2.3.1. Đánh giá tổng quan tình hình tín dụng.
Tín dụng Ngân hàng là đòn bẩy rất quan trọng thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội, là điều kiện cần thiết để tăng tr-ởng GDP. Ng-ợc lại, nền kinh tế phát truển ổn định sẽ tạo tiền đề mở rộng tín dụng và các dịch vụ khác của Ngân hàng. Trên 10 năm thực hiện đ-ờng lối đổi mới, nền kinh tế n-ớc ta đã thoát khỏi khủng hoảng, phát triển ổn định trong nhiều năm. Hoạt động của Ngân hàng nhất là trong lĩnh vực tín dụng đã tăng tr-ởng với tốc độ lớn. Riêng
hệ thống Ngân hàng Công th-ơng Việt Nam, tốc độ tín dụng trong 10 năm qua đã tăng 40,6 lần.
Đi đôi với phát triển tín dụng, gần đây một số vấn đề thu hút sự qu an tâm của xã hội, đó là chất l-ợng tín dụng có xu h-ớng giảm sút nghiêm trọng. Nợ quá hạn gia tăng, kéo dài, nhiều đơn vị vay mất khả năng thu hồi vốn để hoàn trả nợ, gây không ít khó khăn cho Ngân hàng.
2.3.2. Những kết quả đạt đ-ợc, những hạn chế và nguyên nhân. 2.3.2.1. Những kết quả đạt đ-ợc. 2.3.2.1. Những kết quả đạt đ-ợc.
- Về quy mô hoạt động:
+ Nguồn vốn tăng tr-ởng bình quân hàng năm tăng 24%, năm 2001 đạt 11588 tỷ, chiếm 20% tổng nguồn vốn huy động của NHCTVN.
+ D- nợ cho vay năm 2001 đạt 1497 tỷ, bình quân hàng năm tăng19%. + Các hoạt động khác nh-: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ đều phát triển mạnh và chất l-ợng đ-ợc nâng cao.
+ Mạng l-ới hoạt động đ-ợc mở rộng thêm 6 quỹ tiết kiệm, 1 phòng giao dịch đ-ợc bố trí tại những địa điểm thuận lợi, đông dân c-, kinh tế phát triển.
- Về cơ sở vật chất:
+ Cơ sở vật chất đ-ợc tăng c-ờng, đáp ứng đầy đủ yêu cầu kinh doanh. + Trụ sở chính khang trang, các phòng ban đ-ợc trang bị đầy đủ thiết bị - Về sản phẩm dịch vụ: Sản phẩm dịch vụ ngày càng đa dạng, phong phú đáp ứng đ-ợc yêu cầu đòi hỏi của khách hàng. Bao gồm nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế, dân c-, cho vay, tài trợ, bảo lãnh, hùn vốn, chi trả kiều hối - Về chất l-ợng hoạt động: Chất l-ợng tín dụng ngày càng đ-ợc nâng cao, nợ quá hạn giảm dần cả về tỷ trọng và số tuyệt đối. Chất l-ợng các mặt hoạt động khác nh-: kế toán thanh toán, kinh doanh đối ngoại cũng đ-ợc nâng cao.
2.3.2.2. Những hạn chế ,tồn tại và nguyên nhân.
* Những hạn chế, tồn tại .
- L-ợng khách hàng có quan hệ vay vốn coàn ít, d- nợ tín dụng chỉ t ập trung vào một số khách hàng nên khả năng phân tán rủi ro gặp nhiều khó khăn.
- Tốc độ tăng tr-ởng tín dụng thấp hơn so với tốc độ tăng tr-ởng nguồn vốn huy động.
- Địa điểm giao dịch chật hẹp, hơn nữa lại tập trung nhiều ngân hàng nên cạnh tranh diễn ra gay gắt.
- Trình độ đội ngũ cán bộ tuy đã đ-ợc nâng cao song cũng còn thiếu nhiều bất cập, ch-a đáp ứng đ-ợc nhu cầu đòi hỏi.
* Những nguyên nhân.
