2.1 Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chinhánh Hoàn Kiếm nhánh Hoàn Kiếm
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Tiền thân Chi nhánh Hoàn Kiếm là quỹ tiết kiệm ở số 10 Lê Lai trực thuộc quản lý của ngân hàng chi nhánh Hà Nội, lúc bấy giờ nhiệm vụ chính của quỹ tiết kiệm là thực hiện kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán, đảm bảo nhu cầu vốn cho các đơn vị kinh doanh trên địa bàn quận Hoàn Kiếm. Theo chỉ thị số 218/CT ban hành ngày 13/07/1987 và thực hiện điều lệ của NHCT Việt Nam, quỹ tiết kiệm ở sô 10 Lê Lai chính thức tách ra khỏi NHCT Hà Nội từ ngày 26/03/1988 và trở thành NHCT Hoàn Kiếm. Kể từ ngày 1/4/1993 chi nhánh chính thức được hạch toán độc lập và trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc quản lý của Ngân hàng Công thương Việt Nam. Trụ sở chi nhánh thời điểm đó đặt tại 37 Hàng Bồ, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội. Chi nhánh Hoàn Kiếm thực hiện chức năng dịch vụ ngân hàng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, theo luật các tổ chức tín dụng. NHCT Hoàn Kiếm được hoạt động theo quy định của pháp luật, có con dấu, được mở tài khoản tại các tổ chức tín dụng khác, được phép thành lập các phòng giao dịch theo quy định của NHCT. Hiện nay Trụ sở chính của chi nhánh Hoàn Kiếm tọa lạc tại số 25 Lý Thường Kiệt, quận Hoàn Kiếm, TP. Hà Nội.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức
Trước những năm 2016, cơ cấu tổ chức của chi nhánh đã trải qua nhiều lần chia tách, sát nhập thay đổi các phòng ban nghiệp vụ. Kể từ năm 2016 sau khi Chi nhánh thực hiện chuyển đổi mô hình tín dụng thì đã ổn định và giữ nguyên cho tới hiện tại. Việc sắp xếp, bố trí nhân lực tương đối đầy đủ, phù hợp với năng lực trình độ, kinh nghiệm của cán bộ. Chi nhánh có khoảng gần 140 người
được bố trí vào các phòng ban, đứng đầu là Ban Giám đốc gồm Giám đốc và 6 Phó Giám đốc. Chi nhánh được chi làm 2 khối chính là khối kinh doanh và khối hỗ trợ. Khối kinh doanh bao gồm 3 phòng chính là Phòng KHDN, Phòng bán lẻ và phòng Giao dịch. Đây là các phòng nhận nhiệm vụ chính về việc phát triển kinh doanh tại chi nhánh. Trong 10 Phòng Giao dịch tại chi nhánh trong đó có 2 phòng Giao dịch hỗn hợp là phòng PGD Đồng Xuân và PGD Lê Văn Hưu. Gọi là loại phòng giao dịch hỗn hợp do được quản lý hồ sơ khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa và khách hàng bán lẻ. 8 PGD còn lại gọi là các PGD bán lẻ do chỉ đơn thuần cho vay các đối tượng là khách hàng cá nhân hay các doanh nghiệp siêu vi mô (các doanh nghiệp chưa đủ tiêu chuẩn để được xác định là DNNVV). Cụ thể cơ cấu tổ chức được cụ thể hóa theo sơ đồ như sau:
Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Hoàn Kiếm
(Nguồn Phòng tổng hợp Ngân hàng Công thương CN Hoàn Kiếm)
Theo mô hình hoạt động của Vietinbank và điều kiện về tổ chức hoạt động của chi nhánh Hoàn Kiếm, từ năm 2015 Chi nhánh đã tách Phòng khách hàng
doanh nghiệp thành 2 phòng là Phòng KHDN NVV và phòng khách hàng lớn nhằm mục đích quản lý khách hàng một cách hiệu quả, thông suốt, rõ ràng với chỉ đạo của NHCT đối với từng loại, phân khúc khách hàng. Cho đến nay, chỉ có 75/155 chi nhánh của ngân hàng Vietinbank thành lập phòng DNNVV, các chi nhánh còn lại vẫn giữ nguyên hình thức chăm sóc chung các khách hàng lớn và DNNVV tại 1 phòng duy nhất chưa có sự tách biệt rõ ràng do không đáp ứng đủ các điều kiện về kinh nghiệm quản lý, số lượng khách hàng, quy mô dư nợ.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2019
- Kết quả hoạt động kinh doanh chung
Qua các năm gần đây hoạt động kinh doanh của Chi nhánh có sự ổn định về thu phí dịch vụ, hoạt động tiền gửi vẫn có sự tăng trưởng đều qua các năm, duy chỉ có dư nợ của năm 2019 có sự giảm sút mạnh, nguyên nhân là do một số doanh nghiệp lớn/siêu lớn rút giảm dư nợ. Hiệu quả kinh doanh cũng tương đối tốt; lợi nhuận năm 2017 đạt 224,4 tỷ đồng; năm 2018 đạt 238,7 tỷ đồng, năm 2019 đạt 227,1 tỷ đồng. Nhìn chung Chi nhánh đã có những thành tích đóng góp đáng kể trong thành tựu chung của hoạt động NHCT.
