CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN

VIII. ĐÓNG GÓP ĐỀ TÀI

3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN

3.2.1. Hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng:

Đối với HDBank nói chung và HDBank – CN SGD Đồng Nai nói riêng các chiến lược quản trị rủi ro phải được xem xét, đánh giá và cải thiện qua từng năm, thế hiện được xu hướng tổng thê của kế hoạch kinh doanh tín dụng nhằm đẩy mạnh tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh, gia tăng lợi nhuận. Công tác thực tế và cấp thiết nhất hiện nay đối với chi nhánh đó chính là việc đẩy mạnh tiếp tục đa dạng hóa ngành nghê đầu tư, cân đối lại tỷ trọng cho vay với các ngành chăn nuôi và nông nghiệp, hạn chế việc giải ngân bằng tiên mặt (Hiện nay tại chi nhánh các khoản vay giải ngân bằng tiên mặt tập trung lớn ơ mảng cá nhân đối với mục đích vay tiêu dung có TSĐB và không TSĐB. Còn đối với doanh nghiệp, các khoản vay giải ngân tiên mặt tập trung ơ các mục đích vay hoàn vốn, chi phí phục vụ SXKD). Đối với việc giải ngân không bằng tiên mặt sẽ hạn chế được rất nhiêu rủi ro cho ngân hàng trong việc quản lý được nguồn vốn vay được sử dụng với các mục đích như thế nào từ đó giảm thiêu được rủi ro từ cả khách hàng lẫn ngân hàng. Trong việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng thì nội dung vê chính sách tín dụng, quy trình tín dụng là đặc biệt quan trọng. Ta cũng có thê nhận thấy rủi ro tín dụng xảy ra nguyên nhân cũng đến từ quy trình tín dụng của ngân hàng thiếu chặt chẽ vì vậy quy trình càng chặt chẽ càng chất lượng thì rủi ro sẽ được hạn chế tốt và phát triên tín dụng hiệu quả.

Đê hoàn thiện chiến lược quản trị rủi to tín dụng, chúng ta cần phải bám sát các nội dung sau:

 Phân quyền trong công tác quyết định tín dụng:

Tại thời điêm hiện tại, HDBank thực hiện phân quyên trong quyết định tín dụng từ các cấp tại Hội sơ chính (Hội đồng quản trị, Hội đồng tín dụng hội sơ, Ban điêu hành,...) cho đến các cấp cơ sơ và chức danh tại các chi nhánh. Công tác phân cấp, chức danh điêu hành tại các chi nhánh đảm bảo cho sự phù hợp theo các quy trình cấp tín dụng bán buôn, bán lẻ và mức phân cấp được. Hội sơ chính rà soát, phân công hàng năm cho từng chi nhánh căn cứ các kết quả thực tế và mục tiêu đê kiêm soát rủi ro tín dụng của chi nhánh trong đó các tiêu chí xác định thẩm quyên quyết định tín dụng gồm: Hiệu quả tín dụng; Quy mô số dư nợ của chi nhánh; Chất lượng hoạt động tín dụng; Hiệu quả, năng lực quản trị điêu hành của Ban giám đốc chi nhánh và các căn cứ khác theo chi đạo của Tổng giám đốc trong từng thời kì.

Từ các tiêu chí trên, các cấp thẩm quyên quyết định tín dụng tại HDbank- CN SGD Đồng Nai theo trình tự từ cao xuống thấp: Hội đồng tín dụng cơ sơ, Giám đốc chi nhánh, 02 Phó Giám đốc chi nhánh (Phụ trách mảng cá nhân và doanh nghiệp), Trương KHCN, KHDN và phòng giao dịch. Hiện nay, công việc phân quyên này vẫn được thực hiện một cách hời hợt, chưa phù hợp với khả năng quản trị rủi ro tín dụng của các cấp phê duyệt. Vì vậy đê nâng cao hiệu quả việc cấp tín dụng cũng như quyết định cấp tín dụng thì chi nhánh cần xác định nghiêm túc các cấp có thẩm quyên quyết định căn cứ trên chất lượng tín dụng, năng lực quản lý điêu hành, trình độ lẫn kinh nghiệm, chất lượng của khách hàng. Đánh giá chất lượng tín dụng định kì 06 tháng hoặc 01 năm đê xác định được tình hình nợ nhóm 2 cũng như nợ xấu từ đó có bước rút kinh nghiệm, ki luật hay điêu chinh tăng giảm với cấp thẩm quyên quyết định tín dụng tại đó.