Chất l-ợng tín dụng giảm sút là kết quả tổng hợp của nhiều nguyên nhân. Trong đó có những nguyên nhân khách quan của nền kinh tế, của khách hàng vay vốn và chủ quan của ngân hàng rất đáng l-u ý nh- sau:
+ Những nguyên nhân khách quan:
- Cơ chế thị tr-ờng có tác dụng thúc đẩy phát triển kinh tế, song mặt khác ngày càng bộc lộ những khuyết tật vốn có của nó, n hất là sự cạnh tranh quyết liệt để tồn tại và phát triển trên th-ơng tr-ờng. Quá trình cạnh tranh tất yếu sẽ dẫn đến kết quả là những doanh nghiệp năng động, sáng tạo, có năng suất, chất l-ợng sản phẩm cao, có thị tr-ờng mua bán tốt. .. thì kinh doanh có lãi, thanh toán đ-ợc tiền vay. Ng-ợc lại, những doanh nghiệp không hội tụ đủ các điều kiện trên thì thua lỗ, thậm chí phá sản, không có khả năng chi trả tiền vay ngân hàng.
- Nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng, liên quan đến việc đảm bảo chất l-ợng tín dụng ngânh hàng, tức là tạo ra môi tr-ờng và hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng. Nhân tố pháp luật ở đây bao gồm tính đồng bộ và tính hệ thống của pháp luật, tính đầy đủ của các văn bản d-ới luật, đồng thời gắn liền với việc chấp hành pháp luật và trình độ dân trí của các thành
viên trong cộng đồng. Về mặt này còn khá nhiều vấn đề tồn tại làm ảnh h-ởng đến chất l-ợng tín dụng ngân hàng. Do ch-a có luật về sở hữu lài sản, nhất là sở hữu về bất động sản nên trong quá trình giám sát và phát mại tài sản thế chấp để thu hồi vốn cho vay còn nhiều điều bất hợp lý, thiếu sự phối hợp giữa các cơ quan liên quan trên địa bàn, thủ tục phát mại r-ờm rà, phức tạp.
- Quản lý nhà n-ớc còn nhiều sơ hở, nhất là trong khâu ra quyết định thành lập doanh nghiệp, cấp đăng ký kinh doanh với chức năng, nhiệm vụ v-ợt quá khả năng quản lý, tài chính và kỹ thuật của doanh nghiệp . Các cơ quan ra quyết định thành lập cấp đăng ký kinh doanh không kiểm tra, kiểm soát và không chịu trách nhiệm gì vơí hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp .
- Nhiều doanh nghiệp , nhất là doanh nghiệp ngoài quốc doanh không thực hiện hạch toán thống kê theo đúng chế độ của nhà n-ớc. Công tác quản lý và giám sát việc chấp hành chế độ báo cáo thống kê đối với khu vực kinh tế này ch-a đ-ợc các cơ quan có trách nhiệm chú ý đúng mức. Cơ quan kiểm toán thì ch-a với tới, các đơn vị chủ quản thì buông lỏng kiểm tra, kiểm soát. Do vậy số liệu báo cáo của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ch-a phả ánh đúng thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu nhập thông tin, dẫn đến những đánh giá và kết luận chính xác, từ đó có quyết định sai lầm, gây rủi ro cho hoạt động ngân hàng.
- Một số doanh nghiệp còn nhiều yếu kém về năng lực tốt chức quản lý và sản xuất kinh doanh do phần lớn cán bộ ch-a đ-ợc đào tạo có hệ thống, nhất là về quản lý, kỹ thuật và kinh doanh trong nền kinh tế thị tr-ờng. Mặt khác công nghệ sản xuất, chế biến lạc hậu, thiết bị cũ kĩ .. . nên năng suất và chất l-ợng kém, giá thành cao, năng lực cạnh tranh hạn chế, dễ dẫn đến thua lỗ và rủi ro.
- Do ng-ời vay sử dụng vốn không đúng mục đích đối t-ợng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Thay vì đầu t- vốn vào dự án có tính khả thi mà ngân hàng đã thẩm định, ng-ời vay đã dùng tiền vay để hùn vốn, hoặc thực hiện các phi vụ làm ăn mạo hiểm; nghiêm trọng hơn có những đơn vị vay đã vi
phạm pháp luật, m-u toan lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng và bạn hàng có quan hệ.
