Đối với Chính phủ

CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U

4.3.1.Đối với Chính phủ

4.3. Một số kiến nghị

4.3.1.Đối với Chính phủ

- Tiếp tục xây dự ng và hoàn thiê ̣n hê ̣ thống văn bản quy pha ̣ m pháp luâ ̣t , cơ chế, chính sách về tiền tệ và hoạt động ngân hàng , tạo khuôn khổ pháp lý đồng bộ và vững chắc cho hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng . Trong thời gian tới, Chính phủ cần sửa đổi , bổ sung nhằm hoàn thiê ̣n văn bản quy pha ̣m pháp luâ ̣t về tổ chức , hoạt động của thanh tra giám sát ngân hàng.

- Xây dựng hệ thống hành lang pháp lý phù hợp với hệ thống ngân hàng hiện nay để tạo tính đồng bộ , nhất quán, tránh chồng chéo và sát với tình hình hoạt động của các tổ chức tín dụng, đảm bảo cho tổ chức tín dụng hoạt động an toàn và hiệu quả, việc hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ của NHNN vẫn còn lệ thuộc nhiều vào Chính phủ và các cơ quan của chính phủ như Bộ tài chính, Bộ kế hoạch và đầu tư.

- Tiến hành rà soát, bổ sung, chỉnh sửa cơ chế, chính sách và các văn bản phù hơ ̣p với lô ̣ trình thực hiê ̣n các cam kết quốc tế về lĩnh vực tiền tê ̣ , ngân hàng. Hoàn thiê ̣n khuôn khổ pháp luâ ̣t về thanh tra giám sát ngân hàng và ha ̣ tầng kỹ thuâ ̣t phu ̣c vụ cho hoạt động này . Rà soát để sửa đổi , bổ sung với mu ̣c đích cuối cùng là đảm bảo tính thống nhất giữa các bộ luật và văn bản pháp luật khác đang có sự chồng chéo, mâu thuẫn hiê ̣n nay (Luâ ̣t Dân sự , pháp luật về giao dịch bảo đảm , Luật

thương ma ̣i, Luâ ̣t đất đai , Luâ ̣t kinh doanh bất đô ̣ng sản ...) tạo khuôn khổ pháp lý đồng bô ̣ cho hoa ̣t đô ̣ng của thi ̣ trường tiền tê ̣ – ngân hàng và công tác quản lý , giám sát, xử lý của thanh tra giám sát ngân hàng.

- Trong lĩnh vực thanh tra Ngân hàng, Chính phủ cần quan tâm hơn nữa đến việc hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động của bộ phận Thanh tra, giám sát ngân hàng thông qua việc chỉ đạo xây dựng và ban hành nghị định đổi mới về mô hình tổ chức và hoạt động thanh tra ngân hàng để kiện toàn bộ máy tổ chức hoạt động của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng nói chung và ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội nói riêng hiện nay.

4.3.2. Đối với các cơ quan quản lý nhà nước

4.3.2.1. Đối với Thanh tra Chính phủ

- Thanh tra Chính phủ cần xây dựng chế độ đãi ngộ phù hợp cho cán bộ làm công tác thanh tra để thu hút những cán bộ giỏi về làm việc, đặc thù của công tác thanh tra là cán bộ thường xuyên phải đi công tác xa và dài ngày, và phải đối mặt với nhiều khó khăn gặp phải, bên cạnh đó nghiệp vụ của ngân hàng thương mại thường xuyên biến đổi, đòi hỏi cán bộ thanh tra phải không ngừng học tập trau dồi kiến thức để đáp ứng với nhiệm vụ được giao.

- Thanh tra chính phủ cần thường xuyên kết hợp cùng thanh tra ngân hàng trong việc kiểm tra kiểm soát tình hình hoạt động của các NHTM, để quy mô hoạt động của thanh tra ngân hàng ngày càng lớn mạnh và có hiệu quả từ đó đảm bảo cho NHTM phát triển một cách an toàn.

4.3.2.2. Đối với Bộ tài chính

- Ban hành chế độ kế toán phù hợp với tình hình hoạt động của các tổ NHTM, giúp cho Ngân hàng nhà nước và tổ chức tín dụng dễ dàng trong quá trình hoạt động của mình.

- Tạo điều kiện để thanh tra Ngân hàng Nhà nước và thanh tra Bộ Tài chính phối kết hợp trong quá trình hoạt động thực thi nhiệm vụ chuyên môn.

