, đỳng lỳc để tạo tớnh khớch lệ trong cụng việc. Những người cú nhiều đúng gúp phải được khen thưởng xứng đỏng cũn những người vi phạm kỷ luật gõy thiệt hại cho ngõn hàng thỡ phải cú hỡnh thức kỷ luật đớch đỏng.
Thứ chớn:Xõy dựng hệ thống thụng tin hoạt động hiệu quả.
Để phục vụ cho cụng tỏc quản lý danh mục cho vay cú hiệu quả, đầu tiờn phải đề cập tới vai trũ của cỏc thụng tin mang tớnh dự bỏo giỳp cho nhà quản trị hoạch định chiến lược một cỏch chủ động. Thiếu cỏc thụng tin kinh tế dự bỏo chớnh xỏc là một hạn chế tồn tại của Agribank như đó chỉ ra trong chương III. Muốn khắc phục điểm hạn chế này cần phải cú một bộ phận làm nhiệm vụ phõn tớch và cung cấp cỏc thụng