I Kiểm soát nội J dung thẩm định
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
Ngoài những kết quả đạt đuợc đã nêu ở trên, Hệ thống kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay tại NHCT vẫn còn tồn tại một số hạn chế sau:
- Thứ nhất,với việc tập trung hóa công tác thẩm định, phê duyệt cấp Giới hạn tín dụng, cấp khoản tín dụng, phê duyệt giải ngân về Trụ sở chính, đã làm phình to bộ máy nhân sự tại Trụ sở chính, kèm theo với đó là sự gia tăng về chi phí luơng. Không chỉ vậy, để thu hút đuợc một số luợng lớn cán
bộ có trình độ chuyên môn cao, làm công tác thẩm định từ xa là một vấn đề khó cần phải giải quyết.
- Thứ hai, thẩm định từ xa là công việc rất khó, khi mà các cán bộ thẩm định không được trực tiếp đến khảo sát khách hàng, vẫn chủ yếu dựa trên thông tin thẩm định mà Chi nhánh cung cấp, do vậy hiệu quả của công tác thẩm định, phê duyệt cấp tín dụng cũng là một điểm cần phải xem xét. Có một thực tế là, hầu hết các đề xuất cấp tín dụng của Chi nhánh đều được Trụ sở chính phê duyệt.
- Thứ ba, việc thẩm định, phê duyệt từ xa đòi hỏi có hệ thống luân chuyển thông tin, văn bản một cách nhanh chóng, thông suốt. Tuy đã tự phát triển một hệ thống luân chuyển văn bản (tên là icdoc) phục vụ cho công tác thẩm định, phê duyệt nhưng hệ thống này vẫn chưa đáp ứng được như kỳ vọng vì thời gian upload cũng như download tài liệu mất nhiều thời gian, đặc biệt đối với các hồ sơ dự án lớn, sắp xếp chưa khoa học, rất khó cho người sử dụng khi muốn tìm tài liệu.
- Thứ tư, mô hình cho vay mới phân chia trách nhiệm được một phần giữa người thẩm định, phê duyệt và người đề xuất (đối với những khoản vay thuộc thẩm quyền của Trụ sở chính phê duyệt) chứ chưa phân chia được trách nhiệm giữa người đề xuất với người kiểm soát sau giải ngân, việc này vẫn đang giao cho người đề xuất làm.
- Thứ năm, số lượng khách hàng vay lớn trên cả nước là một thách thức
đối với mô hình tập trung hóa này, bởi vì khách hàng đã quen với việc các thủ tục vay vốn “nhanh gọn” do từng Chi nhánh cung cấp, thì việc thêm một cấp kiểm soát độc lập sẽ gây ra sự khó chịu đối với các khách hàng, ảnh hưởng không nhỏ đến mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng.
- Thứ sáu, ý thức tự kiểm soát rủi ro của vòng kiểm soát thứ nhất (các đơn vị kinh doanh), đặc biệt là rủi ro tuân thủ, hiện nay chức năng giám sát,
phát hiện vấn đề không tuân thủ vẫn đang dựa dẫm vào hệ thống kiểm tra hệ thống kiểm soát nội bộ (thuộc vòng kiểm soát thứ hai), thế nhưng với số lượng nhân sự hạn chế, hệ thống kiểm soát nội bộ không thể kiểm soát được một cách toàn diện rủi ro tuân thủ của toàn hệ thống NHCT.
- Thứ bảy, phòng KTNB cũng như hệ thống kiểm tra hệ thống kiểm soát nội bộ dường như đang dẫm chân lên nhau khi thực hiện chức năng giám sát, kiểm tra tính tuân thủ của Chi nhánh. Phòng KTNB chưa thật sự đi sâu vào tìm ra những điểm yếu, những khâu kiểm soát chưa được hiệu quả để kiến nghị, mà vẫn đang còn quá chú trọng vào chi tiết từng khoản vay.
- Thứ tám,tại một số chi nhánh, cán bộ bộ phận nghiệp vụ cũng như lãnh đạo chưa hiểu rõ bản chất và tầm quan trọng của hoạt động KSNB nên thực hiện công tác KSNB chưa kịp thời, chưa toàn diện, khi phát sinh sai phạm mới kiểm tra và xử lý, dẫn đến tính giáo dục và ngăn ngừa còn thấp, hoạt động KSNB chưa được phối hợp nhịp nhàng, mang tính chất đối phó.