+ Những nguyên nhân chủ quan:
- Thẩm định dự án là công việc hêt sức quan trọng khi giải quyết cho vay. Qua đó ngân hàng có thể rút ra đ-ợc kết luận: Mức vốn cần đầu t-, hiệu quả kinh tế, khả năng thu hồi vốn, thời hạn nợ . . . vì vậy muốn thẩm định tốt phải nắm đ-ợc tình hình thị tr-ờng, giá cả, năng lực sản xuất , khả năng cạnh tranh. Trong thục tế, công tác thẩm định của cán bộ tín dụng để lựa chọn đ-ợc dự án đầu t- tốt, có tính khả thi nói chung còn yếu, nhất là khả năng nhận định, phàn đoán sự biến động của thị tr-ờng. Thậm chí cán bộ tín dụng còn thụ động, chấp nhận hoàn toàn các dự kiếm trong dự án của doanh nghiệp mà xuă nay luôn đ-ợc xây dựng trên cơ sở hiệu quả kinh tế cao để gửi ngân hàng làm thủ tục vay vốn. Do đó, tác dụng của việc thẩm định kinh tế bị hạn chế và rất dễ dẫn đến đầu t- kém hiệu quả.
- Công tác kiểm tra bao gồm: kiểm soát tr-ớc, trong và sau khi cho vay ch-a đ-ợc chú ý đúng mức, hiện t-ợng vi phạm quy trình tín dụng còn là một vấn đề tồn tại:
Tr-ớc khi cho vay, việc thẩm định dự án, xác định t- cách pháp nhân, thể nhân, khả năng quản lý điều hành, tình hình tài chính, kỹ thuật, năng lực cạnh tranh, tính hợp pháp, hợp lệ của tài sản thế chấp, cầm cố… ch-a kiểm tra chặt chẽ, đầy đủ.
Trong khi cho vay, do còn thiếu quan tâm kiểm tra, giám sát nên việc phát tiền vay ch-a gắn liền với việc luân chuyển vật t- hàng hoá, ch-a theo tiến độ thi công xây dựng cơ bản…, không chuyển tiền vay đến ng-ời cung cấp, mà chuyển vào tiền gửi của đơn vị vay sử dụng nên dễ phát sinh tiêu cực.
Sau khi cho vay, ít kiểm tra tình hình sử dụng vốn để phát hiện kịp thời sử dụng vốn sai mục đích, kế hoạch để tuỳ mức độ vi phạm hợp đồng mà áp dụng các chế tài tín dụng nh-: ngừng cho vay, hạn chế cho vay, thu hồi nợ tr-ớc hạn, hoặc chuyển sang nợ quá hạn.
Hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ ngân hàng nói chung còn yếu, ch-a phát hiện các vụ vi phạm lớn mà pháp luật Nhà n-ớc đã xét xử.
- Các nguyên tắc cơ bản của tín dụng hiện nay chấp hành ch-a đ-ợc nghiêm túc, trong đó có nguyên tắc “đơn vị vay phải có vật t- t-ơng đ-ơng đảm bảo”. Thực hiện đúng nguyên tắc này là cơ sở để tạo ra h iệu quả kinh tế của vốn đầu t- và Ngân hàng thu hồi nợ đúng với ý nghĩa kinh tế của nó. Điều mà ng-ời ta quan tâm nhiều hơn là điều kiện thế chấp tài sản mà ý nghĩa của nó là biện pháp phòng ngừa để thu hồi nợ khi ng-ời vay kinh doanh không có hiệu quả. Nhận thức ch-a đầy đủ về nguyên tắc tín dụng đã làm hạn chế chất l-ợng tín dụng.
Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng tuy đã đ-ợc nâng cao một b-ớc đáng kể so với thời bao cấp, nh-ng so với yêu cầu đòi hỏi của hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị tr-ờng đầy biến động thì còn nhiều hạn chế, nhất là năng lực thẩm định dự án cho vay, khả năng tiếp cận thị tr-ờng, thu thập tình hình diễn biến của đơn vị vay vốn. Đi dôi với sự hạn chế về trình độ chuyên môn nghiệp vụ thì những vấn đề về thiếu tinh thần trách nhiệm, không sâu sát đơn vị vay vốn, chấp hành không nghiêm túc các cơ chế quy chế nghiệp vụ … của cán bộ tín dụng đã làm cho chất l-ợng tín dụng bị giảm sút.
Tồn tại về chất l-ợng tín dụng có nhiều nguyên nhana khách quan và chủ quan nh-ng trong mọi tr-ờng hợp đều dẫn đến rủi ro của Ngân hàng.
Để nâng cao chất l-ợng tín dụng, cần phân tích đánh giá mức độ ảnh h-ởng của các nguyên nhân. Trên cơ sở đó đề ra các biện pháp tích cực để khắc phục những tồn tại.
Ch-ơng III:
Biện pháp nhằm nâng cao
chất l-ợng tín dụng của sở giao dịch I.
3.1. Định h-ớng hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I- NHCTVN.
