Đặc điểm của địa bản Giao Thủy là các doanh nghiệp thành lập đều là loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ. Vì thế cơ cấu nợ của Agribank Giao Thủy cũng chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Số lượng doanh nghiệp đang có dư nợ tín dụng với chi nhánh là gần 40 doanh nghiệp, chiếm tỷ trọng tương đối thấp đối với tổng số khoảng 180 doanh nghiệp trên địa bàn huyện và khoảng 1220 doanh nghiệp trong
toàn tỉnh. Tuy nhiên, đa phần các doanh nghiệp này đều là khách hàng thân thiết và truyền thống của ngân hàng.
Theo sổ sách kế toán ghi nhận trong hồ sơ đăng ký với ngân hàng, tổng vốn điều lệ của các doanh nghiệp đang có tuơng tác này khoảng 210 tỷ, lợi nhuận sau thuế là 31 tỷ đồng. Tuy nhiên, với tình hình kinh tế khó khăn hiện nay, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khó khăn, hàng tồn kho lớn, con số vốn và lợi nhuận này t hơn nhiều.
Về dư nợ tín dụng DNVVN:
- Tỷ lệ dư nợ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay phân theo đối tượng khách hàng tại Agribank Giao Thủy
Dư nợ cho vay phân theo đối tượng
Nguồn: Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy
Du nợ cho vay đối với DNVVN chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng số du nợ tín dụng của toàn chi nhánh. Năm 2012, tỷ lệ cho vay doanh nghiệp ở mức thấp là khoảng 21,2% trên tổng du nợ ( 179,3 tỷ đồng). Tuy nhiên, với các chính sách của địa phuơng cũng nhu chính sách phát triển của chính ngân hàng, tỷ trọng này đã có sự thay đổi vào năm 2013 (320 tỷ đồng chiếm 32,2% du nợ) và năm 2014 (372,6 tỷ đồng chiếm 34% du nợ).
46
Tỷ trọng dư nợ DNVVN trên tổng dư nợ của Agribank
Giao Thủy
Xét về thị phần: Trước đây, trên địa bàn huyện Giao Thủy chỉ có chi nhánh Agribank Giao Thủy nên lợi thế về độc quyền giúp thị phần của ngân hàng trên địa bàn rất lớn. Tuy nhiên, 3 năm gần đây với sự mở rộng của Vietinbank và BIDV, sự cạnh tranh lớn hơn, các khách hàng có nhiều sự lựa chọn hơn, ngân hàng luôn ý thức nâng cao chất lượng để giữa chân khách hàng và giữ vững thị phần của mình.
Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng dư nợ của Agribank Giao Thủy
40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% .00%
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Nguồn: Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy - Tỷ lệ dư nợ doanh nghiệp vừa và nhỏ theo kỳ hạn:
Dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ lệ xấp xỉ 85% dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Có thể thấy, phân theo kỳ hạn tín dụng, tỷ lệ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tập trung chủ yếu vào kỳ hạn ngắn hạn. Điều này cũng có nhiều nguyên nhân, nguyên nhân do đặc thù loại hình kinh doanh tại địa phương và nguyên nhân do chính nội tại các doanh nghiệp.Cụ thể, năm 2012 dư nợ ngắn hạn là 152 tỷ đồng chiếm 84,8%; năm 2013 dư nợ ngắn hạn là 275,2 tỷ đồng chiếm 86%, năm
2014 con số này là 318,9 tỷ đồng chiếm 85,6%. Nguyên nhân của sự chênh lệch tỷ lệ
kì hạn này là do đặc thù kinh tế biển nuôi trồng theo mùa vụ, bão gió, thời tiết sẽ ảnh 47
hưởng rất lớn tới việc thu hoạch của ngành. Các ngành sản xuất kinh doanh gạch xây dựng quay vòng vốn trong thời hạn ngắn hạn. Các ngành cần vốn trung hạn chủ yếu là
kinh doanh khách sạn, nhà nghỉ và ngành đóng tàu. Tuy nhiên, trong giai đoạn 2012- 2014, ngành đóng tàu gặp nhiều khó khắn và chưa có dấu hiệu phục hồi khi tình hình biển Đông ngày càng căng thẳng.
