7. Bố cục nghiên cứu
2.2.3. Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn:
Huy động vốn và sử dụng vốn là có mối liên hệ mật thiết với nhau. NHTM không những chỉ huy động thật nhiều vốn với lãi suất thích hợp mà còn phải tìm kiếm nơi để cho vay và đầu tƣ có hiệu quả. Nếu ngân hàng chỉ chú trọng tới huy động vốn mà không cho vay và đầu tƣ hết thì sẽ bị ứ đọng vốn, làm giảm lợi nhuận. Ngƣợc lại, nếu ngân hàng không huy động đủ vốn để cho vay và đầu tƣ, ngân hàng sẽ mất cơ hội mở rộng khách hàng, làm giảm uy tín của mình trên thị trƣờng. Điều quan trọng là công tác huy động vốn có nhịp nhàng với sử dụng vốn hay không. Do vậy việc xem xét mối quan hệ giữa huy động và sử dụng vốn cũng là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả huy động vốn.
2.2.3.1. Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn theo kỳ hạn
- Phân tích mối quan hệ giữa huy động vốn, sử dụng vốn trung, dài hạn:
Tính cân đối giữa các kỳ hạn huy động vốn và kỳ hạn cho vay ra có bảo đảm không cũng là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn. Nếu huy động vốn ngắn hạn nhiều để cho vay dài hạn sẽ có rủi ro nhiều nhƣ mất khả năng thanh toán, hơn nữa về mặt kinh tế chƣa chắc đã hiệu quả vì huy động ngắn hạn phải có dự trữ bắt buộc, mà khoản này không sinh lời, trong khi huy động dài hạn thì không phải dự trữ bắt buộc mà có thể đƣợc phép sử dụng 100 %.
Bảng 2.12 : Tình hình huy động, sử dụng vốn trung, dài hạn Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/06/2013
Huy động vốn trung dài hạn 44 44 83 293 Cho vay vốn trung dài hạn 343 315 240 140
Nguồn: Báo cáo cân đối huy động, sử dụng vốn của MB Việt Trì[10]
Qua số liệu trên ta thấy trƣớc năm 2013 thì huy động vốn trung , dài hạn không đáp ƣ́ng đƣợc nhu cầu cho vay trung dài ha ̣n , chỉ đáp ứng đƣợc từ 12% đến 35%. Nhƣ vâ ̣y MB Viê ̣t Trì phải sƣ̉ du ̣ng nguồn vốn ngắn ha ̣n để cho vay trung và dài hạn. Viê ̣c này có thể sẽ làm ha ̣n chế khả năng thanh toán của MB Việt Trì . Cụ thể là MB Viê ̣t Trì phải mua vốn với lãi suất cao để cho vay trung , dài hạn làm cho hiê ̣u quả kinh doanh giảm sút, hơn nƣ̃a sẽ đẩy lãi suất cho vay lên cao làm giảm tính cạnh tranh trong hoạt động cho vay c ủa chi nhánh . MB Viê ̣t Trì đã nhâ ̣n ra đƣợc điều này và tâ ̣p trung điều chỉnh cơ cấu huy đô ̣ng vốn bằng cách khuyến khích huy đô ̣ng trung, dài hạn nhƣ tăng lãi suất huy động ở kỳ hạn dài và có các chƣơng trình ƣu đãi cho khách hàng gƣ̉i kỳ ha ̣n dài , đồng thời tình hình lãi suất thời gian gần đây liên tu ̣c giảm khiến cho khách hàng có xu hƣớng gƣ̉i kỳ ha ̣n dài để đƣợc hƣởng lãi cao và ổn đi ̣nh đã giúp cho việc huy động vốn trung , dài hạn tăng nhanh trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng tới 210 tỷ đồng. Trong khi đó nhu cầu vay vốn và đầu tƣ trung và dài hạn giảm mạnh do trong thời gian vừa qua các doanh nghiệp gặp khó khăn, kinh doanh không ổn định nên không đầu tƣ dài hạn. Nhƣ vậy việc huy động vốn trung dài hạn đã dần gắn với việc sử dụng vốn ở MB Viê ̣t Trì.
- Phân tích mối quan hệ giữa huy động vốn, sử dụng vốn ngắn hạn.
