CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Tổ chức công tác phân tích tài chính khách hàng trong hoạt động cho vay tạ
3.2.1. Quy định về công tác PTTC khách hàng trong hoạt động cho vay
3.2.1.1. Hệ thống văn bản pháp quy liên quan tới PTTC khách hàng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì
Hiện nay, tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, quy trình cho vay cũng nhƣ công tác PTTC khách hàng vay vốn đƣợc hƣớng dẫn thực hiện bằng các văn bản có liên quan nhƣ:
Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng theo quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 và đƣợc sửa đổi bổ sung tại các quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày
31/02/2005, quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam.
Quy trình cấp GHTD ban hành kèm theo quyết định 208/QĐ-HĐQT- NHNT35 ngày 15/03/2010 Quy định giới Hạn tín dụng và thẩm quyền quyết định giới hạn tín dụng.
Quy định cho vay ban hành kèm theo quyết định 222/QĐ-HĐQT-NHNT35 15/03/2010 Quy định cho vay đối với các tổ chức kinh tế.
Quy định 2580/QĐ -NHNT35 Quy trình kiểm tra giám sát tín dụng đối với khách hàng 01/11/2011.
Hƣớng dẫn phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp trong hệ thống ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 3832/QĐ-NHNT35 ngày 28/12/2011.
Và một số văn bản khác có liên quan
3.2.1.2. Tổ chức nhân sự thực hiện phân tích tài chính khách hàng
Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, công tác PTTC khách hàng không có bộ phận chuyên trách đảm nhiệm mà đƣợc thực hiện bởi các CBTD thuộc phòng Khách hàng doanh nghiệp, cán bộ phụ trách khách hàng nào thì trực tiếp PTTC của khách hàng đó. Thời gian phân tích tài chính của một khách hàng SME thƣờng là hai tuần, những trƣờng hợp đặc biệt có thể nhanh hơn, hoặc chậm hơn do phụ thuộc vào việc xác minh nguồn thông tin của khách hàng.
Đối tƣợng khảo sát của luận văn là bộ phận PTTC khách hàng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Các phòng đƣợc khảo sát bao gồm:
- Bộ phận thực hiện: Phòng KHDN, Phòng Quản lý rủi ro và Nợ có vấn đề
- Nhân lực phân tích: các CBTD, cán bộ tái thẩm định, đa số đều có trình độ đại học và sau đại học (thạc sĩ) chuyên ngành kinh tế, tài chính. Điểm đáng chú ý trong tổ chức bộ máy phân tích ảnh hƣởng đến việc PTTC khách hàng là chức năng, nhiệm vụ của CBTD và Trƣởng phòng Khách hàng Doanh nghiệp. CBTD vừa là ngƣời đề xuất cho vay vừa là ngƣời thực hiện PTTC khách hàng vay vốn. Trƣởng phòng KHDN vừa là ngƣời kiểm soát báo cáo phân tích vừa là ngƣời kiểm soát tờ
trình đề xuất cấp GHTD cho khách hàng.