Bảng 2.5 : Dư nợ cho vay đối với DNVVN phân theo kỳ hạn - loại tiền
)
Tổng dư nợ cho vay 845, 7
993, 7
1096
Dư nợ cho vay DNVVN theo thời hạn 179, 3 100 320 100 372, 6 100 140, 7 78, 5 52, 6 16,4 - Ngắn hạn 152 84,8 275, 2 ^86 318, 9 85, 6 123, 2 81, 1 43, 7 15,9 - Trung dài hạn 27,3 15, 2 44,8 14 53,7 14, 4 17,5 64, 1 8,9 19,9
Dư nợ cho vay DNVVN theo loại tiền vay
179, 3 100 320 100 372, 6 100 140, 7 78, 5 52, 6 16,4 - Nội tệ 164, 3 91, 6 291, 9 91,2 352, 3 94, 6 127, 6 77, 7 60, 4 20,7 - Ngoại tệ 15 8,4 28,1 8,8 20,3 5,4 13,1 87, 3 -7,8 - 27,8
Số DN Dư nợ Số DN Dư nợ Số DN Dư nợ Sản xuất gạch, VLXD 1 ^461 ~5 19,4 1 1Ĩ2 Xây dựng 1 30,6 1 lũ 1 ^79,5 Đóng tàu 1 30,2 1 171 1 21,7 Thủy sản 1 TH 1 18,9 1 60,9 Khách sạn- Nhà nghỉ 1 ~25 1 18 ^9 118 Du lịch 1 103 1 18,5 1 10,8
Dịch vụ ăn uống- giải trí 1 ^9 ~5 16,6 1 25,9
Tổng_________________ ^23 179,3 1Ĩ 120 18 372,6
Nguồn: Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy - Dư nợ cho vay DNVVNphân loại theo ngành:
Có thể thấy số doanh nghiệp được cấp tín dụng đã tăng lên nhưng sự tăng lên này
chưa cân xứng với những chiến lược khách hàng mục tiêu của chi nhánh và quy mô doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn. Lượng khách hàng tiềm năng dồi dào nhưng người
cho vay và người vay vẫn c òn gặp nhiều vướng mắc trong quá trình đưa ra thỏa thuận
chung để giải ngân vốn. Hơn nữa, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng lớn cũng
là yếu tố khiến lượng khách hàng vay vốn và sử dụng các dịch vụ tại chi nhánh c òn ít.
Trong giai đoạn 3 năm vừa qua, ngành đóng tàu vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục, các doanh nghiệp chưa tìm được hướng đi mới, hàng tồn kho c òn nhiều. Nợ xấu của chi nhánh chủ yếu xuất phát từ lĩnh vực này.
48
Với lợi thế là huyện ven biển cùng cửa sông Ba Lạt, vườn quốc gia Xuân Thủy cũng như kinh nghiệm trong lĩnh vực hỗ trợ vốn khu vực nông - lâm - ngư nghiệp, thủy hải sản, chi nhánh tăng cường vốn lớn lên khu vực nuôi trồng thủy sản cũng như du lịch và đạt được hiệu quả kinh doanh cao. Khu vực thủy sản vốn tín dụng năm 2014 tăng 32,8 tỷ ( tăng 116,7% so với số liệu thống kê năm 2012). Du lịch - khách sạn - nhà nghỉ cũng là những ngành có sự tăng trưởng rõ rệt và chiếm tỉ trọng vốn cao trong vốn tín dụng của ngân hàng, là khu vực khách hàng tiềm năng đang được chú trọng khai thác.