 Xây dựng chiến lược quan hệ với khách hàng

Điêm mấu chốt của chiến lược này đó là phải chọn khách hàng vay vốn phù hợp và duy trì mối quan hệ lâu dài với tổ chức, các cá nhân là một công cụ quan trọng trong việc giảm thiêu rủi ro tín dụng. Muốn làm được việc này thì công tác phân loại

khách hàng; đánh giá lựa chọn khách hàng có năng lực tài chính, tình hình kinh doanh làm ăn hiệu quả, tài chính lành mạnh, phương án sản xuất và sử dụng nguồn vốn hiệu quả, uy tín trong việc thanh toán gốc lãi. Thông qua mối quan hệ giao dịch làm ăn toàn diện lâu dài với khách hàng sẽ tạo ra được lợi ích cho cả ngân hàng lẫn khách hàng và giúp ngân hàng giảm thiêu được rủi ro tín dụng phát sinh.

Muốn xây dựng được chiến lược quan hệ khách hàng tốt, thì yếu tố tập trung vào khách hàng trên địa bàn hoạt động là rất quan trọng, mặc dù do đặc thù cạnh tranh giữa các ngân hàng, đối tượng khách hàng ngoài địa bàn luôn là mối quan tâm hấp dẫn đối với chi nhánh tuy nhiên phải có tinh thần cảnh giác với các khách hàng ngoài địa bàn hoạt động. Với những tình huống thực tế tại chinh nhánh cho thấy đối với các khoản cho vay với khách hàng ngoài địa bàn thì rủi ro tín dụng khá cao, nguyên nhân do sự thiếu thốn thông tin khách hàng làm công tác thẩm định có sai sót thiếu chính xác và đặc biệt gặp vấn đê nghiêm trọng trong khâu kiêm soát trong và sau giải ngân của cán bộ quan hệ khách hàng. Yếu tố TSĐB của khách hàng ngoài địa bàn cũng phải lưu ý, TSĐB nằm cách xa ĐVKD dẫn đến sự thiếu thông tin và yếu kém trong khâu quản lý TSĐB đang thế chấp tại ngân hàng.

Chiến lược này cũng cần được phân loại khách hàng thuộc nhóm ngành nghê kinh doanh khác nhau từ đó xây dựng hệ thống giới hạn tín dụng theo ngành nghê đê kiêm soát tăng trương tín dụng theo đúng định hướng mà chi nhánh và hội sơ vạch ra, phù hợp với tiêm năng cũng như triên vọng phát triên kinh tế của địa bàn theo quy hoạch của Nhà nước, đặc biệt chú trọng việc tiết chế cắt giảm tín dụng với các ngành có tình hình thừa cung, và rủi ro cao.

 Phân tán rủi ro tín dụng

Mục đích của việc phân tán rủi ro chính là giảm thiêu tổn thất ơ mức thấp nhất có thê. Trong đó có nhiêu biện pháp hiệu quả có thê áp dụng tại HDBank – CN SGD Đồng Nai:

Khách hàng là một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro của ngân hàng vì vậy muốn phân tán rủi ro thì chi nhánh cần đa dạng hóa danh mục khách hàng tới mọi thành phần trong nên kinh tế, mọi đối tượng tránh tình trạng một khách hàng vay quá

nhiêu tập trung sản xuất một ngành nghê hay các khách hàng lâu năm lợi dụng lòng tin và mối quan hệ lâu dài với ngân hàng sinh ra rủi ro, đồng thời hạn chế rủi ro tập trung vào các khách hàng kinh doanh các ngành nghê thường có biến động xấu, rủi ro cao, thị trường không có tính ổn định, dòng tiên không bên vững làm ảnh hương tiến độ thanh toán với ngân hàng. HDBank – CN SGD Đồng Nai tiếp tục thực hiện việc giảm tỷ trọng cho vay với ngành chăn nuôi và nông nghiệp, đặc biệt là cho vay chăn nuôi heo ồ ạt như thời gian trước đây, hướng tới con số mục tiêu đối với ngành này là dưới 28%tổng dư nợ cho vay.

Tăng cường thực hiện bảo hiêm tín dụng là hình thức chuyên một phần hoặc toàn bộ rủi ro tín dụng đến các tổ chức bảo hiêm, đây là phương thức khá phổ biến đê phân tán rủi ro cho ngân hàng. Vì trong trường hợp nếu rủi ro xảy ra thì khách hàng sẽ gặp tổn thất từ đó kinh doanh sản xuất cũng gặp vấn đê kéo theo ngân hàng cũng gặp rủi ro rất lớn với khoản cho vay của mình. Chính vì lí do đó nếu có bảo hiêm tín dụng thì khi xảy ra rủi ro, bên bảo hiêm sẽ chi trả kịp thời, khách hàng có thê vẫn duy trì sản xuất kinh doanh không chậm trễ việc thanh toán cho ngân hàng mặc dù có thê thu hồi trễ chứ không phải đối mặt nguy cơ mất vốn. Hiện tại thì tại HDBank nói chung và HDBank – CN SGD Đồng Nai nói riêng chưa liên kết với công ty bảo hiêm chuyên vê bảo hiêm rủi ro cho các khoản cấp tín dụng. Đa số là liên kết với các công ty bảo hiêm nhân thọ. Bảo hiêm khoản vay vẫn còn chưa được chú trọng phát triên với mục đích phân tán rủi ro cho ngân hàng.

