Quản lý rủi ro là quá trình các ngân hàng áp dụng các nguyên lý, phuơng pháp, các kinh nghiệm kinh doanh của mình để xác định rủi ro, định luợng, sau đó lập kế hoạch và đề ra các biện pháp để quản lý rủi ro, thực hiện các biện pháp đã đề ra và kiểm soát quá trình thực hiện đó.
Việc kinh doanh tiền tệ là một trong những ngành kinh doanh chịu nhiều
rủi ro nhất và không ít các tổ chức tài chính tiền tệ trong đó phải kể đến các ngân
hàng đã phải gánh chịu những thiệt hại và tổn thất nặng nể do rủi ro gây ra. Chính
vì vậy mà hoạt động quản lý rủi ro đã trở thành một bộ phận không thể thiếu và
gắn bó mật thiết vói mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.3.2. Nội dung quản lý rủi ro thẻ trong ngân hàng thương mại
1.3.2.1. Nhận diện rủi ro thẻ
Trong hoạt động kinh doanh nói chung và kinh doanh thẻ nói riêng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro nhung không có một mô hình nhất định nào để xác định các
rủi ro cho hoạt động kinh doanh này. Một vài biểu hiện thuờng gặp là:
*Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ
- Rủi ro hồ sơ phát hành thẻ gian lận: Rủi ro xảy ra khi hồ sơ của một khách hàng bị ăn cắp hoặc làm giả để mở thẻ ngoài ý muốn của khách hàng
nhằm chiếm dụng tài khoản thẻ [1].
- Rủi ro giao dịch không xuất trình thẻ: Là rủi ro phát sinh khi thông tin thẻ
do PVcomBank phát hành hoặc thông tin thẻ mang đầu BIN của
PVcomBank bị
lợi dụng để thực hiện các giao dịch gian lận trong môi trường không
xuất trình thẻ
như các giao dịch qua mạng, điện thoại, đặt hàng qua fax...
- Rủi ro thẻ giả/ Thẻ bị lộ thông tin: Là rủi ro khi thẻ thật của PVcomBank bị tội phạm thẻ làm giả với dữ liệu trùng khớp với dữ liệu của
thẻ thật nhằm thực hiện giao dịch gian lận, bao gồm trường hợp thẻ bị
làm giả
do mất thông tin khi giao dịch tại ATM bị lắp đặt thiết bị đánh cắp thông tin
thẻ trái phép — ATM skimming, thẻ được xác nhận bị lộ thông tin khi giao
dịch tại POS hay giao dịch ở các trang website mua hàng trực tuyến
không uy
tín dẫn tới tội phạm lợi dụng thông tin thẻ để thực hiện các giao dịch trái phép, không có sự xác thực của chủ thẻ.
*Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ
- Rủi ro giao dịch không xuất trình thẻ: Là rủi ro phát sinh khi PVcomBank
chấp nhận thanh toán các giao dịch gian lận trong môi trường không
xuất trình thẻ
như các giao dịch qua mạng, điện thoại, đặt hàng qua fax...
- Rủi ro từ phía ĐVCNT: ĐVCNT được mở ra với mục đích gian lận; ĐVCNT cấu kết, đánh cắp, thông đồng cung cấp thông tin trên thẻ cho
Thông tin thẻ bị đánh cắp do ATM bị lắp đặt thiết bị trái phép ATM skimming [2]
- Rủi ro do nguyên nhân kỹ thuật: Là rủi ro xảy ra do hệ thống công nghệ thông tin, thiết bị đầu cuối, phần mềm phục vụ cho hoạt động vận hành thẻ gặp sự cố hoặc không đáp ứng yêu cầu bảo mật dẫn tới trục trặc,
hỏng hóc, ngừng trệ/ gián đoạn hệ thống, bị lộ thông tin/ bị đánh cắp thông
tin... bao gồm nhưng không giới hạn các trường hợp sau: Lỗi hệ thống dẫn
đến chấp nhận thanh toán thẻ không còn giá trị sử dụng; Lỗi hệ thống dẫn
đến giao dịch nạp tiền vào tài khoản của khách hàng bị thực hiện nhiều lần,
sau đó ngân hàng không thu hồi được số tiền chênh lệch trên do đã bị khách hàng sử dụng; Lỗi hệ thống khi khách hàng rút tiền nhưng hệ thống
không ghi nợ tài khoản; Lỗi hệ thống khi chủ thẻ không đăng ký một số chức năng của hệ thống như: giao dịch qua mạng... nhưng hệ thống vẫn cho
phép thực hiện.
