5. Kết cấu của đề tài
1.3.2. Bài học đối với các Ngân hàng Thương mại Việt Nam
Từ kinh nghiệm phòng ngừa và xử lý RRTD thực hiện tại các NHTM ở một số nước trên thế giới, một số bài học kinh nghiệm sau mà các NHTM Việt Nam có thể xem xét để vận dụng:
Thứ nhất, hoàn thiện quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý
RRTD; đồng thời xây dựng phương án xử lý nợ xấu theo quy định NH Nhà nước.
Thứ hai, nâng cao chất lượng thẩm định các dự án đầu tư, phương án vay vốn nhằm mục đích lựa chọn các dự án đầu tư có hiệu quả để cấp TD. Phân tách bộ phận trong quy trình giải quyết cho vay thành hai bộ phận độc lập: bộ phận tiếp nhận hồ sơ và bộ phận thẩm định TD nhằm mục đích thẩm định TD khách quan, chuyên nghiệp; tăng cường biện pháp giám sát khoản vay trước, trong và sau khi cho vay.
Thứ ba, nâng cao vai trò chủ lực về quy mô hoạt động, năng lực tài chính, trình độ công nghệ, khả năng quản lý, điều hành và nâng cao hiệu quả kinh doanh đó là mục tiêu số 1 của các NHTM Việt Nam trong tiến trình hội
Thứ tư, xây dựng các quy chế quản lý và hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế như quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ tài sản có, quản lý vốn, kiểm tra, kiểm toán nội bộ, xây dựng các quy trình TD hiện đại và sổ tay TD theo chuẩn mực quốc tế, hệ thống chấm điểm, đánh giá xếp loại TD hữu hiệu.
Thứ năm, xây dựng chiến lược phát triển công nghệ NH, nhất là hệ thống thông tin quản lý cho toàn bộ hệ thống NH, quản lý nguồn vốn, tài sản, quản lý rủi ro, quản lý công nợ và công tác kế toán, hệ thống thanh toán liên NH, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa.
Thứ sáu, hoàn thiện hoạt động của các công ty mua bán nợ và khai thác tài sản trực thuộc các NHTM Trung ương để quản lý và khai thác các khoản vay.
Thứ bảy, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên NH, đào tạo lại cán bộ thực hiện tốt các nghiệp vụ chuyên môn của các NH hiện đại, kỹ năng làm việc ngày một tốt hơn
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng, rủi ro cũng là điều không thể tránh khỏi. Trong các loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt thì rủi ro tín dụng thường xảy ra với tần xuất cao nhất, gây ra hậu quả nặng nề nhất. Chính vì thế việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro, khắc phục hậu quả sau rủi ro là vấn đề quan tâm hàng đầu của các Ngân hàng thương mại.
Trong chương này, chuyên đề đã hệ thống các rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, trong đó tập trung và nghiên cứu các vấn đề lý luận về rủi ro và quản lý rủi ro tín dụng; nghiên cứu kinh nghiệm của một số nước trong việc quản lý rủi ro tín dụng và rút ra bài học để các TCTD của Việt nam học hỏi, vận dụng. Đây là cơ sở lý luận để tìm hiểu thực trạng quản lý RRTD tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Thái nguyên
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ
RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 2.1. Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên
Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên được thành lập theo quyết định 340/QĐ/NHNo-02 ngày 19/6/1996 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, là chi nhánh trực thuộc đơn vị thành viên (NHNo tỉnh), bước vào hoạt động từ ngày 01/10/1996 với biên chế có 31 CBNV,
nguồn vốn 21 tỷ, dư 15 tỷ. Tới năm 2011 chi nhánh biên chế với 60 cán bộ công nhân viên. Tổng nguồn vốn huy động 369 tỷ tăng 348 tỷ so với năm 1996 (tăng gấp 17,6 lần so với năm 1996). Tổng dư nợ cho vay là 497 tỷ tăng 482 tỷ so với năm 1996 (tăng gấp 33 lần so với năm 1996).
