2.3.2.1. Những mặt hạn chế
Trong thời gian vừa qua, việc thực hiện bảo đảm tại Vietinbank Mỹ Hào mặc dù đã có những kết quả nhất định nhưng vẫn còn khá nhiều tồn tại trong quá trình thực hiện các quy định của Nhà nước về Bảo đảm tiền vay, làm cho chất lượng tín dụng của các khoản vay có TSB chưa thực sự tốt, đặc biệt là tình trạng nợ xấu có xu hướng tăng trong những năm gần đây của
chi nhánh. Qua một số chỉ tiêu phản ánh chất lượng bảo đảm tiền vay, Vietinbank Mỹ Hào còn tồn tại một số vấn đề sau:
Thứ nhất, yếu tố ph áp lý đối với các tài sản bảo đảm ch ưa th ực sự đầy
đủ và an toàn.
Như đã phân tích ở trên cho thấy đối với một số tài sản bảo đảm như đất và nhà ở vẫn còn chưa có giấy chứng nhận quyền sở hữu, hay một số tài sản hình thành từ vốn vay đang trong quá trình hình thành vì vậy chưa thể hoàn tất các thủ tục thế chấp cũng như đăng ký giao dịch đảm bảo, điều này có thể gây ra tranh chấp trong trường hợp khách hàng dùng một tài sản thế chấp cho các nghĩa vụ khác nhau tại nhiều ngân hàng khác nhau. Với thực trạng như vậy đòi hỏi cán bộ khi thẩm định cần phải kiểm tra thật kỹ tính pháp lý của các giấy tờ hiện có của tài sản, kiểm soát thưởng xuyên sự biến động của tài sản thế chấp, yêu cầu khách hàng đổ i tài sản thế chấp có tính pháp lý cao hơn nếu thấy cần thiết; hoàn thiện các thủ tục thế chấp ngay sau khi tài sản hình thành từ vốn vay
hình thành xong và đưa vào vận hành sử dụng.
Thứ hai, Cơ cấu tài sản bảo đảm còn ch ưa th ực sự hợp lý,
Qua bảng chỉ tiêu liên quan đến các loại hình bảo đảm tiền vay, tại Vietinbank Mỹ Hào, tài sản bảo đảm thuộc nhóm giấy tờ có giá (s tiết kiệm) còn chiếm tỷ trọng thấp trong khi đây là nhóm tài sản có tính an toàn cũng như tính lỏng cao. Tỷ trọng nhóm tài sản gắn liền với đất (nhà xưởng doanh nghiệp), máy móc thiết bị.... mặc dù đã giảm đi qua các năm song vẫn còn ở mức cao, trong thực tế đây là nhóm tài sản mà ngân hàng khó kiểm soát, giá trị hao mòn lớn, tính n định không cao, cũng như tính lỏng của tài sản không cao vì vậy cần thiết phải giảm tỷ trọng nhóm tài sản này mà thay vào đó là tăng tỷ trọng nhóm tài sản cầm cố giấy tờ có giá hoặc thế chấp của khách hàng
Thứ ba, việc áp dụng các hình thức bảo đảm tại chi nhánh còn hạn chế, chưa thực sự phát huy hết hiệu quả
Như đã đánh giá, theo tỷ lệ N=100% qua các năm , tức các khoản nợ xấu tại Vietinbank Mỹ Hào đều là các khoản được đảm bảo đầy đủ bằng tài sản, các hình thức bảo đảm không phát huy hết hiệu quả, vai trò của nguồn thu nợ thứ hai, chưa gắn kết được trách nhiệm, nghĩa vụ nợ của khách hàng vay đối với khoản vay
Thực tế hiện nay các loại tài sản bảo đảm của chi nhánh không có sự đa dạng mặc dù khá đầy đủ theo chủng loại. Những những quyền tài sản như quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền được nhận số tiền bảo hiểm và một số tài sản khác lại chưa có trong danh mục các loại tài sản bảo đảm. Nguyên nhân chính ở đây là việc ngân hàng chưa có kinh nghiệm trong việc xác định giá trị bảo đảm của các loại tài sản này dẫn đến ngại áp dụng vào thực tế. Ngoài ra những loại tài sản này nếu có rồi lại gặp những vướng mắc của các điều luật chồng ch o mà trong đó quyền của Ngân hàng trong việc chủ động xử lý tài sản là chưa thực sự rõ ràng
Thứ tư, công tác th ẩm địn h, địn h giá tài sản ch ưa m an g lại h i ệu quả
Mặc dù đã có đơn vị thẩm định giá độc lập, nhưng Vietinbank Mỹ Hào vẫn còn một số vấn đề bất cập liên quan đến việc thẩm định khách hàng cũng như
việc định giá tài sản đảm bảo mà trong phạm vi chi nhánh tự định giá, không qua Vietinbank AMC hoặc các công ty liên kết, mà nguyên nhân chủ yếu là do thiếu cán bộ nhân viên có kiến thức sâu về các mảng nghiệp vụ cụ thể; Chi nhánh chưa có một phòng thẩm định riêng biệt mà mới chỉ có một tổ thẩm định
do các cán bộ kiêm nhiệm thêm. Việc thiếu tính chuyên nghiệp trong công tác thẩm định cũng ảnh hưởng phần nào đến kết quả của hoạt động bảo đảm tiền
vay. Ngân hàng cũng chưa có hệ thống chấm điểm TSBĐ, bởi vậy việc đánh giá TSBĐ còn thiếu thông tin, khó dự báo những tình huống xấu phát sinh, có
thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng khi làm việc.