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay đối với DNVVN phân theo ngành nghề kinh doanh
Vốn huy động 416,7 714,1 670,3
Cho vay 845,7 993,7 1096
Hệ số sử dụng vốn ɪɑɔ 1,39 1,64
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dư nợ tại 31/12 651,9 845,7 993,7 1096
Dư nợ bình quân năm 748,8 919,7 1.044,8
Nguồn: Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy
Ngành sản xuất gạch xây dựng, kinh doanh vật liệu xây dựng chiếm tỉ trọng cao nhất trong số các ngành, năm 2014 ngành này chiếm tỉ trọng 30% trong tổng dư nợ cho vay DNVVN ( 112 tỷ).
Đồng thời, nguồn vốn cho vay trung hạn chủ yếu tập trung vào ngành này, do các doanh nghiệp đang chú trọng đầu tư dây chuyền sản xuất hiện đại, tân tiến để đạt năng suất cao, chất lượng tốt.
Giao Thủy là một trong những huyện có kinh tế mạnh nhất trong tỉnh Nam Định, cơ sở hạ tầng đang trong giai đoạn xây dựng và phát triển, nhu cầu xây dựng nhà cửa khang trang, xây dựng các trung tâm ngày một lớn. Chính bởi thế, kinh doanh gạch, vật liệu xây dựng rất tiềm năng.
49
về chỉ tiêu sử dụng vốn:
Bảng 2.7: Hệ số sử dụng vốn của Agribank Giao Thủy qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng, %
Nguồn: Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy
Nguồn vốn sử dụng của Agribank Giao Thủy luôn lớn hơn nguồn vốn huy động. Điều này thể hiện sự mất cân đối nguồn vốn và cần được quan tâm, chú trọng cải thiện hơn nữa vì nó khiến cho tính thanh khoản của ngân hàng không được đảm bảo. Năm 2013, hệ số sử dụng vốn của ngân hàng giảm đáng kể so với 2012, tuy nhiên lại thể hiện sự đảm bảo về khả năng thanh khoản tốt hơn.
Các ngân hàng thường hướng đến việc mở rộng cho vay để tăng lợi nhuận. Tuy nhiên, điều này cần được song hành với việc tăng nguồn huy động đảm bảo khả năng thanh toán. Tại Agribank Giao Thủy, hệ số sử dụng vốn chưa thực sự đảm bảo và cần được xem xét, cải thiện tốt hơn.
Về vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Agribank Giao Thủy qua các năm
Bảng 2.8: Dư nợ tại chi nhánh tại thời điểm 31/12 cũng như dư nợ bình quân qua các năm
2012 chỉ c òn mức 1,03 vòng, năm 2014 tăng nhẹ so với 2013 lên mức 1,11 vòng. Tuy nhiên, con số này vẫn chưa bằng năm 2012. Vòng quay vốn tín dụng tại
Agribank Giao Thủy giảm qua các năm theo lí thuyết thể hiện việc thu hồi nợ để luân chuyển vốn ra nền kinh tế của ngân hàng giảm sút. Tuy nhiên, đánh giá từ thực tế và việc tham khảo các lý luận khoa học từ bài viết “Vòng quay tín dụng nói gì về hiệu quả tín dụng” của GS.TS. Nguyễn Văn Tiến, có thể thấy, việc vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng giảm đi là do Agribank Giao Thủy đã có cơ cấu cân đối hợp lý hơn giữa các kỳ hạn, cho vay trung dài hạn nhiều hơn.
Các chỉ tiêu đánh giá chất luợng tín dụng DNVVN
2.2.2.1. Chỉ tiêu định tính
a) Mức độ hài lòng của khách hàng
Thực hiện phát phiếu điều tra với 35 doanh nghiệp vừa và nhỏ đang là khách hàng của ngân hàng để khảo sát mức độ hài lòng về các dịch vụ, sản phẩm tín dụng, có thể thấy, Agribank Giao Thủy đã có nhiều cố gắng để làm hài lòng khách hàng với nhiều ý kiến “Hài l òng” về các mặt. Kết quả điều tra về các chỉ tiêu nhu sau:
- Đánh giá chung: Có 29 doanh nghiệp đánh giá “Hài l òng”, 4 doanh nghiệp đánh giá “Bình thuờng” và 2 doanh nghiệp đánh giá “Chua hài l òng”.