Tuy là tỉnh miền núi trung du, khó khăn về cơ sở hạ tầng, kinh tế công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp - thương mại dịch vụ còn nhỏ bé, lao động thiếu việc làm chiếm tỉ trọng lớn... song là một tỉnh ổn định về an ninh - chính trị, có sự phát triển kinh tế với tốc độ khá, chuyển đổi cơ cấu kinh tế tích cực.
Trải qua quá trình hoạt động NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên đã góp phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Kinh tế phát triển và đa dạng thành phần đòi hỏi ngân hàng càng mở rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, mở rộng tín dụng và phát triển thêm những dịch vụ mới. Qua nhiều năm hoạt động, NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên đạt được nhiều thành tựu đáng kể.
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Phân theo kỳ hạn Nguồn vốn không kỳ hạn 17 5,3 30 8,1 35 9,4 Nguồn vốn có kỳ hạn 302 94,7 343 91,9 334 90,6
Phân theo thành phần kinh tế
Tiền gửi các tổ chức kinh tế
17 5,3 23 6,2 30 8,1
Tiền gửi dân cư 284 89,1 348 93,3 335 90,8
Tiền gửi khác 18 5,6 2 0,5 4 1,1
Tổng nguồn vốn 319 100 373 100 369 100
2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của NHNo&PTNT Thànhphố Thái Nguyên phố Thái Nguyên
Về cơ cấu tổ chức NHNo& PTNT thành phố Thái Nguyên
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT Thành phố Thái Nguyên
Từ mô hình tổ chức cho thấy cơ cấu bộ máy của Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Nguyên.
- Ban điều hành: gồm Giám đốc phụ trách mọi hoạt động của Chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Thái Nguyên
- Phó giám đốc phụ trách kế toán - ngân quỹ.
- Các phòng ban nghiệp vụ: phòng tín dụng, phòng kế toán - ngân quỹ. - Các đơn vị trực thuộc: gồm các phòng giao dịch.
Các bộ phận chức năng được chuyên môn hóa theo nghiệp vụ ngân hàng và có mối quan hệ mật thiết với nhau, hỗ trợ nhau tạo thành mắt xích cùng đóng góp vào công cuộc đổi mới của Chi nhánh NHNo & PTNT thành phố Thái Nguyên nói riêng và toàn ngành ngân hàng nói chung.
Với cơ cấu tổ chức khá đơn giản cho thấy Chi nhánh NHNo & PTNT thành phố Thái Nguyên đã phát huy được tính năng động sáng tạo và tự chủ trong kinh doanh từng bộ phận, từng phần hành nghiệp vụ góp phần vào thực hiện và phục vụ tốt nền kinh tế tỉnh nhà.
Chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Thái Nguyên đã từng bước phát triển vững chắc trong những năm qua và đã đạt được một số thành tựu nhất định. Sự phát triển của Ngân hàng cũng có một phần là do Ngân hàng có cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, hợp lý. Hiện nay, Ngân hàng vẫn đang nỗ lực để hoàn thiện hơn cơ cấu tổ chức trong thời gian tới.
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên
Đối với NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Thái Nguyên, từ khi đi vào hoạt động đã gặp không ít những khó khăn nhưng cũng có những thuận lợi nhất định. Cùng với việc khắc phục những khó khăn, chi nhánh đã biết nắm bắt những cơ hội để từ đó đưa ra những mục tiêu, những bước đi và giải pháp phù hợp. Vì vậy, hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã đạt được một số kết quả như sau
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn hoạt động kinh doanh được thì phải có vốn, bởi vì vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh. Riêng đối với một ngân hàng, nguồn vốn là yếu tố đầu vào, là cơ sở để thực hiện kinh doanh trong mọi hoạt động sử dụng vốn của NH.
Từ số liệu của bảng 2.1 cho thấy nguồn vốn huy động của chi nhánh NHNo &PTNT Thành phố Thái Nguyên luôn có sự tăng trưởng. Mặc dù trên địa bàn có nhiều ngân hàng cạnh tranh song chi nhánh NHNo & PTNT TP Thái Nguyên vẫn đạt được tốc độ tăng trưởng cao. Trong tổng nguồn vốn huy động qua các năm cho thấy tiền gửi không kỳ hạn có xu hướng tăng mạnh. Đây là nguồn vốn thanh toán của các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tuy nguồn vốn này biến động mạnh nhưng lại có ưu thế lãi suất huy động thấp, góp phần giảm lãi suất đầu vào của NHTM. Đặc biệt nguồn vốn trong dân cư luôn tăng trưởng ổn định và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn huy động. Như vậy ta có thể thấy tình hình hoạt động huy động vốn của ngân hàng là tương đối tốt và có chiều hướng tăng mạnh, có tiềm năng.
Biểu đồ 2.1 ở dưới cho thấy xu hướng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn cũng tăng trưởng qua các năm và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động: năm 2009 chiếm 94,7%; năm 2010 chiếm 91,9%; năm 2011 chiếm 90,54%. Xu hướng này thể hiện thu nhập của người dân có tính ổn định. Các hình thức huy động Ngân hàng cũng đã đáp ứng được nhu cầu gửi tiền của các tầng lớp dân cư.
(Nguồn: Báo cáo tổng kết qua các năm-NHNo&PTNT TP Thái Nguyên)
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
Theo thời hạn 394.343 475.288 496.953
- Ngắn hạn 261.421 334.980 369.661
Có được các kết quả trên là do thời gian qua Chi nhánh NHNo& PTNT Thành phố Thái Nguyên luôn coi trọng công tác huy động vốn, đặt nhiệm vụ huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, là nền tảng cho hoạt động kinh doanh. Đã có những giải pháp tổ chức chỉ đạo đến các phòng giao dịch, các phòng nghiệp vụ và cán bộ nhân viên, triển khai áp dụng nhiều biện pháp tích cực, tăng cường các hình thức quảng cáo như: áp phích, băng zôn, tờ rơi.. .đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng vui vẻ, lịch sự tạo được lòng tin với khách hàng gửi tiền. Triển khai kịp thời các hình thức huy động vốn do NHNo&PTNT Việt Nam ban hành, giao chỉ tiêu huy động đến từng cán bộ nhân viên.
Bằng các biện pháp năng động tích cực, sáng tạo chi nhánh đã đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng nguồn vốn nhanh, vững chắc đáp ứng cho nhu cầu đầu tư vốn, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế, ổn định giá cả và nâng cao đời sống trong các tầng lớp dân cư thuộc địa bàn hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Nguyên.
Đây là bước thắng lợi trong thực hiện chiến lược huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Nguyên nhằm tạo lập nguồn vốn vững chắc để đầu tư tín dụng. Thành công này đã khẳng định uy tín của Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Nguyên đối với khách hàng, khẳng định chiến lược đúng đắn của NHNo&PTNT Việt nam trước những biến động của thị trường tài chính để phát triển bền vững.
Qua phân tích tình hình huy động vốn của Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Nguyên có thể thấy sự linh hoạt trong điều hành hoạt động của chi nhánh để vừa đảm bảo nguồn vốn ổn định trong kinh doanh, vừa khai thác các nguồn vốn rẻ một cách hợp lý nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao nhất.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Trong những năm gần đây, nền kinh tế nước ta đã có những bước tăng trưởng khá nhưng chưa ổn định, tình trạng cạnh tranh không lành mạnh giữa các tổ chức tín dụng bằng biện pháp như hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, hạ thấp lãi suất nhằm thu hút khách hàng có xu hướng gia tăng đã gây không ít khó khăn cho hoạt động ngân hàng nói chung và Chi Nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên nói riêng. Song do xác định là đầu mối giao dịch trên địa bàn Thành phố Thái Nguyên, sự hợp tác có hiệu quả của các bạn hàng, cùng với sự cố gắng nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên, bằng nhiều biện pháp chủ động, tích cực, Chi nhánh vẫn giữ vững tốc độ phát triển theo phương châm iiAgribank mang phồn thịnh đến khách hàng” góp phần tăng
trưởng kinh tế trên địa bàn và hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh chung của NHNo&PTNT Tỉnh Thái Nguyên nói riêng và NHNo&PTNT Việt Nam. Điều này được thể hiện rõ qua hoạt động tín dụng của Chi nhánh.
Bảng 2.2: Số liệu dư nợ tín dụng từ 2009 đến 2011
Nhìn chung, tốc độ tăng trưởng tín dụng trong thời gian qua của Chi nhánh khá ổn định. Dư nợ cho vay năm 2010 tăng so với năm 2009: 80.945 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 20,5% đạt 99,71% kế hoạch năm 2010. Năm 2011 tăng so với năm 2010 là 21.665 triệu đồng, tốc độ tăng 4,6%.
2009 2010 2011 1.Tổng thu 53.614 69.253 94.685 Trong đó: + Thu từ HĐTD 45.007 64.413 91.327 Tăng trưởng (%) - 17.2 41,3 41,8 + Thu dịch vụ 792 1.287 1.868 Tăng trưởng (%) 2,7 164.8 145,1 2. Tổng chi 44.490 56.632 78.023
3. Lợi nhuận trước thuế 5.116 7.376 9.582
400000-1 350000-z 300000-z 250000-z 200000-z 150000-z 100000-z 50000-z 0 □ Dư nợ ngắn hạn
□ Dư nợ trung, dài hạn
2009 2010 2011
Biểu đồ 2.2: Phân loại nợ theo kỳ hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kế của NHNo&PTNT thành phố Thái Nguyên)
Nhìn vào biểu đồ ta thấy, Chi nhánh chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn và đồng đều qua các năm. Như vậy là nhờ cơ chế cho vay và quy định của Ngân hàng đã thoáng hơn. Với phương châm mở rộng hoạt động tín dụng, tăng dư nợ nhằm thúc đẩy nền kinh tế phát triển trong những năm qua doanh số cho vay của Chi nhánh liên tục tăng góp phần cho tổng dư nợ có sự tăng trưởng. Dư nợ ngắn hạn tăng lên là do bên cạnh cho vay trung và dài hạn nhằm thực hiện mục tiêu Công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước, Ngân hàng còn chú ý đến cho vay bổ sung vốn lưu động, cho vay sản xuất nông nghiệp và tiêu dùng làm cho dư nợ ngắn hạn tăng lên đáng kể. Năm 2009, để ổn định nền kinh tế trong nước, chính phủ đã có nhiều biện pháp nhằm hạn chế khủng hoảng và kích cầu nền kinh tế nên đã thắt chặt cung và cầu tín dụng nên chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn của Chi nhánh cũng có phần bị ảnh hưởng làm cho dư nợ ngắn hạn giảm tuy nhiên không đáng kể.
2.1.3.3. Hoạt động khác
Agribank Thành phố Thái Nguyên đã có nhiều cố gắng thực hiện tốt các sản phẩm dịch vụ đã có như: bảo lãnh, đại lý Western Union, thanh toán điện tử, thẻ ATM, ngân hàng phục vụ dự án... Bên cạnh đó còn phát triển một số sản phẩm dịch vụ mới như đầu tư cho nông nghiệp theo nghị quyết 26/NQ- TW “Tam nông”...
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Thành phố TháiNguyên Nguyên
Cùng với việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao năng lực quản lý điều hành, nhiều năm qua hoạt động của Chi nhánh NHNo & PTNT thành phố Thái Nguyên đã đạt được kế hoạch doanh thu, chỉ tiêu lợi nhuận của NHNo&PTNT tỉnh Thái nguyên giao.
Nhìn vào bảng 2.3 dưới đây ta thấy, trong 3 năm qua chi nhánh vẫn luôn duy trì được tình trạng làm ăn có lãi, đạt được mục tiêu đề ra. Có được kết quả như vậy, trong những năm qua chi nhánh đã hết sức nỗ lực, phấn đấu hoạt động vì mục tiêu, lợi ích của khách hàng, của xã hội và của cả nền kinh tế nói chung, dưới sự chỉ đạo hướng dẫn của Ban lãnh đạo từ TW đến địa phương, góp phần thúc đẩy nền kinh tế tỉnh phát triển ngày càng giàu mạnh, vững chắc.
Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh từ năm 2009 - 2011