Thứ năm là công tác xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ còn nhiều hạn ch ế, ch ưa được xử lý dứt điểm, cơ ch ế ch ính sách xử lý TSBĐ ch ưa rõ ràng
Một thực tế tại Vietinbank Mỹ Hào trong thời gian qua là, mặc dù 100% các khoản nợ xấu được đảm bảo bằng tài sản, tuy nhiên tỷ lệ giá trị tài sản thanh lý trên tổng nợ mất vốn khó đòi lại chiếm tỷ trọng rất thấp, điều này cho thấy những tài sản bảo đảm đang đảm bảo nghĩa vụ nợ cho các khoản nợ xấu chưa phát huy đúng chức năng là ‘ ‘ nguồn thu nợ thứ hai”, chưa được xử lý để thu hồi lại khoản vay mà khách hàng sử dụng không hiệu quả/ không đúng mục đích, do nhiều nguyên nhân bao gồm cả nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan, chẳng hạn như việc thẩm định tài sản bảo đảm của cán bộ thẩm định không tốt, hay do những quy định chính sách của các cơ quan ban ngành còn nhiều bất cập, gây tranh chấp, khó khan trong việc xử lý nợ đọng, nợ quá hạn, tốn kém nhiều công sức và chi phí, ví dụ:
Bộ luật dân sự quy định: trong trường hợp đã đến thời hạn thực hiện nghĩa vụ mà bên bảo đảm không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thì bên nhận bảo đảm có quyền yêu cầu bán đấu giá tài sản, trừ trường hợp có thoả thuận khác. Bên nhận bảo đảm chỉ giao lại tài sản thế chấp và giấy tờ về TSBD khi bên bảo đảm hoàn thành nghĩa vụ hoặc nghĩa vụ được bảo đảm bằng biện pháp khác. Và nghĩa vụ của bên bảo đảm là không được bán TSBD trừ khi người mua tài sản trở thành người bảo lãnh và được bên nhận bảo đảm đồng ý.
Còn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước: trường hợp đến hạn trả nợ mà bên bảo đảm không thực hiện nghĩa vụ trả nợ thì bên nhận TSB được quyền xử lý tài sản theo phương pháp đã thoả thuận trong hợp đồng như: gán nợ cho bên nhận bảo đảm bằng tài sản đó, tự đấu giá hoặc nhờ cơ quan có
thẩm quyền đấu gía. Bên nhận TSBD có quyền tổ chức bán đấu giá tài sản hoặc yêu cầu cơ quan có thẩm quyền đấu giá tài sản khi đến hạn trả nợ mà người thế chấp không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ. Tuy nhiên, nếu để cho khách hàng tự bán tài sản thì ngân hàng khó có thể kiểm soát được để đảm bảo toàn bộ số tiền thu được sẽ được nộp vào ngân hàng hoàn tất nghĩa vụ trả nợ. Không những thế, có khi ngươì mua và người bán thông đồng với nhau khai thấp giá bán tài sản nhằm giữ lại một phần tiền bán tài sản không nộp vào ngân hàng để trả nợ. Bên cạnh đó Bộ tài chính chỉ cho ngân hàng sử dụng quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp các khoản rủi ro sau khi phát mại tài sản, nếu như quá trình phát mại tài sản được thực hiện theo đúng quy chế về bán đấu giá và phát mại tài sản hiện hành. Diều này gây ra khó khăn cho ngân hàng trong việc sử dụng quỹ này.