Bảng 2.13 : Tình hình huy động, sử dụng vốn ngắn hạn
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/06/2013
Huy động vốn ngắn hạn 777 1,016 1,054 991 Cho vay vốn ngắn hạn 672 565 602 549
Qua số liệu ở trên ta thấy huy đô ̣ng vốn ngắn ha ̣n thƣ̀a so với nhu cầu vay vốn và đầu tƣ ngắn h ạn. Điều này không thƣ̣c sƣ̣ tốt vì nguồn huy đô ̣ng ngắn ha ̣n vƣ̀a phải trích lập dự trữ bắt buộc vừa đƣợc bán vốn với lãi suất thấp hơn nguồn huy đô ̣ng dài ha ̣n. Việc huy động vốn ngắn hạn tăng và khá ổn định trong thời gian vừa qua, 6 tháng đầu năm 2013 có giảm nhẹ do khách hàng chuyển từ gửi tiết kiệm kỳ hạn ngắn sang kỳ hạn dài . Với sự dồi dào nguồn vốn ngắn hạn cho phép Ngân hàng TMCP Quân đội tránh đƣợc rủi ro trong thanh khoản khi khách hàng có nhu cầu rút tiền đột xuất, đảm bảo thực hiện các dịch vụ của ngân hàng. Phần dƣ nguồn vốn ngắn hạn không sử dụng đƣợc bán vốn cho Hội sở để điều tiết nguồn chung của hệ thống.
Tóm lại, việc huy động và sử dụng vốn của MB Viê ̣t Trì chƣa thực sự hợp lý : huy động vốn tăng nhƣng chủ yếu là huy động vốn ngắn hạn, huy động vốn dài hạn đã tăng nhƣng vẫn chỉ chiếm một phần nhỏ so với huy động vốn ngắn hạn do khách hàng gửi tiền thƣờng gửi ngắn hạn để chủ động khi cần dùng và khi có lãi suất thay đổi. Trong khi đó dƣ nợ giảm cả ngắn hạn và dài hạn, chủ yếu vẫn là dƣ nợ ngắn hạn. MB Việt Trì cần tiếp tục điều chỉnh cơ cấu huy động vốn và cho vay hơn nữa để kinh doanh ổn định và hiệu quả.
2.2.3.2. Mối quan hệ giữa huy động vốn, sử dụng vốn với các loại rủi ro
Ở trên, chúng ta đã xem xét mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn trong ngắn hạn, trung và dài hạn, từ đó đánh giá đƣợc phần nào hiệu quả huy động vốn của ngân hàng. Vì hiệu quả công tác huy động không chỉ ở chỗ có huy động đƣợc nhiều hay không mà còn cả sự hợp lý giữa việc huy động và sử dụng vốn đem lại hiệu quả cao cho hoạt động ngân hàng. Ngoài ra, công tác huy động chỉ thật sự đạt hiệu quả khi huy động đƣợc nguồn có rủi ro thấp. Sau đây, chúng ta sẽ xem xét mối liên hệ này dƣới một góc độ khác mối liên hệ giữa việc huy động và sử dụng vốn với các loại rủi ro. Để đạt đƣợc mục tiêu sinh lời và an toàn, mỗi ngân hàng phải xây dựng danh mục nguồn vốn và tài sản sao cho đảm bảo sự phù hợp tƣơng đối về qui mô, kết cấu, thời hạn và lãi suất.
Theo F.MISHKIN thì mô ̣t cơ cấu kỳ ha ̣n của ngu ồn vốn đƣợc xem là tích cực khi nó thỏa mãn nhƣ̃ng tiêu chuẩn sau:
+ Đảm bảo khả năng thanh toán cần thiết
+ Sƣ̣ phù hợp về đô ̣ nha ̣y cảm với lãi suất của nguồn vốn và tài sản
+ Sƣ̣ linh hoa ̣t trong cơ cấu để điều chỉnh the o hƣớng có lợi cho kết quả kinh doanh bằng viê ̣c có thể khai thác cơ hô ̣i hoă ̣c tránh nhƣ̃ng rủi ro có thể có nhƣ rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất.
Tại MB Việt Trì, cho vay và huy động thực hiện theo cơ chế mua bán vốn là mua tất, bán tất. Nghĩa là huy động đƣợc bao nhiêu bán vốn cho hội sở 100% với lãi suất bán vốn theo từng kỳ hạn và loại tiền khác nhau , cho vay bao nhiêu thì mua vốn bấy nhiêu cùng với mức lãi suất mua vốn theo kỳ hạn và loại tiền cho vay .