4.3.2.3. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

- Cần ban hành các quy định về việc áp dụng Sổ tay hướng dẫn thanh tra trên cơ sở rủi ro trong hoạt động thanh tra tại chỗ nhằm đảm bảo hoạt động thanh tra

trên cơ sở rủi ro được thực hiện một cách thống nhất , đồng bộ giữa các đơn vị trong CQTTGSNH, TTGS chi nhánh ; Ban hành Quy chế quản tri ̣ rủi ro tối thiểu cho các NHTM; Nghiên cứu sửa đổi, bổ sung, ban hành các quy định mới về an toàn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế và điều kiện thực tế của Việt Nam; Tích cực và thường xuyên hơn nữa trong việc tổ chức những khóa đào tạo về hoạt động thanh tra tại chỗ, thanh tra trên cơ sở rủi ro và các đoàn khảo sát tại Cơ quan giám sát nước ngoài.

- Xây dựng hê ̣ thống hướng dẫn về phương pháp luâ ̣n và các công cu ̣ đo lường rủi ro hoa ̣t đô ̣ng , cũng như thu thập dữ liệu tổn thất . Do nô ̣i dung quản lý rủi ro hoa ̣t đô ̣ng khá mới mẻ , các NHTM khó có thể tìm đượ c tiếng nói chung nếu không đươ ̣c hướng dẫn , đi ̣nh hướng từ cơ quan quản lý . Hướng dẫn này sẽ hỗ trợ các NHTM tự xây dựng cơ sở dữ liê ̣u tổn thất của tổ chức mình , đồng thời sẽ ta ̣o điều kiê ̣n để cơ quan quản lý nhà nước tiến hành xây dựng cơ sở dữ liê ̣u tổn thất cho toàn ngành ngân hàng với sự tham gia của các cơ quan hữu quan (các NHTM, công an, tòa án...). Cơ sở dữ liê ̣u tổn thất cho toàn ngành sẽ đóng vai trò quan tro ̣ng như mốc so sánh để thiết lâ ̣p các ngưỡng rủi ro , đồng thời cũng là mô ̣t cơ sở để hỗ trơ ̣ viê ̣c tính vốn kinh tế và trích lâ ̣p dự phòng cho rủi ro hoa ̣t đô ̣ng.

- Tiếp tục quan tâm mu ̣c tiêu và chức năng phòng ngừa cảnh báo sớm trong hoạt động th anh tra giám sát ngân hàng ; hòa thiện xây dựng hệ thống các chỉ tiêu cảnh báo sớm đảm bảo minh bạch , hơ ̣p lý, dễ hiểu, khách quan phù hợp với hoạt đô ̣ng của các NHTM tại Việt Nam và các thông lệ quốc tế. Đầu tư, nâng cấp chương trình phần mềm giám sát từ xa đảm bảo thông tin đầu vào và thông tin đầu ra có đủ cơ sở để phân tích, đánh giá được thực tra ̣ng, mức đô ̣ rủi ro và đưa ra được các cảnh báo, biê ̣n pháp khắc phu ̣c ; nâng cao tính chủ đô ̣ng của thanh tra giám sát trong viê ̣c câ ̣p nhâ ̣t, khai thác thông tin phu ̣c vu ̣ cho hoa ̣t đô ̣ng thanh tra giám sát như đường truyền dẫn thông tin giữa thanh tra ngân hàng đối với các NHTM, thanh tra giám sát đươ ̣c chủ đô ̣ng truy câ ̣p và k hai thác thông tin khách hàng vay vốn NHTM kể cả ở NHNN tỉnh, thành phố.

- Cơ quan thanh tra giám sát cần t hống kê các tồn ta ̣i , vi phạm của đối tươ ̣ng thanh tra mang tính nổi cô ̣m để thông báo tới thanh tra các chi nhánh biết , tâ ̣p trung,

làm rõ và xử lý. Đồng thời, tâ ̣p hợp các phương pháp thanh tra hiê ̣u quả của các đơn vị khác để thông báo cho chi nhánh các tỉnh thành phố biết và học hỏi trau dồi kinh nghiê ̣m.

- Hoàn thiện hệ thống hạ tầng cơ sở hỗ trợ cho công tác thanh tra giám sát ngân hàng; Đẩy mạnh nâng cao hơn nữa vai trò và năng lực hoạt động của Trung tâm thông tin tín du ̣ng; Chú trọng hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin , chế đô ̣ báo cáo, thống kê ta ̣i các NHTM.

- Thường xuyên duy trì, tăng cường mối liên hệ chặt chẽ giữa các Vụ, Cục, các phòng, ban bởi vì giám sát, quản lý các NHTM là nhiệm vụ chung của NHNN. Vì vậy, các phòng chức năng có liên quan đến hoạt động thanh tra đều phải có trách nhiệm và góp phần thực hiện nhiệm vụ này trên cơ sở nắm bắt, trao đổi thông tin và phối hợp với phòng thanh tra để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời.