- Rủi ro liên quan đến hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố: Là các rủi ro phát sinh trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ liên quan tới hoạt
động rửa tiền và tài trợ khủng bố mà được định nghĩa như sau: Rửa tiền là
những hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài
sản do
Đo lường rủi ro trong kinh doanh thẻ của ngân hàng thương mại là xây dựng tần suất xuất hiện rủi ro và tiến độ hay mức độ nghiêm trọng của rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ:
Thấp
2. Tần suất xuất hiện cao, mức độ rủi ro không cao.
4. Có rủi ro nhưng tần suất không nhiều.
(2) . Nhà quản trị rủi ro kinh doanh thẻ cần tập trung quản trị rủi ro ở nhóm này, nhưng ở mức độ thấp hơn mức 1.
(3) . Tập trung quản trị rủi ro kinh doanh thẻ nhưng ở mức độ nhiều lần. (4) . Mức độ không lớn và xác suất xảy ra không nhiều. Quản trị rủi ro
kinh doanh thẻ ở nhóm này đòi hỏi ở mức độ thấp.
Có 2 phương pháp cơ bản để ngân hàng đo lường rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ: phương pháp định lượng và phương pháp định tính. Hai phương pháp này hỗ trợ nhau, không loại trừ nhau. Ngân hàng thương mại có thể sử dụng cả 2 phương pháp trên để đo lường và đánh giá mức độ rủi ro trong kinh doanh thẻ [2].
*Phương pháp đo lường định lượng:
- Rủi ro liên quan đến quá trình, các bước xử lý công việc: Những công đoạn, những công việc đã măc lỗi và sai sót, thống kê theo dõi sự cố. - Hỗ trợ từ hệ thống: Các lỗi sai sót từ hệ thống công nghệ thông tin và
- Dấu hiệu rủi ro tín dụng: Thấy xuất hiện những thông tin xấu ảnh huởng đến thu nhập, tình hình tài chính của khách hàng, luôn trì hoãn, chậm
trả nợ hoặc lảng tránh việc trả nợ.
- Các đo luờng định luợng: Thống kê xác định lại những lỗi rủi ro tác nghiệp xảy ra hàng ngày, hàng tháng, hàng năm, nợ xấu thẻ tín dụng,
mức độ
thiệt hại khi xảy ra rủi ro.
*Phươngpháp đo lường định tính'. Phuong pháp thường được sử dụng để đo lường các dấu hiệu liên quan đến cán bộ, nhân viên và co chế văn bản, quy định trong việc thẩm định và phát hành thẻ. Cách thức để đo lường là nhận xét đánh giá mức độ lớn, nhỏ, tốt, xấu, tăng hay giảm, đạt yêu cầu hay không đạt yêu cầu và giải thích được khả năng ảnh hưởng đến công việc được giao, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng.
1.3.2.3. Kiểm soát rủi ro thẻ
Sau khi đã có những nhận biết và đo lường được rủi ro và khả năng chịu đựng những rủi ro của ngân hàng, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ cần tiến hành công tác kiểm soát rủi ro đó.
Kiểm soát rủi ro kinh doanh thẻ của ngân hàng là việc sử dụng các biện pháp bao gồm: Kỹ thuật công nghệ, công cụ, chiến lược, chưong trình... để ngăn ngừa, phòng chống, giảm thiểu những tổn thất có thể xảy ra với cá nhân, tổ chức khi xuất hiện rủi ro kinh doanh thẻ.
Kiểm soát rủi ro kinh doanh thẻ đòi hỏi phải có những biện pháp đồng bộ, toàn diện:
- Tham gia bảo hiểm rủi ro kinh doanh thẻ cho ngân hàng, cho cá nhân tổ chức sử dụng thẻ của ngân hàng.
- Các biện pháp nhận dạng đo lường, phân chia và san sẻ rủi ro kinh doanh thẻ của ngân hàng.
- Phòng tránh rủi ro: Phòng tránh các hoạt động hay loại bỏ nguyên nhân gây ra rủi ro trong kinh doanh th ẻ của ngân hàng. Chủ động phòng
tránh các hoạt động trước khi rủi ro xảy ra và loại bỏ các nguyên nhân gây
ra rủi ro.
