II I Những đề xuất
2. Về phía Vietcombank
2.2. Cơ cấu lại tổ chức và quản lý của ngân hàng mẹ
Cấu trúc tổ chức và quản lý hiện nay của Vietcombank không phù hợp với sự vận hành của một NHTM CP, tiền đề để xây dựng lên thành tập đoàn.
Hội đồng quản trị với Ban điều hành không có sự tách bạch, phân định rõ ràng về nghĩa vụ cũng nh- trách nhiệm. Ban kiểm soát ch-a hoạt động đúng chức năng là bộ phận độc lập với HĐQT tiến hành giám sát mọi hoạt động ngân hàng, mà lại trực thuộc HĐQT (một thành viên HĐQT là tr-ởng Ban kiểm soát), do vậy hiệu quả kiểm soát không cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động.
Việc phân chia các phòng ban còn theo các nghiệp vụ kinh doanh, theo kiểu “cung cấp cho khách hàng cái mà mình có”, ch-a dựa vào khách hàng, ch-a xem khách hàng là trung tâm phục vụ.
Hơn nữa, Vietcombank còn ch-a chú trọng đến việc kiểm soát các loại rủi ro phức tạp trong kinh doanh ngân hàng: rủi ro rín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái, rủi ro hoạt động,…
Theo ý kiến của ng-ời viết, Vietcombank nên cơ cấu lại tổ chức nh- sau:
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔĐễNG
HĐQT
Ban kiểm soỏt Kiểm toỏn nội bộ
Ban Tổng Giỏm đốc Uỷ ban quản lý rủi ro Hội đồng tớn dụng Hội đồng nhõn lực và đói ngộ Khối Ngõn hàng cỏ nhõn P. Kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ P. Thẩm định tớn dụng P. Quản lý tớn dụng P. Cụng nghệ thụng tin P. Quản lý nguồn vốn ………. P. Kế toỏn P. Nhõn sự P. Hành chớnh P. Nghiờn cứu phỏt triển P. Thư ký phỏp chế ư ấ à … Văn phũng HĐQT
Bộ phận Front office Bộ phận Back office Bộ phận Service office
Khối Ngõn hàng doanh nghiệp Khối Dịch vụ tài chớnh
Uỷ ban ALCO Uỷ ban quản lý rủi ro tớn
Đây là mô hình mà các ngân hàng tiên tiến trên thế giới nh- HSBC, Citigroup… đang áp dụng. Bởi, nó mang lại nhiều -u điểm phù hợp với hoạt động của NHTM CP quy mô lớn.
(1) Mô hình đảm bảo tuân thủ các chiến l-ợc khách hàng
Việc chia thành 3 bộ phận front office, back office, service office đã thể hiện chến l-ợc của ngân hàng là tập trung vào khách hàng, luôn coi trọng tính chuyên nghiệp để nắm chắc đặc điểm, động thái của từng nhóm khách hàng, từ đó phục vụ khách hàng tốt nhất, tạo nên dấu ấn riêng của Vietcombank.
Front office là nơi đón tiếp, tiếp nhận mọi nhu cầu của khách hàng, các nhu cầu này sẽ đ-ợc phục vụ, giải quyết, thẩm định ở bộ phận chuyên nghiệp là back office. Và mọi hoạt động của ngân hàng đ-ợc hỗ trợ từ bộ phận service office.
Đây là một mô hình mà ch-a một NHTM Việt Nam nào làm đ-ợc, mặc dù đã có sự phôi thai ở một số NHTM CP nh- ACB, Sacombank,…
(2) Phân định trách nhiệm rõ ràng giữa các ban, phòng.
Đại hội đồng cổ đông là cơ quan quyết định cao nhất. HĐQT là cơ quan quản lý, có quyền bỏ phiếu bất tín nhiệm Tổng giám đốc theo một quy trình nghiêm ngặt. Ban kiểm soát phải trực thuộc Đại hội đồng cổ đông nhằm có sự đánh giá và giám sát khách quan nhất.
