Nói đến chất lượng, chúng ta gặp nhiều khái niệm khác nhau, tùy thuộc vào quan điểm, mục tiêu, cách tiếp cận vấn đề. Ví dụ:" Chất lượng là sự phù hợp với nhu cầu" (theo Juran - Bách khoa toàn thư mở Wikipedia); hoặc “
Chất lượng là sự phù hợp với các yêu cầu hay đặc tính nhất định" ( Crosby -
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia); hay “ Chất lượng là sự sự thoả mãn nhu cầu thị trường với chi phí thấp nhất" ( Ishikawa - Bách khoa toàn thư mở Wikipedia)
Mặc dầu có nhiều khái niệm khác nhau, nhưng nhìn chung là người ta cũng có điểm chung nhất ở chỗ, chất lượng là sự phù hợp với nhu cầu của người sử dụng cái gì đó, sản phẩm nào đó.
19
lượng là “ Mức độ đáp ứng các yêu cầu của một tập hợp có đặc tính vốn có" (
Điều 3.1.1 của tiêu chuẩn ISO 9000:2005 - Wikipedia)
Chất lượng là khái niệm đặc trưng cho khả năng thoả mãn nhu cầu của khách hàng. Vì vậy, sản phẩm hay dịch vụ nào không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì bị coi là kém chất lượng cho dù trình độ công nghệ sản xuất ra có hiện đại đến đâu đi nữa. Đánh giá chất lượng cao hay thấp phải đứng trên quan điểm người tiêu dùng. Cùng một mục đích sử dụng như nhau, sản phẩm nào thoả mãn nhu cầu tiêu dùng cao hơn thì có chất lượng cao hơn.
Chất lượng là đặc tính, công dụng của một sản phẩm hay dịch vụ cụ thể nhằm đáp ứng được nhu cầu của người sử dụng (được xã hội thừa nhận - mang tính xã hội), như vậy chất lượng ở đầy chủ yếu nhằm đáp ứng cho xã hội và đó là mục đích hàng đầu cũng là mục đích cuối cùng mà người cung cấp quan tâm trước khi đạt được mục đích lợi nhuận. Tuy nhiên tín dụng nói là một dịch vụ đặc biệt và nó cũng được cung cấp bởi một tổ chức đặc biệt hơn đó là NHTM, do đó chất lượng tín dụng cũng mang tính đặc biệt. Tính đặc biệt thể hiện ở chỗ: Thứ nhất, là dịch vụ, nhưng nó phải mang tính hoàn trả cao. Thứ hai, là chính vì tính hoàn trả đó mà để thực hiện được chắc chắn tính hoàn trả thì dịch vụ này phải đáp ứng được cả yêu cầu của người dùng và Ngân hàng Thương mại (người bán, người phục vụ). Thứ ba, là như hàng hoá thông thường chỉ được đa số người tiêu dùng thừa nhận và sử dụng, nhưng dịch vụ tín dụng ở đây phải được xem xét và thừa nhận đặc biệt trên góc độ vĩ mô quản lý Nhà nước về kinh tế. Như vậy chất lượng tín dụng được hiểu gắn liền với nhiều góc độ xem xét, nhìn nhận trên nhiều phương diện khác nhau từ khách hàng, NHTM, xã hội.
Tín dụng của ngân hàng cũng là sản phẩm, nhưng là sản phẩm dịch vụ. Hơn nữa sản phẩm của ngân hàng có tính đặt thù vì chúng được sản xuất ra từ “nguyên liệu” là tiền tệ. Kinh doanh ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, vì ngân hàng hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ. Ngân hàng đi vay để cho
20
vay. Nếu khách hàng sử dụng tiền vay của ngân hàng mà không hoàn trả đúng hạn, thì ngân hàng đứng trước nguy cơ mất khả năng thanh toán; trong hoạt động nhằm tìm kiếm lợi nhuận của mình, ngân hàng phải chịu sự giám sát và chi phối bởi Luật pháp của Nhà nước. Vì vậy, nói đến chất lượng tín dụng ( hay chất lượng cho vay) của ngân hàng, chúng ta không những chỉ nhìn nhận khía cạnh là thỏa mãn nhu cầu của người tiêu dùng trên thị trường, mà còn phải nhìn nhận ở khía cạnh đáp ứng yêu cầu của ngân hàng về việc tuân thủ các nguyên tắc trong cho vay. Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế. Vì vậy, khi nói đến chất lượng của tín dụng, chúng ta không thể không đề cập đến ý nghĩa này.
Chúng ta có thể hiểu rằng, chất lượng tín dụng là phạm trù triết học, nó sẽ thay đổi theo thời gian, theo mức độ phát triển của khoa học, kinh tế, và mức sống của người dân. kinh tế. “Chất lượng” là phạm trù triết học biểu thị những bản chất của sự vật, chỉ rõ nó là cái gì, tính ổn định tương đối của nó, phân biệt nó với các sự vật khác (Từ điển Bách Khoa Việt Nam năm 1995)
Như vậy, với một số lĩnh vực cơ bản, ta có thể hiểu được chất lượng tín dụng theo quan điểm từng lĩnh vực. Chất lượng tín dụng luôn được gắn với bối cảnh, điều kiện, tác dụng... của từng lĩnh vực, từng giai đoạn lịch sử cụ thể, đặc biệt là bối cảnh về kinh tế.