- Ngăn ngừa rủi ro: Sử dụng các biện pháp để giảm thiểu tần suất và mức độ rủi ro kinh doanh thẻ của Ngân hàng khi chúng xảy ra.
- Giảm thiểu tổn thất: Hạn chế tối đa những tổn thất có thể xảy ra trong kinh doanh thẻ.
- Đa dạng hóa các sản phẩm nhằm phân tán rủi ro: Nghiên cứu phát triển và hoàn thiện thêm nhiều loại thẻ với các tiện ích lớn, công nghệ
thẻ tinh
vi, hiện đại hơn.
1.3.2.4. Xử lý rủi ro thẻ
Đây là các hoạt động nhằm cung cấp những phương tiện kỹ thuật và công
cụ để bù đắp cho phần chi phí rủi ro và tổn thất trong hoạt động kinh doanh thẻ
khi rủi ro xảy ra. Trong hoạt động kinh doanh của mình thì các ngân hàng luôn luôn chấp nhận một mức rủi ro mà không thể hoàn toàn né tránh được hoàn toàn
rủi ro đó vì như chúng ta biết không có rủi ro thì sẽ không có hoặc có rất ít lợi nhuận. Việc chúng ta đưa ra được cách giải quyết hậu quả tổn thất từ rủi ro kinh
doanh thẻ là nội dung mà công việc xử lý, tài trợ rủi ro cần hướng tới. Các biện pháp xử lý rủi ro:
dẫn đến những thiệt hại về giảm sút lợi nhuận, những thiệt hại về vật chất cũng như uy tín của các ngân hàng. Vì vậy mà quản lý rủi ro đang ngày càng trở nên cần thiết và điều này được thể hiện ờ vai trò và tác dụng của quản lý rủi ro đối với hoạt dộng kinh doanh thẻ.
Quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ có tác dụng nhận dạng, ngăn chặn, triệt tiêu những nguyên nhân gây ra rủi ro. Một môi trường kinh doanh ít rủi ro là nền tảng cho việc kinh doanh có hiệu quả, mang lại cho ngân hàng không chỉ lợi nhuận cao mà còn cả uy tín lớn và khả năng cạnh tranh mạnh trên thị trường thẻ [3].
Quản lý rủi ro là biện pháp nhằm nhanh chóng ứng biến, khắc phục, khoanh vùng hậu quả rủi ro khi tổn thất xảy ra giúp hoạt động kinh doanh thẻ nhanh chóng phục hồi, ổn định và phát triển.
Quản lý rủi ro giúp giảm bớt thiệt hại mỗi khi rủi ro xảy ra, không để tổn thất của rủi ro này là nguyên nhân của rủi ro mới bằng cách quản lý đồng bộ rủi ro.
Quản lý rủi ro giúp giảm chi phí thực tế và chi phí cơ hội trong kinh doanh thẻ. Giảm bớt chi phí thực tế do việc mất mát tài sản, do khắc phục tổn thất. Giảm chi phí cơ hội do phải đình trệ hoạt động kinh doanh để khắc phục và phục hồi [3].
Quản lý rủi ro giúp ngân hàng nhận biết, đo lường khả năng xảy ra rủi ro,
tổn thất đồng thời tự rút ra những bài học kinh nghiệm trong việc phòng chống rủi ro.
Tóm lại, công tác quản lý rủi ro có vai trò vô cùng quan trọng không chỉ đối với hoạt động kinh doanh thẻ mà còn trong tất cả các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Vì vậy, các NHTM cần đầu tư đúng mức đối với công tác này để tạo nền tảng cho việc kinh doanh phát triển mạnh mẽ và bền vững.
1.4. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO THẺ
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.4.1. Nhân tố chủ quan
- Nhân lực
Con người là trung tâm của mọi hoạt động, là yếu tố quyết định đến sự thành công hay thất bại trong tất cả lĩnh vực trong nền kinh tế. Đội ngũ cán bộ thẻ là những người trực tiếp hàng ngày tiếp xúc với hoạt động kinh doanh thẻ, với những hành vi lừa đảo trong lĩnh vực thẻ. Kinh nghiệm, ý thức cảnh giác, tuân thủ chặt chẽ các quy định của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thẻ của đội ngũ cán bộ thẻ sẽ góp phần phát hiện, ngăn chặn, hạn chế những rủi ro, những tổn thất cho ngân hàng trong quá trình kinh doanh. Mặt khác là những người trực tiếp làm thẻ, hiểu biết về thẻ nên những giả mạo thẻ do cán bộ thẻ gây ra lại là những giả mạo tinh vi nhất, khó phát hiện nhất và cũng gây tổn thất lớn cho ngân hàng. Chính vì v ậy, đạo đức, kinh nghiệm, trình độ của đội ngũ cán bộ thẻ có tác động rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh, đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng.
- Chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Thẩm định khách hàng trong kinh doanh thẻ là việc ngân hàng phân tích đánh giá năng lực pháp lý, năng lực tài chính của khách hàng để quyết định đồng ý hay từ chối phát hành thẻ cho khách hàng, làm đơn vị chấp nhận thanh toán thẻ của ngân hàng. Chất lượng công tác thẩm định cao tức là ngân hàng đã lựa chọn được cho mình những khách hàng tốt, từ chối những khách hàng có khả năng tạo ra rủi ro, lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng.
- Chiến lược phát triển dịch vụ thẻ của ngân hàng thương mại
Chiến lược phát triển dịch vụ thẻ của ngân hàng thương mại là tổng hợp các mục tiêu dài hạn, các chính sách và giải pháp lớn về kinh doanh, tài
chính và con người nhằm đưa hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ của ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ hơn. Chiến lược phát triển dịch vụ thẻ của một ngân hàng thương mại phải xác định được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và nguy cơ nhằm tận dụng điểm mạnh, phòng thủ làm giảm đi những điểm yếu bên trong để tránh hoặc giảm đi ảnh hưởng của những mối đe doạ bên ngoài. Đối với mỗi thời kỳ khác nhau, chiến lược phát triển dịch vụ thẻ sẽ có định hướng khác nhau như thời kỳ thâm nhập thị trường, định hướng chiến lược tập trung vào phát triển số lượng chủ thẻ và ĐVCNT sẽ khác so với chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ thẻ thông qua cải tiến nhằm tăng các tiện ích về thẻ, chất lượng giao dịch, bảo mật thông tin, độ bền [3].
1.4.2. Nhân tố khách quan
- Sự phát triển khoa học công nghệ
Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt ra đời trên cơ sở áp dụng các tiến bộ khoa học công nghệ hiện đại trong lĩnh vực ngân hàng. Khoa học càng phát triển, tính bảo mật của sản phẩm thẻ càng được nâng cao, thẻ càng khó làm giả hơn; Tuy nhiên cũng kéo theo sự xuất hiện của nhiều phương tiện, máy móc, thủ đoạn skimming thẻ hiện đại hơn, tinh vi hơn. Cuộc chiến giữa quá trình nghiên cứu phát triển sản phẩm thẻ mới đồng thời với quá trình nghiên cứu thủ đoạn ăn cắp làm thẻ giả của các tổ chức tội phạm thẻ là cuộc chiến đấu vô cùng khắc nghiệt, không ngừng nghỉ có tác động rất lớn đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng.
- Các chủ trương, chính sách của cơ quan quản lý Nhà nước đối với hoạt động thẻ
Các chính sách, quy định của Ngân hàng nhà nước trong lĩnh vực kinh doanh thẻ không chỉ tác động đến sự phát triển của thị trường thẻ mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động quản lý rủi ro thẻ. Các quy định cập nhật càng rõ ràng, chặt chẽ phù hợp với điều kiện thực tế càng hạn chế được rủi ro trong
quá trình kinh doanh thẻ của ngân hàng. - Môi trường pháp lý
Hoạt động kinh doanh luôn chịu sự tác động của ba yếu tố để tạo thành môi trường pháp lý đó là hệ thống luật, hệ thống các biện pháp bảo đảm cho pháp luật được thực thi và sự chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật của các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh và các ngành có liên quan. Việc xác lập một khuôn khổ pháp luật đồng bộ, nhất quán điều chỉnh các hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường được xem như là điều kiện kiên quyết đảm bảo thị trường hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng có hiệu quả [3].
- Chính sách của Nhà nước
Chính phủ sử dụng các chính sách kinh tế vĩ mô như chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ... nhằm giảm bớt những dao động của chu kỳ kinh doanh trong mỗi thời kỳ. Tuy nhiên qua nghiên cứu phân tích và thực tế cho thấy bất kỳ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế vĩ mô đều dẫn đến sự