Còn về việc bán tài sản thì rất khó khăn: hiện nay tại Vietinbank Mỹ Hào, các dây chuyền máy móc cần xử lý rất là khó bán vì phần lớn chúng là không đồng bộ, hoặc mang tính đặc thù của lĩnh vực hoạt động, hoạt động không hiệu quả, dây chuyền máy móc quá cũ và sản phẩm được sản xuất ra đã không còn thị trường nữa. Nguyên nhân chủ yếu là do doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả dẫn đến dây chuyền sản xuất không hoạt động được. Một khi dây chuyền không hoạt động được, sản phẩm được sản xuất ra đã không còn thị trường, khi đó dây chuyền trở nên mất giá, khó bán trên thị trường và mặc dù có gía trị cao nhưng dây chuyền thực ra chỉ còn là "đống sắt vụn" khi phát mại tài sản. Khi phát mại tài sản giá bán chỉ còn khoảng 10% so với nguyên giá và sẽ không tránh khỏi sự phản đối từ doanh nghiệp. Bên cạnh đó, khi Chính Phủ có sự thay đổi về chính sách dù là rất nhỏ, nới lỏng hay thắt chặt một hoạt động nào đó cũng khiến cho hoạt động của doanh nghiệp gặp khó khăn, có thể làm cho sản phẩm của doanh nghiệp trở nên lỗi thời dẫn đến dây chuyền sản xuất cũng lỗi thời, hay trực tiếp khiến cho nguyên liệu
sản xuất khan hiếm thì dây chuyền cũng chỉ là phế thải. Ngoài ra có nhiều trường hợp, nhất là trong cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, các doanh nghiệp thường không muốn bán mà muốn trả máy hoặc gán lại cho ngân hàng, song ngân hàng lại không thể nhận do việc bán tài sản trên thị trường là rất khó, việc bảo quản tài sản tại kho khiến ngân hàng tốn rất nhiều chi phí và có khi gây nên những hỏng hóc cho tài sản do không biết bảo dưỡng. Hơn nữa, ngân hàng cũng không có đủ kho để chứa được các dây chuyền máy móc thiết bị
Tóm lại: Với những kết quả đạt được của chi nhánh trong thời gian qua đã chứng tỏ quyết tâm cũng như sự linh hoạt trong công tác điều hành, cùng với chiến lược phát triển phù hợp, giúp Chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ được giao, từng bước khẳng định uy tín cũng như vai trò của mình trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt làm được, những kết quả khả quan, Chi nhánh vẫn còn một số hạn chế nhất định trong việc thực hiện các hoạt động nghiệp vụ, cũng như trong việc áp dụng, triển khai thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm tạo cơ sở pháp lý và kinh tế cho việc thu hồi nợ tại chi nhánh. Những tồn tại này cần được nhìn nhận, khắc phục và hoàn thiện để tăng chất lượng của các khoản vay, đảm bảo an toàn vốn tín dụng.
2.3.2.2. Nguyên nhân c ủ a những h ạn ch ế trong hoạt động bảo đảm tiền vay tại Vietinbank Mỹ Hào
a. Nguyên nhân khách quan
Một là, h ành lang ph áp lý ch ưa h oàn th i ện
Mặc dù Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước các bộ ngành liên quan đã ban hành rất nhiều văn bản pháp luật, quy định, thông tư, nhằm hướng dẫn thực hiện các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm. Nhưng trên thực tế các văn bản, quy định này vẫn chưa thực sự phát huy được tác dụng, chưa đi sâu vào
thực tế. Mà công tác đánh giá, thẩm định hay xử lý tài sản đều đòi hỏi động chạm đến nhiều lĩnh vực, bộ ngành khác nhau, trong khi các thông tư hướng dẫn của các bộ ngành này đôi khi còn chồng chéo, thiếu sự bàn bạc, thống nhất ý kiến, hoặc có khi văn bản hướng dẫn một đường thực tế lại triển khai một nẻo, các tổ chức tín dụng bị đẩy vào tình thế "một c ổ nhiều tròng" làm đâu cũng vướng mắc. Đ iển hình như thủ tục công chứng, thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà tuy có chủ trương, hô hào đơn giản hoá thủ tục hành chính song tệ quan liêu, sách nhiễu dân vẫn còn là ph biến. Thậm chí các cán bộ có