Tăng cường thực hiện bảo hiêm tín dụng là hình thức chuyên một phần hoặc toàn bộ rủi ro tín dụng đến các tổ chức bảo hiêm, đây là phương thức khá phổ biến đê phân tán rủi ro cho ngân hàng. Vì trong trường hợp nếu rủi ro xảy ra thì khách hàng sẽ gặp tổn thất từ đó kinh doanh sản xuất cũng gặp vấn đê kéo theo ngân hàng cũng gặp rủi ro rất lớn với khoản cho vay của mình. Chính vì lí do đó nếu có bảo hiêm tín dụng thì khi xảy ra rủi ro, bên bảo hiêm sẽ chi trả kịp thời, khách hàng có thê vẫn duy trì sản xuất kinh doanh không chậm trễ việc thanh toán cho ngân hàng mặc dù có thê thu hồi trễ chứ không phải đối mặt nguy cơ mất vốn. Trong thời gian sắp tới, Tập đoàn Sovico là tập đoàn mẹ của hệ thống ngân hàng HDBank đang rục rịch tham gia thị trường bảo

hiêm. Hy vọng trong thời gian sắp tới công ty bảo hiêm này sẽ hổ trợ đắc lực cho HDBank trong vai trò phân tán rủi ro tín dụng.

3.2.2. Hoàn thiện bộ phận kiểm soát tín dụng:

Đê công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao nhất thì chi nhánh cần chú trọng việc kiêm soát tín dụng, đặc biệt là sau giải ngân vì thời điêm sau khi cho vay rủi ro không chi đến từ việc khách hàng không kinh doanh hiệu quả, sử dụng vốn vay sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiêm soát được dòng tiên sau khi kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiên không minh bạch và kém hiệu quả.

Hiện nay lãnh đạo chi nhánh SGD Đồng Nai luôn khuyến khích khách hàng khi giải ngân không sử dụng tiên mặt và chuyên nguồn tiên thanh toán vê tài khoản khách hàng mơ tại chi nhánh mặc dù vậy nhưng rất ít khách hàng thực hiện vấn đê này vì đặc thù kinh doanh khách hàng cần giải ngân tiên mặt, mặt khác thì do các đối tác của khách hàng lại có tài khoản của ngân hàng khác nên không thuận tiện chuyên tiên vê chi nhánh. Vì vậy tác giả có số đê xuất sau:

+ Đầu tiên, chi nhánh vẫn nên tiếp tục giữ việc tư vấn và khuyến khích khách hàng hạn chế giải ngân bằng tiên mặt sang giải ngân chuyên khoản cho đối tác kinh doanh của khách hàng, có kế hoạch cụ thê thuyết phục đến buộc phải giải ngân theo hình thức này; đặc biệt lưu tâm đến việc giải ngân cho đối tác kinh doanh của khách hàng chứ không phải một bên thứ ba nào đó đê đối phó với ngân hàng. Thực tế nhìn ơ một khía cạnh các cá nhân hay đơn vị đêu có tài khoản thanh toán ít nhất một ngân hàng nên vấn đê phí chuyên tiên khi giải ngân cũng làm cho họ suy nghĩ. Vì thế chi nhánh cần nhận thấy được lợi ích từ việc thanh toán không dùng tiên mặt (giảm rủi ro thanh toán, nguy hiêm khi vận chuyên lượng tiên mặt lớn,...) nên có chính sách phù hợp với kênh thanh toán này. Chúng ta có thê thấy nếu thực hiện chính sách này thì khă năng chi nhánh sẽ mất một lượng khách nhất định gây ảnh hương đến hoạt động của chi nhánh tuy nhiên vê định hướng giảm thiêu rủi ro, sự chắc chắn an toàn bên vững và phải tạo ra xu hướng thanh toán không dùng tiên mặt vì vậy HDBank – CN SGD Đồng nai cần cân đối đê việc thi hành chính sách này không ảnh hương quá nhiêu đến lợi nhuận.