- Hoạt động cho vay
Đvt: tỷ đồng 8,000 7,500 7,000 6,500 6,000 5,500 7,896 6,968 9% 2016 2017 2018 2019
Dư nợ Tăng trưởng
10% 5% 0% -5% -10% -15% -20% -25%
Hình 2.2: Tăng trưởng dư nợ cho vay của Chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm
Từ 2016 đến 2018 Chi nhánh có sự tăng trưởng ổn định, năm 2016 đạt dư nợ 6.969 tỷ đồng. Năm 2017 đạt 7.379 tỷ đồng (tăng 430 tỷ so với năm 2016, đạt tỷ lệ tăng trưởng 6%). Năm 2018 dư nợ tăng 499 tỷ đồng đạt mức 7.896 tỷ đồng so với năm trước. Nhưng năm 2019 dư nợ cho vay giảm mạnh chỉ đạt còn 6.610 tỷ đồng (giảm 19% so với năm 2018). Nguyên nhân chủ yếu là do sự giảm mạnh ở phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn, phân khúc này giảm đến 1.282 tỷ đồng, trong khi đó dư nợ phân khúc khách hàng lớn chiếm chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng dư nợ của Chi nhánh khoảng đến 86,5% dư nợ toàn chi nhánh, các phân khúc khác chiếm tỷ trọng nhỏ và không có sự biến động lớn, dẫn đến việc giảm của phân khúc lớn làm giảm mạnh tỷ trọng cho vay.
- Hoạt động huy động vốn: Đvt: tỷ đồng 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 6,521 2016 2017 2018 2019
Nguồn vốn T ăng trưởng
35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0%
Hình 2.3: Tăng trưởng Nguồn vốn của Chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm
(Nguồn Phòng tổng hợp Ngân hàng Công thương CN Hoàn Kiếm)
Hoạt động huy động vốn đạt khá tốt, nguồn vốn có sự tăng trưởng qua các năm. Năm 2016 đạt 3.833 tỷ đồng, sang năm 2017 nguồn vốn tăng 647 tỷ đồng (tỷ lệ tăng trưởng đạt 18%). Năm 2018 nguồn vốn đạt 5.810 tỷ đồng (tăng trưởng 1.303 tỷ đổng, đạt 29%). Sự tăng trưởng này có sự giảm xuống trong năm 2019 khi tốc độ tăng trưởng chỉ đạt còn 12%, đạt số dư 6.521 tỷ đồng. Tỷ trọng
nguồn vốn của phân khúc khách hàng lớn chiếm lớn nhất khoảng 70%, tiếp đến là phân khúc khách hàng cá nhân chiếm 12%, DNNVV chiếm khoảng 9,5%, còn lại là khách hàng thuộc phân khúc FDI.
- Thu phí dịch vụ Đvt: triệu đồng 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 10.2% 18.0% 16.0% 14.0% 12.0% 10.0% 8.0% 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% Phí dịch vụ Tỷ lệ tăng trưởng
Hình 2.4: Thu phí dịch vụ của Chi nhánh Hoàn Kiếm qua các năm
(Nguồn Phòng tổng hợp Ngân hàng Công thương CN Hoàn Kiếm)
Nguồn thu phí chủ yếu từ các dịch vụ tài trợ thương mại & bảo lãnh, phí chuyển tiền, phí ngân hàng điện tử, phí từ mua bán ngoại tệ...Phí dịch vụ tăng trưởng khá tốt từ năm 2016 đến 2019. Năm 2016 phí dịch vụ đạt hơn 19,4 tỷ đồng, sang năm 2017 đạt 21,3 tỷ đồng tăng 9,5%. Trong 4 năm thì mức tăng trưởng lớn nhất là năm 2018 đạt mức 16%. Năm 2019 tổng thu phí dịch vụ đạt 27,7 tỷ đồng (tăng 12,6% so với năm trước).
