Biểu đồ 2.1 : Phần trăm của các kênh tiêu thụ
3.4. Chi phí, doanh thu, lợi nhuận và điểm hòa vốn của ý tưởng
Bảng 3.1. Chi phí, doanh thu, lợi nhuận và điểm hòa vốn.
3.4.1. Chi phí.
Bảng 3.2 : Chi phí dự kiến đầu tư xây dựng của ý tưởng.
(ĐVT: Nghìn đồng ) STT Hạng mục xây dựng Quy mô (m2) Giá đơn vị (đ/m2) Tổng giá trị Số năm khấu hao Thành tiền sau khấu hao 1 Nhà kho 250 200.000 50.000 10 5.000 2 Hàng rào 2500 1.400 3.500 10 350 Tổng (1) 53.500 5.350
( Nguồn : tham khảo số liệu năm 2020 )
Dự kiến trang trại sẽ xây dựng với tổng chi phí dự kiến cơ bản là 53.500.000 đồng. Sau khi khấu hao tài sản cố định là 5.350.000 đồng/năm. Trong đó hàng rào dây thép xung quanh bảo vệ vườn. Nhà kho nơi dự trữ,
Chi phí
Tổng chi phí: 252.225.000 đồng. Bao gồm:
Chi phí xây lắp cơ bản: 53.500.000 đồng. Chi phí trang thiết bị: 108.925.000 đồng. Chi phí sản xuất hàng năm: 90.300.000 đồng.
Doanh thu, lợi nhuận và điểm hòa vốn
Doanh thu: 429.000.000 đồng. Lợi nhuận: 321.000.000 đồng. Điểm hòa vốn: Q = 1241,3 kg.
đóng gói sản phẩm tươi, cất dữ dụng cụ lao động, sửa chữa.
Bảng 3.3 : Dự kiến chi phí giống, trang thiết bị.
(ĐVT: Nghìn đồng ) STT Tên thiết bị Số lượng Đơn vị tính Đơn giá (đ) Thành tiền (vnđ) Số năm khấu hao Thành tiền sau khấu hao
1 Cây giống 670 Cây 90 60.300 6 1000 2 Máy bơm nước 1 Chiếc 2.000 2.000 5 400 3 Vòi nhỏ giọt 670 Chiếc 2.5 1.675 5 335 4 Cọc sắt 250 Chiếc 7 1.750 10 175 5 Mái lợp PE 15 Cuộn 2000 30.000 5 6.000 6 Ống nước
(HDPE) 1200 Mét 35 4.200 5 840 7 Bình phun thuốc 1 Chiếc 6.000 6.000 10 600 8 Đường điện 100 mét 30 3.000 10 3.000
Tổng (2) 108.925 12.350
( Nguồn: tham khảo số liệu năm 2020 )
Trang trại sẽ phải đầu tư trang thiết bị hiện đại và giống với chi phí dự kiến đầu tư là 108.925.000 đồng. Sau khấu hao tài sản cố định là 12.350.000 đồng/năm. Lớn nhất là chi phí cho giống 60.300.000 đồng, sau đó là chi phí đầu tư cho mái che PE 30.000.000 đồng.
Bảng 3.4 : Chi phí sản xuất thường xuyên trong 1 năm.
(ĐVT: Nghìn đồng )
( Nguồn : tham khảo số liệu năm 2020 )
Qua bảng có thể thấy để tạo ra sản phẩm trang trại cần các khoản chi phí sản xuất hàng năm là 90.300.000 đồng.
Theo dự kiến của trang trại sẽ có 1 nhân công với mức lương 5.000.000/tháng/lao động/6 tháng.
=>Tổng vốn đầu tư dự kiến của dự án: (1) + (2) + (3) = 252.225.000 (đồng) Bao gồm:
Chi phí cố định (Vốn xây lắp): 53.500.000 (đồng). Giống và trang thiết bị kèm theo: 108.925.000 (đồng). Chi phí sản xuất thường xuyên: 90.300.000 (đồng).
3.4.2. Doanh thu của ý tưởng.
Bảng 3.5: Doanh thu dự kiến hàng năm của ý tưởng.
( ĐVT: Nghìn đồng)
STT Đối tượng ĐVT Sản lượng tươi Đơn giá Thành tiền
1 Nho tươi Kg 3.900 110.000 429.000.000
2 Tổng doanh thu 429.000.000
STT Loại chi phí Số lượng Đơn vị tính Đơn giá Thành
tiền
1 Nhân công 1 Tháng 5.000 60.000
3 Phân bón 2 Vụ 10.000 20.000
4 Tiền điện, nước 6 Tháng 1500 3.000 5 Thuốc bảo vệ thực vật 2 Vụ 6.000 4.000 6 Túi đóng gói 2800 Túi 1 2.800 7
Chi phí khác (cuốc,
xẻng,…) 500
Dự kiến sản lượng của Nho là: Nho tươi: 7,8 tấn/ha.
Giá bán sản phẩm sau khi thu hoạch 110.000 đồng/kg thì sau 1 năm với 2 vụ dự kiến doanh thu của trang trại là 429.000.000 đồng.
Sản lượng: Khối lượng trung bình trên một cây là khoảng 3kg/cây thì trên 1ha sản lượng đạt 7.950kg. Từ năm thứ 2 trở đi năng suất sẽ cao hơn.Với diện tích trồng là 2.500 m2 sẽ trồng được 670 cây và cho thu hoạch gần 2000kg. Trồng theo hàng, làm giàn, cây cách cây 2m, hàng cách hàng 3m.