Thông qua kiểm soát nội bộ giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái... từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời
Khách hàng là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh. Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Điều này được thể hiện ở một số khía cạnh sau:
- Năng lực của khách hàng
Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không. Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán được những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường; không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm... thì sẽ dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh. Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hưởng. Ngược lại, năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh của khách hàng trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả.
- Sự trung thực của khách hàng
Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng, thể hiện:
Nếu khách hàng vay vốn ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê của Nhà nước thì việc sử dụng số liệu kế toán này để phân tích tình hình tài chính của khách hàng trước khi Ngân hàng cho vay sẽ không chính xác, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng phương án, mục đích khi xin vay thì có thể khách hàng không trả nợ ngân hàng được đúng hạn
1.2.3.3 Những nhân tố khác
Vì đất nước ta đang trong thời kỳ chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước, do đó những hoạch định vĩ mô chưa có tính ổn định lâu dài, gây khó khăn cho doanh nghiệp cũng như cho bản thân ngân hàng.
Các chính sách của nhà nước trong từng thời kỳ sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng. Và đó có thể là nguyên nhân khách quan gây ra rủi ro trong hoạt động tín dụng vì nó sẽ tác động tới quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng của mình.
Hệ thống pháp luật của nhà nước ta hiện đang dần dần được hoàn thiện đồng bộ, song việc thực thi pháp luật còn yếu làm cho việc xử lý các tài sản đảm bảo của ngân hàng rất khó khăn gây nhiều thiệt hại cho ngân hàng.