2.2 Thực trạng phát triển cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
2.2.1 Văn bản pháp lý tham chiếu
> Xác định KHDN VVN theo quy định của Vietinbank
Theo công văn 4344/TGĐ-NHCT60 ngày 01/06/2018 quy định KHDN gồm pháp nhân thương mại gồm doanh nghiệp, và các tổ chức kinh tế khác có mục tiêu chính là tìm kiếm lợi nhuận và pháp nhân phi thương mại, bao gồm: Cơ quan
Tiểu phân khúc
Tong mức đầu tư
DTT Số dư bình quân Dự án Đầu tư đặc thù1 DADT còn lại Số dư BQTV Số dư BQ TG DN Vừa 500 - < 1000 200 - < 500 200-< 500 25 - < 50 2 - < 5
nhà nước, đơn vị vũ trang nhân dân, tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, tổ chứng chính trị xã hội - Nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, quỹ xã hội, quỹ từ thiện, doanh nghiệp xã hội, và các tổ chức phi thương mại khác; không có mục tiêu chính là tìm kiếm lợi nhuận; nếu có lợi nhuận thì cũng không được phân chia cho các thành viên. Từ khái niệm cho thấy phạm vi xác định của NHCT về Doanh nghiệp rộng hơn so với cách xác định của quy định khi một số tổ chức phi thương mại như cơ quan nhà nước vẫn được xem là doanh nghiệp.
Nhằm mục đích thống nhất trong công tác thực hiện quy định về quản lý khách hàng, Vietinbank phân chia KHDN thành các đối tượng, nhóm đối tượng có tính chất tương đồng nhau theo các tiêu chí phân khúc và ngưỡng cắt phân khúc xác định để tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh; xây dựng chính sách sản phẩm dịch vụ chăm sóc khách hàng và quản lý rủi ro. Các KHDN được phân thành 3 đối tượng: (i) Khách hàng DN lớn, (ii) Khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa (iii) Khách hàng có vốn đầu tư nước ngoài (FDI).
Trong đó, DNNVV được Ngân hàng phân thành các nhóm phân khúc sau: KHDN Vi mô, KHDN Vừa, KHDN Nhỏ và KHDN nhiều tiền mặt (gồm các pháp nhân phi thương mại và các Quỹ).
Trật tự ưu tiên xác định các tiêu chí để xác định khách hàng thuộc phân khúc nào theo thứ tự ưu tiên như sau:
V Theo loại hình khách hàng/nhóm loại hình khách hàng (không phụ thuộc vào giá trị doanh thu thuần/tổng mức đầu tư/ số dư bình quân) trong đó PK DNNVV bao gồm: Bệnh Viện, Trường Học, Các quỹ như Quỹ bảo vệ môi trường, Quỹ đầu tư phát triển , Quỹ nhà đất, Quỹ bảo lãnh tín dụng, Quỹ dịch vụ viễn thông.
V Theo tổng mức đầu tư theo dự án của các KH doanh nghiệp mới.
V Theo DTT của năm liền kề khi xét duyệt loại phân khúc
f Theo số dư bình quân của khách hàng tại Vietinbank, trong đó ưu tiên số dư bình quân tiền vay được xem xét trước tiếp theo mới xét đến số dư bình quân tiền gửi. Áp dụng trong trường hợp chưa xác định được DTT của khách hàng.
Ngưỡng cắt phân chia các phân khúc được cụ thể hóa chi tiết theo bảng 1.2 như sau (thứ tự ưu tiên xét phân khúc giảm dần từ trái qua phải):
KHDN nhiều tiền
mặt
Phân theo loại hình khách hàng, chí phân khúc,bao gôm:
- Pháp nhân phi thương mại - Các quỹ thuộc đối tượng quản l
không phụ thuộc vào giá trị các tiêu
> Chính sách cho vay
Chính sách cho vay của Vietinbank được thể hiện trong quyết định số 165/2017/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 09/03/2017 về khung chính sách cấp và quản lý tín dụng đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương và quy định sửa đổi lần thứ 1 theo quyết định số 055/2018/QĐ-HĐQT- NHCT35 ngày 09/02/2018. Công văn số 167/2017/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 09/03/2017 về khung hoạt động cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Vietinbank. Các khung chính sách nêu trên là các văn bản quy định những
1 Bao gồm các dự án liên quan đến BĐS, điện năng, năng lượng, ngành than, sắt thép, cảng hàng không, hóa chất đặc thù....
nguyên tắc cấp tín dụng cơ bản nhất NHCT, nó được xây dựng trên các văn bản quy định của luật pháp và của NHNN nhằm thống nhất các hoạt động cấp tín dụng đối với tổ chức/cá nhân trên toàn hệ thống Vietinbank. Từ khung chính sách này Vietinbank ban hành các quy định cụ thể chính sách cấp và quản lý giới hạn tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp theo quyết định số 550/2017/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 09/03/2017 để cụ thể hóa các nội dungtrong khuôn khổ mức độ rủi ro hợp lý của Vietinbank.
