nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bách Khoa
Chi nhánh Bách Khoa tiền thân là phòng giao dịch Bách Khoa được Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Láng Hạ ra Quyết định thành lập số 293/QĐ-NHLH ngày 15/07/2001.
Ngày 04/06/2002 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNN Việt Nam đã ra quyết định số 123/QĐ/HĐQT-TCCB về việc “Mở Chi nhánh Bách Khoa- Chi nhánh cấp II loại 5 thuộc Chi nhánh Láng Hạ”. Chi nhánh Bách Khoa được thành lập, đánh dấu một bước phát triển vượt bậc của phòng Giao dịch Bách Khoa trong năm đầu hoạt động. Đồng thời được phép của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam ngày 03/10/2002 Chi nhánh Bách Khoa cũng là chi nhánh cấp II đầu tiên được phép kinh doanh ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế và chuyển tiền điện tử trong nước.
Cho đến năm 2003, Chi nhánh đã nâng cấp , mở rộng mạng lưới hoạt động, triển khai chương trình hiện đại hóa hệ thống Ngân hàng (Word Bank). Với sự tăng trưởng không ngừng của Chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa, ngày 20/02/2003, theo Quyết định số 22/QĐ/HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam một lần nữa quyết định nâng cấp Chi nhánh Bách Khoa từ cấp II loại 5 lên cấp II loại 4, đơn vị phụ thuộc NHNo&PTNT Láng Hạ, có con dấu để hoạt động kinh doanh theo ủy quyền của NHNo&PTNT Láng Hạ.
BỘ PHẬN HẬU KIỂM BỘ PHẬN D.VỤ & MARKE - TING BỘ PHẬN K.TRA KIỂM SOÁT NỘI BỘ 34
146/QĐ/HĐQT ngày 29/02/2008 của Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam. Đây là một bước tiến quan trọng cũng như tạo ra những thách thức mới trong tình hình nền kinh tế Thế giới chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng. Cho đến nay, trên mười năm hoạt động và trưởng thành, Chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa đã đứng vững trên thị trường Hà Nội và chiếm lĩnh được lòng tin của khách hàng cũng như sự tin tưởng của Ngân hàng cấp trên.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Bách khoa hiện nay được điều hành bởi Ban giám đốc gồm Giám đốc và các Phó giám đốc, các bộ phận nghiệp vụ tại Hội sở chính và Phòng giao dịch trực thuộc. Cơ cấu tổ chức tại hội sở chính được thể hiện trên
sơ đồ:
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức tại Chi nhánh
PHÒNG KẾ HOẠCH KINH DOANH PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ BỘ PHẬN THANH TOÁN Q. TẾ PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1. Tổng nguồn vốn 1,828,03 4 1,886,95 5 1,827,63 4 1,635,241 Trong đó: Nội tệ 1,511,97 8 1,560,94 7 1,526,58 8 1,350,638 Ngoại tệ 316,05 6 8 326,00 6 301,04 3 284,60 2. Tổng dư nợ 1,539,49 1 1,493,97 4 954,63 5 910,45 6 Trong đó: Nội tệ 1,051,43 3 6 945,55 6 548,21 3 585,30 Ngoại tệ 488,05 8 548,41 8 406,41 9 325,15 3 3.Thu dịch vụ 28,16 0 31,66 8 27,48 8 15,243 4. Lợi nhuận 43,61 4 3 45,20 6 25,05 4,231
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông
nghiệp và Phát
triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bách Khoa
Thời gian qua đã có không ít những khó khăn và thách thức đối với nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng. Thị trường Tài chính - Tiền tệ đã chứng kiến rất nhiều sự biến động. Những biến động đó đã ảnh hưởng không nhỏ tới hệ thống ngân hàng cũng như toàn nền kinh tế. Trước tình
35
hình đó, dưới sự chỉ đạo sát sao của lãnh đạo Ngân hàng cấp trên, Ban lãnh đạo ngân hàng đã có những điều chỉnh nhanh chóng và kịp thời trong chính sách kinh doanh, điều hành một cách linh hoạt theo diễn biến của thị trường để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động thuận lợi.
• Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Bách Khoa
Bảng 2.1: Ket quả hoạt động kinh doanh
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Agribank - Chi nhánh Bách Khoa năm 2010, 2011, 2012, 2013
Nhìn chung hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Bách Khoa qua các năm đều đạt kết quả. Các chỉ tiêu Tổng nguồn vốn, dư nợ, thu dịch vụ và lợi nhuận có xu hướng tăng các năm 2010, 2011 và có chiều hướng giảm dần qua các năm 2012, 2013. Lợi nhuận năm 2011 tăng so với năm 2010 nhưng lại có xu hướng giảm dần từ năm 2012. Nguyên nhân là do một phần nguồn vốn huy động kỳ hạn dài với lãi suất cao các năm trước đó đã làm cho lãi suất bình quân đầu vào cao, trong khi đó dư nợ, lãi suất cho vay lại có xu hướng giảm dần, dẫn tới nguồn thu từ hoạt động tín dụng cũng giảm theo. Nó phản ánh một thực tế là hoạt động ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn của tình hình kinh tế suy thoái các năm vừa qua, hay sự biến động của tình hình kinh tế ảnh ảnh hưởng trực tiếp tới
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng dư nợ 1,539,491 100% 1,493,97 4 100% 954,635 100% 910,456 100% Ngắn hạn 925,253 60% 934,561 63% 457,653 48% 485,634 53% Trung, dài hạn 614,238 40% 559,413 37% 496,982 52% 424,822 47% 36
hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động và cho vay
Nguồn: Báo cáo quyết toán năm 2010 - 2013 Agribank - Chi nhánh Bách Khoa
Tình hình huy động vốn qua các năm 2010, 2011, 2012 không có nhiều biến động đáng kể mặc dù trong khoảng thời gian đó tình hình kinh tế trong nuớc cũng nhu trên thế giới có rất nhiều biến động, do đó các chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Chính Phủ luôn có sự điều chỉnh cho phù hợp với thực tế. Đặc biệt chính sách tiền tệ luôn đuợc Ngân hàng Nhà nuớc sử dụng để điều chỉnh, trong đó lãi suất là một công cụ. Ngoài ra, các TCTD cạnh tranh với nhau rất khốc liệt có những thời điểm một số NHTM Cổ phần còn huy động với mức lãi suất vuợt trần. Việc huy động vốn rất khó khăn trong giai đoạn đó nhung chi nhánh vẫn duy trì đuợc đuợc nguồn vốn ổn định là một cố gắng rất lớn. Năm 2013 tình hình huy động có sự giảm nhẹ nhung vẫn đạt 1.635,2 tỷ đồng, giảm 192,4 tỷ đồng tốc độ giảm 10,5%. Nguyên nhân là do trong năm 2013 do một số khách hàng có nguồn tiền gửi lớn rút nhu: Bảo hiểm Xã hội Việt Nam, Tổng Công ty Bảo hiểm Nhân Thọ, Công Đoàn Ngành Ngân hàng....Với kết quả trên phần nào cho thấy sự cố gắng, nỗ lực của chi nhánh trong thời gian qua với không ít những biến động của nền kinh tế.
- Cơ cấu huy động theo loại tiền tệ:
37
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tệ
Nguồn: Báo cáo quyết toán năm 2010 - 2013 Agribank - Chi nhánh Bách Khoa Có thể nhận thấy, vốn huy động bằng VNĐ các năm vẫn chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng số vốn huy động (đều trên 80%), trong khi huy động bằng ngoại tệ (chủ yếu là đồng USD) chiếm tỷ trọng nhỏ hơn. Tuy nhiên, trong hai năm trở lại đây, tỷ trọng vốn huy động bằng đồng ngoại tệ có xu hướng giảm xuống do lãi suất huy động bằng đồng ngoại tệ giảm rất thấp so với VNĐ, do vậy mà khách hàng có xu hướng chuyển sang gửi bằng đồng nội tệ.
- Cơ cấu tín dụng theo thời hạn:
Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn
□ Ngoại
tệ 488,058 548,418 406,419 325,153 □ Nội tệ 1,051,433 945,556 548,216 585,303 38
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn
Đơn vị tính: triệu đồng
□ Ngắn hạn □ Trung, dài hạn
Nguồn: Báo cáo quyết toán năm 2010-2013 Agribank - Chi nhánh Bách Khoa
Nhìn vào bảng cơ cấu tín dụng theo thời hạn chúng ta thấy hai năm 2010, 2011 dư nợ chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn, đều chiếm trên 60% tổng dư nợ của ngân hàng. Đến năm 2012, 2013 dư nợ ngắn hạn tương ứng đạt 457.653 và 485.634 triệu đồng, tương ứng với tỷ trọng là 48%, 53 % trong tổng dư nợ, với số dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn là tương đương nhau. Nguyên nhân, thứ nhất do trong hai năm 2012, 2013 việc cho vay gặp rất nhiều khó khăn do tình hình kinh tế suy thoái, điều kiện vay vốn thắt chặt. Thứ hai là tốc độ thu nợ ngắn hạn nhanh hơn tốc độ thu nợ trung dài hạn bởi dư nợ trung dài hạn được phân thành nhiều kỳ trả nợ trong một khoản thời gian dài.
