2.2.1.Tình hình tài sản và nguồn vốn của công ty qua 3 năm 2015-2017
Tình hình tài sản của công ty
Tình hình tài sản của Công Ty Cổ Phần May Xuất Khẩu Ngọc Châu cụ thể: Tổng tài sản năm 2016 giảm 2.501.924.920 đồng so với năm 2015, tương ứng với tỷ lệ giảm 12,65%. Năm 2017 tăng 341,177,856 đồng tương ứng với tỉ lệ 1,97%.
Tài Sản ngắn hạn qua bảng số liệu 2.1 ta thấy tài sản ngắn hạn năm 2016 so với năm 2015 giảm 547.339.449 đồng, tương ứng với tỉ lệ giảm 12,83%. Năm 2017 so với năm 2016 tăng 1.382.092.962 đồng, tương ứng với tỉ lệ 37,18%. Do tiền của công ty tăng lên
Tài sản dài hạn của công ty năm 2016 so với năm 2015 giảm 1.954.585.471 đồng, tương ứng với tỉ lệ giảm 12,60%. Năm 2017 so với năm 2016 giảm 1.040.915.106 đồng, tương ứng với tỉ lệ giảm 7,67%. Nguyên nhân chủ yếu là do tài sản cố định gây ra, vì nó là khoản mục chiếm đa số trong tài sản dài hạn.
Bảng 2.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn qua 3 năm 2015-2017
(Đơn vị tính : Đồng)
Chỉ Tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
Giá trị Giá trị Giá trị +/- % +/- %
A.TỔNGTÀI SẢN 19.782.790.154 17.280.865.234 17.622.043.090 -2.501.924.920 -12,65 341.177.856 1,97 I.TS Ngắn Hạn 4.265.071.913 3.717.732.464 5.099.825.426 -547.339.449 -12,83 1.382.092.962 37,18 1.Tiền 340.208.116 394.836.457 1.636.947.118 54.628.341 16,06 1.242.110.661 314,59 2.Các KPT ngắn hạn 0 0 0 0 0 0 0 3.Hàng Tồn kho 1.815.495.202 1.840.406.177 1.676.769.625 24.910.975 1,37 -163.636.552 -8,89 II.TS Dài Hạn 15.517.718.241 13.563.132.770 12.522.217.664 -1.954.585.471 -12,60 -1.040.915.106 -7,67 1.Các KPT dài hạn 0 0 0 0 0 0 0 2.TS Cố định 13.634.267.444 13.201.984.786 12.488.141.452 -432.282.658 -3,17 -713.843.334 -5,41 B.NGUỒN VỐN 19.782.790.154 17.280.865.234 17.622.043.090 -2.501.924.920 -12,65 341.177.856 1,97 III.NỢ PHẢI TRẢ 11.931.699.695 6.184.581.290 5.636.276.699 -5.747.118.405 -48,17 -548.304.591 -8,87 1.Nợ ngắn hạn 10.931.699.695 6.184.581.290 5.636.276.699 -4.747.118.405 -43,42 -548.304.591 -8,87 2.Nợ dài hạn 1.000.000.000 0 0 -1.000.000.000 -100 0 0 IV.VC SỞ HỮU 7.851.090.459 11.096.283.944 11.985.766.391 3.245.193.485 41,33 889.482.447 8,02 (Nguồn từ phòng Kế toán)
Tình hình nguồn vốn của công ty
Qua số liệu từ bảng 2.1 ta thấy năm 2016 so với năm 2015 nguồn vốn giảm 2.501.924.920 đồng, tương ứng với tỉ lệ giảm 12.65%. Nguồn vốn của năm 2017 so với năm 2016 tăng 341.177.856 đồng, tương ứng với tỉ lệ 1,97%.
Cụ thể: Nợ phải trả năm 2016 giảm khá mạnh so với năm 2015 là 5.747.118.405 đồng, tương ứng với tỉ lệ giảm 48,17%. Năm 2017 so với năm 2016 giảm 548.304.591 đồng, tương ứng với tỉ lệ giảm 8,87%. Trong đó nợ ngắn hạn năm 2016 giảm mạnh so với năm 2015 là 4.747.118.405 đồng, tương ứng tỉ lệ giảm 43,42%. Còn năm 2017 giảm 548.304.591 đồng so với năm 2016, tương ứng với tỉ lệ 8,87%.
Đối với nợ dài hạn thì công ty chỉ nợ ở năm 2015 là 1.000.000.000 đồng còn lại hai năm 2016 và 2017 công ty ko có nợ dài hạn.
Vốn chủ sở hữu năm 2016 so với năm 2015 tăng 3.245.193.485 đồng , tương ứng tỉ lệ 41,33%. Còn năm 2017 tăng 889.482.447 đồng so với năm 2016, tương ứng tỉ lệ 8,02%.