+ Thứ hai, vê việc phân bổ nhân sự chi nhánh tổ chức thực hiện kiêm soát rủi ro tín dụng vẫn còn nhiêu sự chồng chéo vê chức năng, nhiệm vụ. Các văn bản chưa quy định cụ thê trách nhiệm cũng như nghĩa vụ khi thực hiện công tác kiêm soát RRTD trước và sau giải ngân. Vì vậy phải tách bạch độc lập giữa bộ phận kiêm soát RRTD (bao gồm hổ trợ tín dụng, Kiêm toán nội bộ, kiêm tra-kiêm soát nội bộ) và bộ phận kinh doanh (QHKH). Phải thành lập bộ phận kiêm soát RRTD bao gồm: hổ trợ tín dụng chịu trách nhiệm kiêm soát khi vay (kiêm tra tính hợp pháp chứng từ giải ngân, hồ sơ trình phê duyệt tín dụng đúng quy trình, quy định HDBank), bộ phận kiêm tra-kiêm soát nội bộ có chức năng rà soát các hồ sơ sau giải ngân vê mặt chứng từ, và quy trình cấp tín dụng có đầy đủ theo quy định của HDBank hay không. Bộ phận kiêm toán nội bộ có chứ năng theo dõi kiêm soát hồ sơ vay vốn định kỳ hoặc đột xuất theo quy định của hội sơ chính, bộ phận QHKH trả vê chức kinh doanh thuần túy. Bộ phận kiêm soát RRTD phải phân tán tại từng chi nhánh nhưng không được trực thuộc quyên quản lý chi nhánh mà phải thuộc quyên quản lý của hội sơ chính. Từ đó các chuyên viên bộ phận kiêm soát RRTD mới không phải chịu áp lực từ ban lãnh đạo chi nhánh mà công tâm thực hiện đúng công việc được giao.

3.2.3. Hoàn thiện năng lực nhận diện sớm RRTD:

Những nội dung cần chú ý khi muốn hoàn thiện năng lực nhận diện sớm RRTD bao gồm:

 Cải thiện chất lượng thẩm định tín dụng:

Tổng chi phí đầu tư và nguồn vốn: Ngân hàng cần quan tâm tới tính chính

xác, và quy định cụ thê những nội dung trong tổng vốn đầu tư của một dự án. HDBank - CN SGD Đồng Nai có chính sách tài trợ cho tất cả các dự án đầu tư của các loại hình doanh nghiệp như doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hợp tác xã…Theo đánh giá tình trạng thẩm định hiện nay, tổng vốn đầu tư cho dự án khi trình lên thường có xu hướng thấp hơn tổng vốn thực tế dự án đi vào hoạt động. lý do khi dự án đi vào hoạt động phát sinh nhiêu hạng mục chi phí mới, hoặc chủ đầu tư tự ý giảm tổng vốn đầu tư đê dễ nhận được sự chấp thuận của Ngân hàng hơn. Do vậy đê dự đoán chính xác tổng vốn đầu tư cũng như thuận lợi cho công tác hạch toán, Ngân hàng không nên chi dựa vào hồ sơ chủ dự án trình lên mà cần tham khảo thông tin từ những dự án trong lĩnh vực tương tự đã và đang đi vào hoạt động. Ngoài ra các

dự án thường hoạt động trong nhiêu năm, Ngân hàng cần phân tích sự biến động của các nhân tố tác động tới tổng vốn đầu tư như lạm phát, giá bán…đê có những quyết định phương án dự phòng xử lý kịp thời.

Công tác tín dụng của ngân hàng phải được tiến hành độc lập, không nên chi dựa vào những tính toán do chủ dự án trình lên, tránh tính trạng tính thiếu hay tính thừa tổng vốn đầu tư. Ngoài ra còn phải cần bổ sung thêm những khoản chi phí mà chủ đầu tư không tính đến hoặc chi phí dự trù phát sinh làm tăng chi phí.

Xác định cơ cấu doanh thu, chi phí, luồng tiền của dự án, sự phù hợp của

kết quả dự đoán doanh thu, chi phí kết quả thực tế khi dự án đi vào hoạt động phụ thuộc nhiêu vào việc phân tích thị trường đầu vào, đầu ra và các nhấn tố ảnh hương. Khi thẩm định; ngân hàng cần đưa ra những mô hình phân tích khoa học, khách quan vê cung cầu hiện tại cũng như trong tương lai, nguồn cung cấp nguyên vật liệu và khả năng tiêu thụ của sản phẩm, so sánh sản phẩm với các sản phẩm tương tự cạnh tranh trên thị trường, tất cả đêu phải được lượng hoá cụ thê chứ không chi dựa vào cảm tính và công suất thiết kế của máy móc.

Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính, Hiện nay, lý thuyết cũng như thực