B-ớc vào năm 2002, căn cứ vào điều kiện thực tế, kết quả kinh doanh năm 2001, căn cứ 2 mục tiêu, 4 trọng tâm,3 giải pháp và 2 quyết tâm của NHCTVN, với ph-ơng châm “ phát triển, an toàn, hiệu quả” Sở giao dịch I đề ra ph-ơng h-ớng kinh doanh năm 2002 nh- sau:
3.1.1. Các chỉ tiêu về kinh tế.
- Nguồn vốn: Tăng tr-ởng 10% so với năm 2001, đáp ứng nhu cầu vốn tại chỗ và điều chuyển lên NHCTVN theo đúng kế hoạch đ-ợc giao.
- D- nợ cho vay tăng 12-15%.
- Lợi nhuận hạch toán nội bộ tăng 5% so với kế hoạch NHCTVN giao. - Giảm nợ quá hạn xuống d-ới 4,5% trong tổng d- nợ.
3.1.2. Giải pháp chủ yếu.
- Tăng c-ờng công tác tiếp thị để thu hút thêm khách hàng có quan hệ tiền gửi, tiền vay, trong đó nên cần chú trọng đến các doanh nghiệp có số d- tiền gửi lớn.
- Củng cố và mở rộng các quỹ tiết kiệm, áp dụng quy trình xử lý tức thì đối với tất cả các quỹ tiết kiệm và mở thêm từ 1-2 quỹ tiết kiệm mới tại những địa điểm thuận tiện cho ng-ời gửi.
- Tiếp tục củng cố và phát triển đối với các tổng công ty 90 -91 và các đơn vị thành viên. Đồng thời cần tích cực tìm kiếm và mở rộng có lựa chọn những khách hàng mới có tiềm năng, có hiệu quả, có dự án khả thi trong mọi thành phần kinh tế để đầu t- vốn. Tích cực bám sát thu nợ quá hạn, nợ khó đòi và lãi đến hạn. lãi treo.
- ứng dụng công nghệ tin học ngân hàng vào lĩnh vực thanh toán thẻ, dịch vụ thanh toán trong th-ơng mại điện tử và dịch vụ ngân hàng tại nhà cho một số công ty, khách hàng có số l-ợng giao dịch lớn.
- Phát huy vai trò thanh toán nhanh chóng, chính xác, kịp thời đối với mọi đối t-ợng khách hàng đến giao dịch.
- Đồng lòng nhất trí trong mọi hành động giữa chuyên môn với các tổ chức nhằm đạt đ-ợc thành tích cao hơn nữa theo đúng ph-ơng châm của NHCTVN đã đề ra “ phát triển- an toàn- hiệu quả”.
3.2. Giải pháp nâng cao chất l-ợng tín dụng tại Sở giao dịch I- NHCTVN.
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn đúng tr-ớc nguy cơ xảy ra rủi ro và tín dụng là một trong những lĩnh vực có rủi ro cao nhất. Đối với các ngân hàng th-ơng mại Việt Nam hoạt động tín dụng đang là hoạt động chủ đạo chiếm tỷ trọng lớn (85 đến 95%) doanh thu, nên việc đảm bảo tín dụng sẽ là vấn đề có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của n gân hàng th-ơng mại. Chính vì vậy mà việc nghiên cứu tìm ra các giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất l-ợng tín dụng luoon là mục tiêu và là nhân tố quan trọng nhất để cạnh tranh và phát triển của ngân hàng th-ơng mại.
Thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng của Sở giao dịch I- ngân hàng Công th-ơng Việt Nam chúng ta thấy tình hình tín dụng còn nhiều vấn đề cần khắc phục. Trong phạm vi kiến thức trình độ của một sunh viên em xun mạnh dạn đ-a ra một số giải pháp nh- sau nhằm giải quyết những tồn tại để nâng cao chất l-ợng tín dụng của ngân hàng.
3.2.1. Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, tăng c-ờng việc kiểm tra phân tích đánh giá khách hàng. phân tích đánh giá khách hàng.
Nâng cao chất l-ợng tín dụng là nhiệm vụ trọng tâm th-ờng xuyên của ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh tiền tệ. Do đó, để phòng ngừa và hạn chế rủi ro, nâng cao chất l-ợng tín dụng thì việc phân tích và đánh giá khách hàng tr-ớc khi đ-a ra quyết định cho vay có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với sự đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng.
Khi phân tích đánh giá khách hàng cần chú ý mấy vấn đề sau: