III. LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
8.PHẢI THU KHÁC
ĐVT: VND
Số cuối năm Số đầu năm Phải thu ngắn hạn khác
Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Công đoàn Dầu khí Việt Nam (PVFI) 110.143.267.289 110.143.267.289 Công ty Cổ phần Hóa dầu và Xơ sợi Dầu khí (i) 114.509.081.543 114.384.102.264 Tạm ứng cho người lao động 348.238.860 324.100.000 Phải thu về lợi nhuận được chia - 2.340.000.000 Trích lãi dự thu tiền gửi có kỳ hạn 20.673.800.115 18.857.134.512 Ký cược ký quỹ ngắn hạn 330.134.000 432.664.000 Khác 6.510.317.244 6.313.212.731
252.514.839.051 252.794.480.796 Phải thu dài hạn khác Phải thu dài hạn khác
Ký cược, ký quỹ dài hạn 858.374.000 2.041.734.000
858.374.000 2.041.734.000
(i) Số dư phải thu Công ty Cổ phần Hóa dầu và Xơ sợi Dầu khí (“PVTEX”) tại ngày 31 tháng 12 năm 2018 thể hiện khoản thanh toán theo cam kết bảo lãnh đối ứng cho các khoản vay vốn ngắn và trung hạn của PVTEX và các khoản kinh phí hỗ trợ khác. Nghĩa vụ thanh toán phát sinh do Tổng Công ty đã ký 02 Cam kết bảo lãnh đối ứng với Tập đoàn liên quan đến nghĩa vụ bảo lãnh của Tập đoàn cho các khoản vay vốn ngắn và trung hạn của PVTEX. Theo các Biên bản thỏa thuận giữa PVN, PVTEX và Tổng Công ty, PVN sẽ chịu trách nhiệm thu hồi nợ gốc và lãi vay đối với các khoản bảo lãnh mà các bên đã trả thay PVTEX. Trong vòng 07 ngày kể từ ngày PVN thu được khoản tiền trả nợ từ PVTEX (bao gồm cả số tiền gốc thanh toán và lãi vay), PVN sẽ hoàn trả cho Tổng Công ty số tiền tính theo tỷ lệ góp vốn của Tổng Công ty tại PVTEX. Lãi suất nhận nợ được xác định bằng lãi suất không kỳ hạn do Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam công bố, thời gian tính lãi bắt đầu từ ngày Tổng Công ty trả tiền thực hiện bảo lãnh đối ứng cho PVN.
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018, theo đánh giá của Ban Tổng Giám đốc, khả năng thu hồi khoản phải thu này là rất thấp do lỗ lũy kế của PVTEX đã vượt quá vốn chủ sở hữu, và PVTEX không có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn. Vì vậy, để đảm bảo thận trọng, Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty quyết định lập dự phòng toàn bộ khoản phải thu PVTEX phát sinh từ năm 2016 trở về trước và các khoản phải thu về tiền lãi, tiền hỗ trợ kinh phí đã trả hộ cho PVTEX trong năm 2018 với tổng số tiền khoảng 114 tỷ đồng. Các khoản phải thu PVTEX còn lại phát sinh cuối năm 2017 và trong năm 2018 (với tổng số tiền khoảng 483 triệu đồng) do chưa đến hạn thanh toán tại thời điểm 31 tháng 12 năm 2018 nên Tổng Công ty chưa thực hiện trích lập dự phòng phải thu khó đòi.
THUYẾT MINH BÁO CÁO
TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo)
THUYẾT MINH BÁO CÁO
TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTCMẪU SỐ B 09-DN/HN ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính
MẪU SỐ B 09-DN/HN
Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ Tài chính
9. NỢ XẤU
ĐVT: VND
Số cuối năm Số đầu năm
Giá gốc Giá trị có thể thu hồi Thời gian quá hạn Giá gốc Giá trị có thể thu hồi Thời gian quá hạn Phải thu khó có khả
năng thu hồi 234.001.401.937 424.979.278 233.876.422.658 358.575.930
Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Công đoàn Dầu khí Việt Nam (i)
110.143.267.289 - Trên 3 năm 110.143.267.289 - Trên 3 năm Doanh nghiệp tư Doanh nghiệp tư
nhân Ngọc Lan (ii) 9.153.800.000 - Trên 3 năm 9.153.800.000 - Trên 3 năm Công ty Cổ phần
Hóa dầu và Xơ sợi
Dầu khí (iii) 114.704.334.648 424.979.278 Từ 6 tháng đến trên 3 năm 114.579.355.369 358.575.930 Từ 6 tháng đến trên 3 năm