Chính sách tín dụng được thực hiện trên cơ sở minh bạch khách quan, thống nhất tại mọi đơn vị trong toàn hệ thống NHCT. Chi nhánh Hoàn Kiếm cũng không phải ngoại lệ khi phải áp dụng các văn bản nêu trên để thực hiện trong các hoạt động kinh doanh của mình.
> Nguyên tắc về cho vay DNNVV
Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm: Quá trình thực hiện cho vay tại Chi nhánh Hoàn Kiếm được phân định rõ ràng về quyền hạn và trách nhiệm của từng cá nhân/tập thể cũng như trong các bước trong của quá trình cấp tín dụng. Chi nhánh đề cao tinh thần tự chịu trách nhiệm của từng cá nhân/tập thể trong quá trình cho vay. Quá trình phải được thực hiện dựa trên các quy định của pháp luật, của ngân hàng nhà nước, NHCT và của nội bộ Chi nhánh Hoàn Kiếm. Cá nhân/tổ chứcphải được xử lý nghiêm khắc và phải chịu trách nhiệm khi cố tình thực hiện trái quy định.
Nguyên tắc kinh doanh an toàn, hiệu quả: Chi nhánh đánh các dự án phương án sản xuất kinh doanh đúng theo quy định của pháp luật, khả thi hiệu quả, có khả năng trả nợ trong thời gian cam kết để xem xét đưa ra quyết định cho vay. Không cho vay các dự án thự hiện sai quy định của pháp luật, có tính rủi ro cao, chưa xác định được nguồn trả nợ cụ thể hay các dự án mới thuộc những lĩnh vực ngành nghề hạn chế không được cấp tín dụng trong từng thời kỳ theo quy định của NHCT. Chi nhánh chỉ xem xét cho vay những khách hàng có đầy đủ tính pháp lý và các điều kiện tín dụng phù hợp với chiến lược khách hàng của
NHCT. Xem xét ưu tiên cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp gần với trụ sở công ty hoặc gần với các đơn vị kinh doanh trực thuộc chi nhánh để đảm bảo nguyên tắc giám sát, theo dõi thường xuyên khách hàng, giảm thiểu rủi ro khách hàng kinh doanh hoạt động không đúng mục đích.
Nguyên tắc cung cấp dịch vụ linh hoạt: Ngân hàng sẽ đánh giá một số tiêu chí như thời gian quan hệ, lợi ích mang lại, ưu tiên giao dịch tại ngân hàng, uy tín khách hàng, sử dụng nhiều sản phẩm, khách hàng có mức độ rủi ro thấp, tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng ... để đưa ra các chính sách ưu đãi, linh hoạt cho từng khách, các khách hàng tốt sẽ được hưởng chính sách ưu đãi tốt hơn như giảm lãi suất cho vay, phí dịch vụ.
Nguyên tắc thẩm định toàn diện: Công tác thẩm định và đưa ra quyết định
cấp tín dụng đối với khách hàng là một khâu rất quan trọng trọng hoạt động của mỗi ngân hàng, do nó ảnh hưởng nhiều tới kết quả kinh doanh của 1 ngân hàng. Nếu đánh giá sai về khách hàng thì có thể không thu hồi được nợ, mất nhiều thời gian, nhân lực vào công tác xử lý nợ hay xử lý tài sản. Công tác thẩm định phải được phân tích một cách toàn diện mọi nội dung như về pháp lý, mối quan hệ giữa các đối tượng vay, quá trình hoạt động, tính khả thi của phương án, dự án SXKD, tình hình tài chính và hoạt động SXKD, tài sản đảm bảo và các điều kiện khác....Tuyệt đối không chỉ dựa một số yếu tố như đủ tài sản đảm bảo, hay doanh thu cao mà đưa ra quyết định cho vay.
Nguyên tắc kiểm soát rủi ro :Việc kiểm soát rủi ro rất quan trọng tạicác ngân hàng nói chung và chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng. Kiểm soát rủi ro nhằm đảm bảo các hoạt động cho vay được diễn ra trôi chảy, tránh chồng chéo trách nhiệm, nhiệm vụ, giảm thiểu rủi ro trong và sau quá trình cho vay.Một số yếu tố cấu thành hệ thống kiểm soát rủi ro tại chi nhánh bao gồm: Bộ máy kiểm tra, kiểm toán nội bộ, quản lý tín dụng, các văn bản quy định về uỷ quyền, phân cấp phê duyệt cấp tín dụng. Các văn bản nghiệp vụ, quy định quy chế, quy trình và các tài liệu khác có liên quan. Trong quá trình kiểm tra kiểm soát sử dụng vốn
vay nếu phát hiện có hành vi vi phạm hợp về đồng tín dụng hợp đồng đảm bảo làm ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ, hoặc có hành vi sử dụng vốn sai quy định thì phải tiến hành giám sát, xử lý ngay.Tùy vào mức độ rủi ro mà chi nhánh