4.3.2.4. Đối với Ngân hàng Nhà nước – Chi nhánh Thành phố Hà Nội

- Tiếp tục triển khai thực hiê ̣n ki ̣p thời và hiệu quả các chỉ đạo , hướng dẫn của NHNN liên quan đến công tác thanh tra giám sát đối với các NHTM trên địa bàn thành phố. Qua hoa ̣t đô ̣ng thanh tra giám sát ki ̣p thời phát hiê ̣n ra những bất câ ̣p về quy chế , quy đi ̣nh , nô ̣i dung giám sát và những khó khăn vướng mắc liên quan đến hoạt động thanh tra giám sát để đề xuất , kiến nghi ̣ với cơ quan chức năng liên quan xem xét, bổ sung, sửa đổi, hướng dẫn giải quyết.

- Thườ ng xuyên theo dõi viê ̣c khắc p hục chỉnh sửa những hạn chế của NHTM qua hoạt đô ̣ng thanh tra giám sát đã nêu trong kết luâ ̣n thanh tra để có

những biê ̣n pháp xử lý , kiến nghi ̣ xử lý thích hợp góp phần giúp các NHTM hoạt đô ̣ng an toàn, hiê ̣u quả phát triển bền vững và tuân thủ pháp luâ ̣t . Tăng cường phối hơ ̣p hoa ̣t đô ̣ng giữa giám sát từ xa và thanh tra ta ̣i chỗ , trong đó kết quả của hoa ̣t đô ̣ng giám sát từ xa chỉ điểm cho hoa ̣t đô ̣ng thanh tra ta ̣i chỗ cần tâ ̣p trung vào những nô ̣i dung thấy có nhiều nghi vấn , tiềm ẩn rủi ro nhất là khách hàng vay vốn có nguy cơ mất khả năng thanh toán , không trả được nợ ngân hàng , dẫn đến nợ xấu cao, từ đó làm giảm bớt thời gian thanh tra ta ̣i chỗ nhưng vẫn đảm bả o tốt mu ̣c tiêu, nô ̣i dung chất lượng cuô ̣c thah tra ; đồng thời kết quả của hoa ̣t đô ̣ng thanh tra ta ̣i chỗ mô ̣t phần kiểm chứng cho những nhâ ̣n xét , đánh giá, cảnh báo của hoạt động giám

sát từ xa đối với NHTM trên cơ sở đó điề u chỉnh, bổ sung và hỗ trợ cho nhau làm cho hoa ̣t đô ̣ng thanh tra giám sát đa ̣t hiê ̣u quả, chất lượng cao.

- Thực hiê ̣n tốt các công tác quy hoa ̣ch , đào ta ̣o và bồi dưỡng đô ̣i ngũ thanh tra viên , nhằm tăng cường cả về số lượng và chất lượng. Tạo dựng và phát triển đươ ̣c đô ̣i ngũ thanh tra viên ngân hàng có năng lực , trình độ chuyên môn vững , kỹ năng nghề nghiê ̣p tinh thông , sẽ là yếu tố then chốt quyết định chất lượng , hiê ̣u quả công tác thanh tra giám sát ngân hàng góp phần quan trọng vào nâng cao hiệu lực , hiê ̣u quả của cảnh báo sớm trong công tác thanh tra ngân hàng.

- Nghiên cứ u cải tiến phương thức thanh tra , giám sát ngân hàng có các phần mềm hỗ trơ ̣ hoa ̣t đô ̣ng thanh tra , cải tiến và nâng cấp chương trình giám sát từ xa để nâng cao hiê ̣u quả, chất lượng cảnh báo sớm trong công tác thanh tra.

- Lãnh đạo thanh tra nên tổ chức chỉ đạo tổng hợp các dạng sai phạm , các hành vi lừa đảo , các giải pháp x ử lý tình huống từ các kết luận thanh tra của các ngân hàng để gửi cho thanh tra chi nhánh , đồng thời tổ chức to ̣a đàm trao đổi cho đô ̣i ngũ thanh tra viên nắm được và đúc rút kinh nghiê ̣m.

4.3.3. Đối với các tổ chức tín dụng

- Các ngân hàng thương mại cần xây dựng văn hoá quản trị lành mạnh để tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng các nguyên tắc và thông lệ tốt về quản trị rủi ro.

- Xây dựng bộ máy quản trị rủi ro theo chuẩn mực và khuyến nghị của Uỷ ban Basel;

- Ban hành các quy trình, thủ tục, chính sách liên quan đến quản trị rủi ro trên cơ sở các văn bản quy phạm pháp luật liên quan và thông lệ quốc tế. Xây dựng sổ tay quản trị rủi ro để áp dụng thống nhất trong ngân hàng.

