1.2 Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng tương mại
1.2.4 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt
- Thanh toán bằng séc: Séc là một lệnh vô điều kiện thể hiện dưới dạng chứng từ của người chủ tài khoản, ra lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản của mình để trả cho người có tên trong séc, hoặc trả theo lệnh của người ấy hoặc trả cho người cầm séc một số tiền nhất định, bằng tiền mặt hay bằng chuyển khoản. Về nguyên tắc người phát hành séc chỉ được phát hành trong số dư phạm vi tài khoản của mình khi vượt quá sẽ phải chịu một khoản tiền phạt. Chủ thể tham gia thanh toán séc bao gồm: Người phát hành, người thụ hưởng và ngân hàng, trong đó người phát hành và người thụ hưởng nhất thiết phải có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng và mỗi chủ thể này đều có trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi riêng. Trong TTKDTM ở nước ta hiện nay thanh toán séc qua ngân hàng thông dụng nhất là 2 loại:
+ Séc chuyển khoản: Là lệnh trả tiền của người phát hành séc đối với ngân hàng về việc trích nộp một khoản tiền nhất định từ tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng có tên trên tờ séc. Hiệu lực thanh toán của mỗi tờ séc là 15 ngày kể từ ngày ký phát hành đến ngày nộp vào ngân hàng. Séc chuyển khoản có đặc điểm là không được phép lĩnh tiền mặt và chỉ được thanh toán trong phạm vi giữa khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh ngân hàng (một kho bạc) hoặc khác chi nhánh ngân hàng (khác kho bạc) nhưng các ngân hàng các kho bạc này có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố.
Người phát hành séc phải ghi đầy đủ các yếu tố quy định trên tờ séc. Người thụ hưởng khi nhận séc phải kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp của tờ séc.
+ Séc bảo chi: Là tờ séc chuyển khoản thông thường nhưng được ngân hàng bảo đảm chi trả bằng cách trích trước số tiền ghi trên tờ séc từ ngân hàng của bên trả tiền đưa vào một tài khoản riêng (tài khoản tiền ký gửi bảo đảm thanh toán séc) được ngân hàng làm thủ tục bảo chi và đánh dấu bảo chi séc trước khi giao séc cho khách hàng. Séc bảo chi được dùng để thanh toán giữa các ngân hàng hoặc khác ngân hàng nhưng cùng hệ thống và nếu khác hệ thống thì phải cùng địa bàn có tham gia thanh toán bù trừ. Khả năng thanh toán séc bảo chi rộng hơn hơn séc chuyển khoản và được đảm bảo không xảy ra tình trạng phát hành qua số dư.
- Thanh toán bằng UNC: UNC là lệnh viết của chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng phục vụ mình trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình chuyển vào tài khoản được hưởng để thanh toán tiền mua bán, cung ứng hàng hoá, dịch vụ, nộp thuế, thanh toán nợ… UNC thanh toán cho người được hưởng có tài khoản ở cùng ngân hàng hoặc khác hệ thống ngân hàng khác tỉnh.
- Thanh toán bằng UNT: Là lệnh của người bán viết trên mẫu in sẵn do đơn vị bán lập và nhờ ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền sau khi đã hoàn thành cung ứng hàng hoá, dịch vụ theo các chứng từ thanh toán hợp pháp, hợp lệ đã được thoả thuận. Bên mua và bên bán phải thống nhất thoả thuận dùng hình thức UNT, đồng thời phải thông báo bằng văn bản cho ngân hàng bên thụ hưởng để có căn cứ thực hiện UNT. UNT áp dụng giữa các đơn vị mở tài khoản ở cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc các chi nhánh ngân hàng khác trong cùng một hệ thống hoặc khác hệ thống.
- Thanh toán bằng thẻ thanh toán: Thẻ thanh toán là phương tiện thanh toán hiện đại dựa trên sự phát triển kỹ thuật tin học ứng dụng trong ngân hàng
bao gồm: ghi nợ nội địa và quốc tế, thẻ tín dụng nội địa và quốc tế có khả năng chi trả được nhiều loại tiền. Thẻ thanh toán do ngân hàng phát hành, bán cho các cá nhân và các doanh nghiệp để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ, công nợ và lĩnh tiền mặt. Người dân có thể rút tiền tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay máy rút tiền tự động ATM. Thể thức thanh toán bằng thẻ là một trong những thể thức TTKDTM hiện đại, nhiều ưu điểm nhưng do các yếu tố chủ quan và khách quan nước chưa đủ điều kiện để sử dụng một cách phổ biến cho nên cần phải có sự quan tâm đầu tư từng bước phù hợp với tình hình thực tế.
- Thanh toán bằng séc chuyển tiền: Là một hình thức thanh toán bằng cách chuyển tiền theo yêu cầu của khách hàng trong đó người đại diện đứng tên trên tờ séc trực tiếp cầm và chuyển nộp séc vào ngân hàng trả tiền để lĩnh tiền mặt hay chuyển khoản để chi trả cho người cung cấp hàng hoá dịch vụ. Hiệu lực tối đa là 30 ngày kể từ ngày phát hành séc, trên séc có ghi ký hiệu mật và được thanh toán giữa các ngân hàng khác địa phương nhưng cùng hệ thống NHTM
- Thanh toán bằng thư tín dụng: Thư tín dụng là một cam kết thanh toán có điều kiện bằng văn bản của ngân hàng đối với người thụ hưởng thư tín dụng (thông thường là người bán hàng hoặc người cung cấp dịch vụ) với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình bộ chứng từ phù hợp với tất cả các điều khoản được quy định trong thư tín dụng, phù hợp với quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ được dẫn chiếu trong thư tín dụng và phù hợp với tập quán ngân hàng, tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ trong phương thức tín dụng chứng từ. Thanh toán thực hiện khi bên bán sẵn sàng giao hàng, bên mua phải ký quỹ vào ngân hàng một số tiền đủ để mở thư tín dụng thanh toán mua hàngvà đòi hỏi phải có đủ tiền để chi trả ngay và phù
tín dụng được sử dụng chủ yếu trong thanh toán quốc tế đối với các đơn vị xuất nhập khẩu do bên mua và bên bán không quen biết nhau khi đó họ khó có thể biết được khả năng tài chính của nhau.