Ngoài ra, vai trò điều hành kinh doanh của Ban Tổng giám đốc đ-ợc phân cấp rõ ràng với HĐQT, giữa Ban Tổng giám đốc với các phòng ban trực thuộc thông qua cơ chế làm việc rõ ràng.
Với mô hình tổ chức này đã khắc phục đ-ợc những yếu kém tồn tại trong chế độ làm việc lạc hậu do chế độ sở hữu Nhà n-ớc để lại.
(3) Mô hình tổ chức đảm bảo cơ chế giám sát rủi ro độc lập, kiểm soát lẫn nhau, nhằm cung cấp cho cấp trên những thông tin từ nhiều khía cạnh mà vẫn đảm bảo đ-ợc tính chuyên nghiệp, chất l-ợng của thông tin.
Mô hình quản trị rủi ro
Đại hội đồng cổđụng
HĐQT
Ban kiểm soỏt Kiểm toỏn nội bộ Ban Tổng Giỏm đốc Uỷ ban quản lý rủi ro Uỷ ban quản lý rủi ro tớn dụng Uỷ ban quản lý tài sản nợ cú (ALCO) Phũng kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ Phũng Kế toỏn Phũng Cụng nghệ thụng tin Phũng Quản lý tớn dụng Khối phũng vốn Phũng cụng nợ - Rủi ro thanh khoản - Rủi ro hối đoỏi - Rủi ro lói suất Rủi ro tớn dụng Rủi ro hoạt động
Trong cơ quan quyết định cao nhất là Đại hội đồng cổ đông, có Ban kiểm soát trực thuộc, thay mặt các cổ đông giám sát toàn bộ hoạt động của ngân hàng; nhằm đảm bảo mọi hoạt động của HĐQT, Ban điều hành tuân thủ các chiến l-ợc, định h-ớng đã đ-ợc Đại hội đồng cổ đông đề ra. Trong Ban kiểm soát, có bộ phận kiểm toán nội bộ.
Mô hình hiện tại của Vietcombank, Ban kiểm soát lại thuộc HĐQT. Hơn nữa, ủy ban ALCO, Hội đồng tín dụng trung -ơng đều thuộc Ban điều hành là một điều bất hợp lý. Hơn nữa lại ch-a có ủy ban riêng chịu trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng - rủi ro cơ bản trong kinh doanh ngân hàng.
Trong mô hình quản trị rủi ro mới theo tiêu chuẩn quốc tế, các bộ phận quản lý rủi ro sẽ báo cáo trực tiếp lên HĐQT của ngân hàng và thông báo cho Tổng Giám đốc về các hoạt động của mình. HĐQT là cơ quan chịu trách nhiệm cuối cùng tr-ớc Đại hội đồng cổ đông tr-ớc mọi vấn đề có liên quan đến rủi ro của ngân hàng. Chính vì thế, ủy ban quản lý rủi ro (trong đó có 2 bộ phận chuyên trách là ủy ban ALCO, ủy ban quản lý rủi ro tín dụng) trực thuộc HĐQT. Còn phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ trực thuộc Ban Giám đốc, độc lập với hoạt động hàng ngày; phối hợp với các phòng ban khác để phát hiện, phòng ngừa các rủi ro hoạt động để báo cáo cho Ban Giám đốc, từ đó báo cáo cho HĐQT những thông tin liên quan đến rủi ro hoạt động.
Đây là một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả đã đ-ợc thực nghiệm chứng minh bởi các ngân hàng lớn trên thế giới. Vietcombank với định h-ớng trở thành một tập đoàn tài chính - ngân hàng, hoạt động với quy mô lớn hơn, thì cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp hơn; trong khi đó, hệ thống quản trị rủi ro hiện tại của Vietcombank đang trở nên lỗi thời, mất tác dụng, không phù hợp với hoạt động của một NHTM CP; thì yêu cầu áp dụng mô hình quản trị rủi ro mới càng trở nên cấp thiết.