vốn lưuđộng 773.638 740.431 728.903 -33.207 -4 -11.528 -2
Tăng, giảm các khoản phải thu -126.642 102.583 119.150 229.225 -181 16.567 16 Tăng, giảm hàng tồn kho 98.293 -256.037 165.771 -
354.330 -360
421.808 8
-165 165 Tăng, giảm các khoản phải trả -46.446 -114.239 -41.251 -67.793 146 72.988 -64 Tăng, giảm chi phí trả trước -11.597 9.533 3463 21.130 -182 -6.070 -64 Tiền lãi vay đã trả -24.677 -28.505 -22.858 -3.828 16 5.647 -20 Thuế thu nhập doanh nghiệp đã
nộp -95788 -76742 -65.982 19.046 -20 10.760 -14
Tiền chi khác cho hoạt động KD -106.470 -86.232 -48.956 20.238 -19 37.276 -43
Lưu chuyển tiền thuần từhoạt 460.308 290.791 838.240 - 169.517 -37 547.44 9 188 động KD
(Nguồn: Phòng Quản trị tài chính của Công ty Dược Hậu Giang)
Tóm lại, với lượng tiền thu về từ hoạt động kinh doanh ngày càng tăng thể hiện được hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty ngày càng được mở rộng,với lượng tiền này Dược Hậu giang hoàn toàn có thể thanh toán được cho những khoản vốn lưu động như: tiền mua nguyên vật liệu, những khoản trả trước cho người bán, trả tiền lãi vay cho ngân hàng, đặc biệt là công ty có thể đảm bảo đủ tiền để trả lãi cổ phần bằng tiền.
2.4.2. Lưu chuyển tiền tệ của hoạt động đầu tư
Qua bảng số liệu 07 ta thấy công ty luôn chú trọng vào hoạt động đầu tư, do đó qua ba năm công ty không thu được tiền từ những hoạt động đầu tư này. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh âm là do:
Mua sắm mới một số máy móc, thiết bị để phục vụ cho nhà máy mới nhằm mở rộng qui mô sản xuất.
Mua cổ phiếu của một số đơn vị bên ngoài và cho một số công ty vay tiền. Góp vốn vào công ty Cổ phần Dược Sông hậu, công ty TNHH MTV In bao bì, công ty TNHH MTV Du lịch Dược Hậu giang, công ty TNHH MTV Dược phẩm CM và công ty TNHH MTV HT pharma.
Bảng 04: TÌNH HÌNH LUÂN CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ NĂM 2019 - 2021 ĐVT: triệu đồng Chỉtiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 Giá trị % Giá trị %
1. Tiền chi để mua sắm,
xây dựng TSCĐ -63.484 -40.845 -57.101 22.639 -36 -16.256 40 2. Tiền thu từ thanh lý,
bán TSCĐ 20.184 9.906 11584 -10.278 -51 1.678 17