Biểu đồ 2.4: Kết quả đo lường mức độ hài lòng của khách hàng về chất lượng tín dụng của chi nhánh
- Cơ sở vật chất: Có 27 doanh nghiệp đánh giá “Hài lòng”, 6 doanh nghiệp đánh giá “Bình thuờng” và 2 doanh nghiệp đánh giá “Chua hài l ng”.
- Thái độ phục vụ: Có 29 doanh nghiệp đánh giá “Hài lòng”, 5 doanh nghiệp đánh giá “Bình thuờng” và 1 doanh nghiệp đánh giá “Chua hài l òng”.
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Du nợ tín dụng DNVVN 179,3 320 372,6
Nợ quá hạn tín dụng DNVVN 12 192 168
- Thời gian xử lý hồ sơ: Có 29 doanh nghiệp đánh giá “Hài lòng”, 4 doanh nghiệp đánh giá “Bình thường” và 2 doanh nghiệp đánh giá “Chưa hài l òng”.
- Hồ sơ thủ tục: Có 28 doanh nghiệp đánh giá “Hài l ò ng”, 5 doanh nghiệp đánh giá “Bình thường” và 2 doanh nghiệp đánh giá “Chưa hài l ng”.
- Lãi suất cho vay: Có 28 doanh nghiệp đánh giá “Hài lòng”, 6 doanh nghiệp đánh giá “Bình thường” và 1 doanh nghiệp đánh giá “Chưa hài l òng”.
Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng là điều cần thiếtđể thu hút, giữ chân khách hàng và nâng cao uy tín, thị phần cũng như tăng lợi nhuận của ngân hàng đi kèm với hạn chế rủi ro.
b) Đánh giá về việc áp dụng quy trình cấp tín dụng
Theo kết quả kiểm toán tại ngân hàng cũng như đánh giá của khách hàng, cán bộ tín dụng của Agribank Giao Thủy thực hiện nghiêm ngặt các bước trong quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng, từ bước tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, lập đề xuất cấp tín dụng tới giải ngân, điều chỉnh tín dụng, thu nợ, tất toán hợp đồng. Việc chấm điểm khách hàng được coi trọng và chỉ đảm bảo giải ngân cho vay với những khách hàng có xếp hạng t n nhiệm tốt.
Tuy nhiên, vì sự tách bạch chưa thực sự rõ giữa các phòng ban nên đôi khi quy trình cho vay tại chi nhánh c òn rối và dễ dẫn đến rủi ro. Thêm vào đó, rủi ro có thể đến từ chủ ý cung cấp thông tin của khách hàng. Các ngành nghề kinh doanh tại địa phương với đặc điểm về tập trung phát triển kinh tế biển như: nuôi trồng thủy hải sản, đóng tàu hay một số công ty sản xuất gạch, phụ thuộc rất nhiều vào tình hình thời tiết nên ngân hàng có thể gặp rủi ro về t nh hiệu quả do không thể lường trước được những thiên tai xảy ra, cũng như đánh giá đúng lợi nhuận dự án.
Việc thực hiện đúng và đầy đủ quy trình cấp tín dụng sẽ giúp giảm rủi ro, đặc biệt
là rủi ro đạo đức tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
2.2.2.2. Chỉ tiêu định lượng
a)Tỷ lệ nợ quá hạn - nợ xấu trong tín dụng DNVVN:
Có thể thấy, nợ quá hạn tại chi nhánh luôn ở mức khá cao. Năm 2013, tỷ lệ nợ quá hạn xấp xỉ 6,7% tăng cao là do thời kì đầu năm, thị trường bất động sản tiếp tục đóng băng, gây ứ đọng vốn, các khoản nợ quá hạn tăng cao. Tuy nhiên, tình hình khởi sắc của thị truờng này từ cuối năm 2013 sang đến đầu năm 2014 đã giúp cho các khoản nợ tại ngân hàng đuợc hoàn trả tốt hơn.
Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ quá hạn - nợ xấu của DNVVN tại chi nhánh
Nợ xấu tín dụng DNVVN 77 122 9,3
Dự phòng rủi ro chung 2 21 22
Dự phòng rủi ro cụ thể 0,9 16 12
Tổng 29 3√7 33
Nguồn:Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy
Việt Nam đang trong giai đoạn trì trệ, tăng truởng duới tiềm năng, ảnh huởng nặng nề bởi khủng hoảng kinh tế. Qua bảng 2.8, ta có thể thấy, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn tại nhóm các DNVVN không quá chênh lệch. Năm 2012, tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh là 4,3% và năm 2013 là 3,8%. Sang đến năm 2014, tình hình kinh tế có dấu hiệu hồi phục, các khoản nợ xấu cũng đuợc giải quyết mạnh mẽ hơn qua các hình thức tăng cuờng thu hồi nợ, xử lý tài sản đảm bảo, tỷ lệ nợ xấu về mức 2,5%.
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của doanh nghiệp vừa và nhỏ và của chi nhánh
đơn vị: % 5 4.5 4 3.5 3 2.5 2 1.5 1 0.5 0
Tỷ lệ nợ xấu của DNVVN và toàn chi nhánh
• Tỷ lệ nợ xấu DNVVN
■ Tỷ lệ nợ xấu toàn chi nhánh
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Nguồn:Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy
53
- Dự phòng rủi ro từ hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Dự phòng rủi ro của tín dụng DNVVN năm 2013 tăng 0,8 tỷ đồng so với năm 2012, tỷ lệ tăng 27,6%. Dự phòng rủi ro của tín dụng DNVVN năm 2014 là 3,3 tỷ đồng, giảm 0,4 tỷ đồng so với năm 2013, tỷ lệ giảm 10,8%.
Bảng 2.10: Mức trích dự phòng rủi ro hoạt động tín dụng đối với DNVVN
2012 2013 2014
Bảo đảm bằng bất động sản 243 430 443
Bảo đảm bằng động sản 80 153 216
Tổng giá trị TSBĐ 323 583 659
Nguồn:Phòng kinh doanh tín dụng Agribank Giao Thủy
Năm 2013, dự phòng rủi ro cụ thể tăng 0,5 tỷ là do nợ xấu tăng 4,5 tỷ đồng. Nhưng sang năm 2014, nợ xấu giảm, do vậy, dự phòng rủi ro cụ thể giảm 0,4 tỷ đồng so với năm 2013.
b) Tỷ lệ dư nợ tín dụng của các DNVVN có tài sản đảm bảo:
Từ báo cáo của phòng kinh doanh tín dụng của Agribank Giao Thủy, trong 3 năm gần đây, tất cả các khoản cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh đều có tài sản bảo đảm. Việc này giúp ngân hàng luôn có nguồn thu hồi nợ thứ 2 khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ theo đúng các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng trước đó. Đây cũng là sự đảm bảo cho ngân hàng khỏi những rủi ro về đồng vốn.
Xem xét các hình thức bảo đảm: Hiện chi nhánh chỉ có 2 loại hình thức bảo đảm là bảo đảm bằng bất động sản và bảo đảm bằng động sản. Qua các năm 2012, 2013, 2014, hình thức bảo đảm bằng bất động sản chiếm phần lớn với tỷ trọng lần lượt là 75,2%; 73,8%; 67,2%. Hình thức bảo đảm bằng động sản (chủ yếu là các