- Cơ cấu tín dụng theo loại tiền tệ:
39
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền tệ
1,600,000 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000
Nguồn: Báo cáo quyết toán năm 2010- 2013 Agribank - Chi nhánh Bách Khoa
Nhìn chung, tỷ lệ dư nợ bằng VNĐ vẫn chiếm tỷ trọng lớn (trên 60%) trong tổng dư nợ. Dư nợ bằng đồng ngoại tệ có xu hướng giảm dần qua các năm, một mặt do chính sách thắt chặt đối tượng cho vay bằng đồng ngoại tệ của Ngân hàng Nhà nước, mặt khác lãi suất cho vay bằng VNĐ xu hướng giảm dần và ổn định qua các năm gần đây nên khách hàng đã lựa chọn vay vốn bằng đồng nội tệ là có lợi hơn, nó không ảnh hưởng của tỷ giá khi trả nợ cũng như lãi suất không quá chênh lệch với vay bằng đồng ngoại tệ.
• Thu nhập của Ngân hàng
Trong những năm gần đây do tình hình kinh tế thế giới cũng như tình hình kinh tế trong nước có những bất ổn, hàng loạt doanh nghiệp phá sản, giải thể điều này đã ảnh hưởng trực tiếp tới kết quả hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là nợ xấu phát sinh tại các TCTD trong đó chi nhánh Bách khoa cũng không tránh khỏi, làm cho chi phí trích lập dự phòng rủi ro tăng lên. Ngoài ra, chi phí huy động vốn với lãi suất cao đối với những sản phẩm tiết kiệm bậc thang có thời hạn đến 24 tháng vẫn còn số dư. Lãi suất cho vay thì liên tục giảm từ đó làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm theo. Nhưng với sự nỗ lực của tập thể cán bộ nhân viên chi nhánh, sự chỉ đạo
40
sát sao, quan tâm thường xuyên của Ngân hàng cấp trên nên chi nhánh đã dần vượt qua khó khăn và vẫn có lợi nhuận mặc dù thấp và có xu hướng giảm dần.
Đánh giá chung về kết quả tài chính của chi nhánh
Trong những năm qua tình hình kinh tế thế giới nói chung và kinh tế Việt Nam nói riêng có sự biến động không ổn định, lạm phát thay đổi thất thường qua các năm. Thị trường nhà đất đóng băng, tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đình đốn, dẫn tới nợ xấu tại Ngân hàng tăng lên. Trong khi đó cạnh tranh giữa các Ngân hàng rất khốc liệt. Những nguyên nhân trên đã gây ảnh hưởng không nhỏ tới kết quả tài chính của các TCTD nói chung và NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Bách Khoa nói riêng. Năm 2010 lợi nhuận của chi nhánh đạt: 43.614 triệu đồng, năm 2011 đạt: 45.203 triệu đồng tăng 1.589 triệu đồng, tốc độ tăng 3,6% không đạt so với kế hoạch đề ra. Đến năm 2012 lợi nhuận đạt: 25.056 triệu đồng giảm: 20.147 triệu đồng, với mức giảm 44,6% so với năm 2011, bước sang năm 2013 lợi nhuận chỉ đạt: 4.231 triệu đồng với mức lợi nhuận như vậy đã không đáp ứng đủ quỹ lương của chi nhánh và ngân hàng cấp trên phải hỗ trợ. Việc lợi nhuận giảm là do nợ xấu của chi nhánh tăng cao nên phải trích lập dự phòng rủi ro, ngoài ra do tình hình kinh tế khó khăn dẫn tới nguồn thu từ dịch vụ cũng giảm theo, đặc biệt là tình hình cho vay không được cải thiện nên không tăng trưởng được dư nợ, mà đây là nguồn thu chủ yếu đóng góp vào lợi nhuận cho chi nhánh. Các nguồn thu của chi nhánh trong các năm qua có xu hướng ngày càng sụt giảm, vì thế nhiệm vụ của chi nhánh rất nặng nề và còn nhiều khó khăn thách thức, vì vậy ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa để có thể cải thiện và hoàn thành các chỉ tiêu được giao.
2.2. THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÁCH KHOA
2.2.1. Chính sách bảo lãnh
Để thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến sử dụng dịch vụ của chi nhánh, trong đó có dịch vụ bảo lãnh, nâng dần tỷ trọng thu ngoài tín dụng trong tổng nguồn thu. Trên cơ sở định hướng và chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh
41
Bách Khoa cũng đã đề ra một số chính sách bảo lãnh để thực hiện mục tiêu trên.
* Chính sách khách hàng:
- Khách hàng đáp ứng đầy đủ theo các quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nuớc và các quy định khác của pháp luật
- Tập trung phục vụ các khách hàng hiện tại, đặc biệt là một số Tổng công ty lớn, công ty có uy tín, kiểm soát chặt chẽ những khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh thanh toán, khách hàng mới sử dụng dịch vụ này cần thẩm định kỹ luống, mở
rộng các đối tuợng khách hàng một cách hợp lý.
- Đối với các khách hàng đáp ứng đầy đủ các quy định, đuợc ngân hàng xếp hạng A trở lên, uy tín, có dòng tiền qua tài khoản ổn định... sẽ xem xét áp dụng hình thức đảm bảo linh hoạt.
- Đối với những khách hàng có doanh số bảo lãnh lớn, thuờng xuyên chi nhánh sẽ cử nhân viên trực tiếp tới văn phòng huớng dẫn thủ tục và thu nhận hồ sơ.
- Thuờng xuyên giao luu, trao đổi để đáp ứng tốt hơn cho khách hàng.
* Chính sách phí bảo lãnh:
NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Bách Khoa trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam nên mức phí bảo lãnh phải tuân theo quy định chung của NHNo&PTNT Việt Nam, nhung để thu hút khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh chi nhánh đã thực hiện linh hoạt một số chính sách về phí bảo lãnh nhu sau.
- Ngoài việc áp dụng mức phí chung nhu quy định, Chi nhánh cũng trình Hội sở chính giảm phí bảo lãnh cho một số khách hàng lớn, có số du nợ bảo lãnh lớn, có
uy tín, đồng thời cũng có số du tiền gửi lớn tại Chi nhánh.
Một trong những khách hàng đuợc huởng chính sách uu đãi này là Công ty TNHH Một thành viên - Tổng Công ty Xây dựng Công trình Hàng Không ACC, Tổng Công ty Lắp máy Việt Nam, Công ty Công nghiệp Châu á, Công ty CP Sông Đà 1.01... Đây là những doanh nghiệp chuyên thi công xây dựng các công trình lớn về sân bay, cảng hàng không, hạ tầng, các công trình dân dụng công nghiệp,...nên
42
Theo quy định về mức phí thì áp dụng với công ty này là 3%/năm tính trên giá trị thư bảo lãnh và số ngày bảo lãnh thực tế, nhưng chi nhánh đã trình Hội sở chính và được Hội sở chính đồng ý áp dụng mức phí bảo lãnh từ 1,8%/năm - 2,2%/năm tính trên giá trị thư bảo lãnh và số ngày bảo lãnh thực tế.
- Đối với các hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn, thời gian bảo lãnh dài, số tiền phí lớn ngân hàng sẽ thỏa thuận với khách hàng thu phí theo 01 tháng, 3 tháng hoặc
một khoảng thời gian nhất định phù hợp khả năng chi trả của khách hàng. Với phương thức này đã giảm áp lực về tài chính cho khách hàng.
- Trường hợp với bảo lãnh tạm ứng chi nhánh đã đưa ra chính sách thu phí và ký quỹ sau khi số tiền tạm ứng được chuyển về tài khoản.
- Trong trường hợp ngân hàng bảo lãnh cho một nghĩa vụ mà nhiều khách hàng cùng tham gia thực hiện thì ngân hàng thoả thuận với từng khách hàng về mức
phí phải trả, trên cơ sở nghĩa vụ tương ứng của mỗi khách hàng trong hợp đồng liên
đới trách nhiệm giữa các khách hàng.
- Trường hợp khách hàng chậm thanh toán phí bảo lãnh cho ngân hàng thì số