thẩm quyền còn câu kết với bên vay vốn lập khống giấy tờ nhằm sử dụng để đảm bảo tiền vay, gây thiệt hại nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh và công tác bảo toàn vốn của các ngân hàng thương mại. Việc thiết lập và quản lý hồ sơ của TSBĐ cũng gặp rất nhiều khó khăn do pháp luật thì quy định khi bảo đảm tiền vay bằng tài sản phải lưu ký bản gốc giấy tờ sở hữu tài sản tại bên cho vay hoặc bên Thứ ba, nhưng trên thực tế nhiều loại tài sản vẫn chưa được cấp giấy tờ đầy đủ, nhiều loại tài sản như máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất đều không có giấy tờ sở hữu cũng như giấy chứng nhận quyền quản lý, sử dụng của doanh nghiệp. Đ ối với doanh nghiệp Nhà nước, tuy được giao quyền quản lý một khối lượng tài sản lớn và được quyền sử dụng đất để thế chấp hoặc cho phép thanh lý quyền thuê đất nhưng lại xác định không rõ các quyền này có thời hạn trong bao lâu và trong trường hợp nào thì Nhà nước thu hồi? Đ ây là một thực tế ở Việt Nam, khi mà mạnh cấp nào cũng ra quyết định,thông tư nhưng lại lơ là trong trong việc nghiên cứu tính khả thi, triển khai tuyên truyền để những văn bản pháp luật đó có nghĩa thực tiễn, thực sự phát huy hiệu lực trong nền kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Điều này đòi hỏi có sự quan tâm,chỉ đạo giải quyết triệt để của Chính Phủ và các cấp có thẩm quyền, nhằm tạo ra một hành lang pháp lý vững chắc, hoàn thiện làm tiền đề cho mọi hoạt
động kinh tế -xã hội.
Hai là, nền kinh tế thị trường ch ưa th ực sự phát triển.
Ở Việt Nam chưa có một thị trường hàng hóa phát triển, thông tin trên thị trường còn thiếu minh bạch, không chính xác, đặc biệt là chưa có cơ quan nào đứng ra quản lý việc định giá tài sản. Do đó, việc định giá tài sản gặp nhiều khó khăn trong công tác thu thập thông tin, xác định giá trị thực của một tài sản. Ngoài ra, thị trường bất động sản Việt Nam chưa phát triển, diễn biến phức tạp, thiếu sự quản lý vĩ mô, vấn đề pháp lý và hành chính còn rườm rà, chồng chéo, khó khăn và chậm trễ trong quá trình mua bán, chuyển nhượng, nhiều khi việc chuyển nhượng chỉ là mua bán trao tay, thiếu giấy tờ pháp lý hợp lệ, qua lại nhiều lần đổ i chủ, khiến việc thẩm định tính hợp lệ của tài sản rất mất thời gian, công sức, đôi khi còn sai lạc
Ba là nguyên nhân từ phía khách hàng
Đ ể được vay vốn, nhiều khách hàng đã không ngần ngại chủ tâm lừa đảo ngân hàng bằng nhiều thủ đoạn: Sử dụng một tài sản làm bảo đảm để vay vốn tại nhiều nơi để chiếm đoạt, hoặc cung cấp thông tin sai sự thật về tình hình tài chính, làm đẹp bảng cân đối, sửa chữa và làm khống hoá đơn, chứng từ hoặc nâng cao hiệu quả dự kiến của phương án, dự án vay vốn. Điều này gây tác hại đến chất lượng thẩm định tại Vietinbank Mỹ Hào bởi dòng tiền dự tính của khách hàng là cơ sở quan trọng bảo đảm tiền vay mà muốn xác định dòng tiền dự tính của khách hàng một cách chính xác thì ngân hàng cần phân tích được tình hình tài chính,hiệu quả dự án trên cơ sở những thông tin trung thực, đáng tin cậy. Nếu không việc phân tích dù có rất tốt, rất kỹ lưỡng nhưng trên cơ sở những nguồn thông tin thiếu chính xác thì kết quả cũng là vô nghĩa, dẫn đến các kết luận thẩm định sai lệch, việc ra quyết định tín dụng cũng như việc triển khai các biện pháp bảo đảm tiền vay vì thế mà hoàn toàn kém hiệu quả. Ngoài ra, có nhiều khách hàng vay trốn tránh nghĩa vụ trả nợ, cố tình dây
dưa không trả, khi bị xử lý tài sản đảm bảo thì họ tìm mọi cách để trì hoãn, cản trở việc phát mại, dựa vào quyền dân sinh họ chống lại quyết định thu hồi nhà, đất của ngân hàng, gây khó khăn cho công tác xử lý tài sản đảm bảo và