- Áp dụng hệ thống công nghệ ngân hàng hiện đại, hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động quản trị rủi ro.

- Xây dựng đội ngũ cán bộ ngân hàng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ tốt và có đạo đức nghề nghiệp nhằm hạn chế tối đa những rủi ro đạo đức trong hoạt động ngân hàng.

các tỷ lệ an toàn: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu; giới hạn tín dụng đối với khách hàng; tỷ lệ về khả năng chi trả; tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn; giới hạn góp vốn mua cổ phần.

- Xây dựng quy trình kinh doanh đảm bảo được các nguyên tắc hạn chế rủi ro (như nguyên tắc phân tích chức năng, nguyên tắc bốn mắt, nguyên tắc tuân thủ hạn mức…), đảm bảo mọi công việc được xử lý một cách đầy đủ, chính xác kịp thời và đúng thẩm quyền. Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo mọi cán bộ, nhân viên hiểu rõ công việc của mình.

- Tổ chức thực hiện và nâng cao năng lực của hệ thống kiểm soát nội bộ trong quy trình hoạt động và hệ thống kiểm toán nội bộ, đảm bảo tính độc lập của bộ phận kiểm toán nội bộ. Từng bước hướng các hoạt động kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ định hướng theo rủi ro.

- Hoàn thiện nâng cao hiệu quả của hệ thống thông tin báo cáo, đảm bảo Ban điều hành nắm được mọi vấn đề liên quan tới hoạt động ngân hàng một cách đầy đủ, kịp thời. Ban điều hành phải có khả năng phản ứng kịp thời có hiệu quả khi có vấn đề nảy sinh. Cần triển khai các phương pháp phát triển hệ thống thông tin quản lý khách hàng và thông tin thị trường trong từng ngân hàng thương mại.

- Thực hiện tốt quy định về phân loại và trích lập dự phòng rủi ro cũng như các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng. Tổ chức tín dụng cần có hệ thống nội bộ cho điểm và xếp hạng khách hàng trên cơ sở thường xuyên giám sát tình hình hoạt động của khách hàng với các chỉ số cảnh báo sớm như các chỉ số phân tích tài chính và mọi thông tin liên quan đến khách hàng vay.

KẾT LUẬN

Cùng với quá trình đổi mới và hội nhập kinh tế nói chung, trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng nói riêng, các NHTM tại Việt Nam đang phát triển rất nhanh về quy mô, phạm vi, mức độ phức tạp và đa dạng sản phẩm dịch vụ với sự hỗ trợ của công nghệ thông tin, mức độ cạnh tranh ngày càng gia tăng. Đồng thời, hoạt động của các NHTM tại Việt Nam cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn. Hoạt động thanh tra, giám sát tuân thủ ngày tỏ ra kém hiệu quả, đòi hỏi hoạt động thanh tra, giám sát của ngân hàng phải dựa trên cơ sở rủi ro (thanh tra trên cơ sở rủi ro). Vì vậy, việc nghiên cứu để đưa ra các giải pháp nhằm đổi mới và hoàn thiện hoạt động thanh tra giám sát của ngân hàng Nhà nước – chi nhánh Hà Nô ̣i đối với các NHTM trên đi ̣a bàn hoạt động là rất cần thiết và là nhiệm vụ quan trọng trong giai đoạn hiện nay.

Quán triệt mục đích nghiên cứu của đề tài và bằng các phương pháp nghiên cứu thích hợp, kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn, luận văn đã có một số những đóng góp nhỏ sau:

Một là, nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về cảnh báo sớm tronghoạt động thanh tra giám sát ngân hàng hiện nay , trong đó: luận giải được vai trò của cảnh báo sớm trong công tác thanh tra giám sát của Ngân hàng nhà nước đối với các NHTM; trình bày khái quát các phương pháp thanh tra và nội dung cảnh báo sớm trong hoạt động giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ;

Hai là, phân tích thực trạng cảnh báo sớm tronghoạt động thanh tra giám sát của ngân hàng Nhà nước – Chi nhánh Hà Nô ̣i đối với các NHTM trên đi ̣a bàn thông qua hai hoa ̣t đô ̣ng giám sát từ xa và thanh tra ta ̣i chỗ ngân hàng . Qua đó, đánh giá đươ ̣c những mă ̣t ưu , nhược điểm , nêu ra được những nguyên nhân , hạn chế cần khắc phu ̣ctrong cảnh báo sớm của hoạt động thanh tra ngân hàng;

Ba là, trên cơ sở định hướng chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt