6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN
AN BIÊN KIÊN GIANG
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập ngày 26/3/1988 theo Nghị định 53/TTg ngày 26/3/1988 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (là ngày hình thành hệ thống Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp, tiền thân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam hiện nay), đánh dấu một bước ngoặc lịch sử trong tiến trình đổi mới của đất nước, đưa hoạt động của Ngân hàng từ phục vụ cho nền kinh tế kế hoạch tập trung sang hoạt động kinh doanh của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước.
Có thể nói quá trình hình thành và phát triển của Agribank hiện nay trải qua 3 giai đoạn lịch sử tiêu biểu đánh dấu sự trưởng thành và đi đôi với sự đổi mới của nền kinh tế, đó là:
+ Giai đoạn 1988 -1990: Hình thành và định hình.
+ Giai đoạn 1991-1996: Xây dựng bộ máy và cơ chế đồng bộ theo hướng thị trường.
+ Giai đoạn từ 1997 đến nay: Ổn định và phát triển.
Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang được thành lập vào ngày 18/5/1988 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Nông nghiệp, đến năm 1996 đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện An Biên, năm 2011 chuyển đổi hoạt động mô hình Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu, hiện nay là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang, tên viết tắt là Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang. Là chi nhánh thuộc Agribank Chi nhánh tỉnh Kiên Giang quản lý và trực thuộc hệ thống Agribank Việt Nam.
Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang đặt mục tiêu hoạt động an toàn và hiệu quả lên hàng đầu, làm thế nào để lợi nhuận đạt được mang lại hiệu quả cao nhất, đảm bảo thu hồi được vốn, tạo uy tín và niềm tin cho khách hàng, đồng thời kết hợp cùng chính quyền địa phương thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Chính phủ như: chính sách Tam nông, cho vay hỗ trợ nhằm giảm tổn thất trong nông nghiệp, chính sách an sinh xã hội… Vì vậy, đòi hỏi Chi nhánh phải có những biện pháp cụ thể phù hợp với tình hình phát triển kinh tế - xã hội hiện nay để dần dần đứng vững và phát triển trong một môi trường hoạt động phức tạp cùng với sự cạnh tranh của các ngân hàng trên địa bàn.
Trụ sở của chi nhánh đặt tại địa chỉ: Tổ 5 khu phố 3 thị trấn Thứ Ba huyện An Biên tỉnh Kiên Giang.
Điện thoại số: 02973 881028 – Fax 02973 881798
Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang hiện có 20 cán bộ.
2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang
tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động khác ghi trong Điều lệ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Tạo phương tiện thanh toán: khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, họ có thể dùng để mua hàng và dịch vụ.
Trung gian thanh toán: Theo yêu cầu của khách hàng, ngân hàng thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ. Bên cạnh đó còn thực hiện thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng với nhau thông qua NHNN. Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang với chức năng của mình luôn tăng cường tích luỹ vốn để mở rộng đầu tư đồng thời cùng các đơn vị kinh tế thuộc mọi thành phần phát triển sản xuất, lưu thông hàng hoá, tạo công ăn việc làm góp phần ổn định lưu thông tiền tệ.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ 2.1.3.1. Cơ cấu tổ chức
Tổng số cán bộ, công nhân viên, người lao động tại đơn vị là 20 người; Trong đó:
+ Ban Giám đốc 3 người; 01 Giám đốc, 02 Phó Giám đốc.
+ Phòng Kế toán và Ngân quỹ 10 người; 01 Trưởng phòng, 01 phó phòng kiêm hậu kiểm chuyên trách, 07 nhân viên kế toán, 01thủ quỹ.
+ Phòng Kế hoạch Kinh doanh 07 người; 01 Trưởng phòng, 01 phó phòng kiêm cán bộ tín dụng và 05 cán bộ tín dụng. GIÁM ĐỐC Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phòng Kế hoạch Kinh doanh Phòng Kế toán và Ngân quỹ
Hình 2.1. Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang Nguồn: Sơ đồ cơ cấu tổ chức từ Ban Giám đốc Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang
Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang có mô hình cơ cấu tổ chức theo mô hình chức năng; Trong đó Giám đốc là người quản lý chung tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Ngoài ra, có 2 phó Giám đốc là người điều hành các công việc hằng ngày của chi nhánh theo sự uỷ quyền, phân công của Giám đốc. Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang có 2 bộ phận với nhiệm vụ khác nhau là phòng Kế hoạch Kinh doanh, phòng Kế toán và Ngân quỹ.
2.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ các bộ phận
- Giám đốc: Thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn theo quy chế tổ chức và
hoạt động của Agribank ViệtNam, theo dõi, chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang. Trực tiếp phụ trách chung và một số nhiệm vụ công tác như tổ chức cán bộ; tiếp dân và giải quyết đơn thư khiếu nại; tổ trưởng tổ phòng chống tham nhũng tại chi nhánh; kế hoạch nguồn vốn; tài chính - chi tiêu nội bộ.
- Phó Giám đốc chỉ đạo trực tiếp Phòng Kế hoạch Kinh doanh: Thực
hiện nhiệm vụ và quyền hạn theo quy chế tổ chức và hoạt động của Agribank Việt Nam, thay mặt Giám đốc điều hành một số công việc khi Giám đốc vắng mặt (có giấy ủy quyền riêng) và báo cáo lại kết quả công việc kinh doanh khi Giám đốc có mặt tại đơn vị, ngoài ra Giám đốc còn ủy quyền thường xuyên như; trực tiếp phụ trách một số nhiệm vụ công tác các phòng, bộ phận: Phụ trách công tác tín dụng toàn chi nhánh; công tác thi đua khen thưởng; công tác phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng; công tác đoàn thể.
- Phó Giám đốc chỉ đạo trực tiếp Phòng Kế toán và Ngân quỹ: Thực
Việt Nam, thay mặt Giám đốc điều hành một số công việc khi Giám đốc vắng mặt (có giấy ủy quyền riêng) và báo cáo lại kết quả công việc kinh doanh khi Giám đốc có mặt tại đơn vị, ngoài ra Giám đốc còn ủy quyền thường xuyên như; trực tiếp phụ trách Công tác kế toán ngân quỹ; công tác phát triển sản phẩm dịch vụ; công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa thường xuyên, mua sắm tài sản cố định, công cụ dụng cụ; thành viên ban quản lý kho tiền; trưởng ban quản lý ATM; công tác giao chỉ tiêu kế hoạch, thống kê, báo cáo, tổng hợp, công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ.
- Phòng Kế hoạch Kinh doanh: * Nghiệp vụ cấp tín dụng;
+ Xây dựng mục tiêu, chiến lược đối với khách hàng, phân loại khách hàng vay vốn và đề xuất chính sách phát triển khách hàng mở rộng tín dụng và nâng cao hiệu quả cấp tín dụng.
+ Chỉ đạo điều hành hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng. + Thực hiện cấp tín dụng đối với khách hàng trên địa bàn.
+ Tiếp thị, phát triển sản phẩm dịch vụ và cung cấp các tiện ích ngân hàng đối với khách hàng.
+ Thực hiện phân loại nợ, xử lý nợ đối với khách hàng.
+ Triển khai quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ cấp tín dụng đối với khách hàng trong chi nhánh.
+ Quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng khách hàng tại chi nhánh. + Kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện các quy chế, quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng trong phạm vi quản lý của chi nhánh.
+ Thực hiện công tác quản trị nội bộ và quản lý lao động theo phân cấp, ủy quyền.
+ Quản lý hồ sơ, tài liệu và các các văn bản quản lý nội bộ có liên quan theo quy định của Agribank và của chi nhánh.
+ Chấp hành chế độ thống kê, báo cáo chuyên đề theo quy định.
+ Nhận chỉ tiêu giao khoán của Giám đốc giao cho phòng/Bộ phận nghiệp vụ, giao chỉ tiêu khoản cho cán bộ nhân viên trong phòng/ Bộ phận nghiệp vụ.
* Nghiệp vụ Kế hoạch Kinh doanh;
+ Đầu mối tổng hợp, xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh của chi nhánh phù hợp với môi trường, định hướng phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương theo quy định của Agribank. Trực tiếp tham mưu xây dựng chiến lược huy động vốn.
+ Đầu mối xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài dạn của chi nhánh theo định hướng kinh doanh của Agribank cấp trên và chi nhánh.
+ Quản lý cân đối nguồn vốn, đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ loại tiền gửi…và quản lý các hệ số an toàn theo quy định.
+ Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn và kinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ (rủi ro lãi suất, tỷ giá, kỳ hạn…) tại chi nhánh.
+ Thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và đề xuất xử lý rủi ro theo quy định.
Ngoài những công việc trên Phòng Kế hoạch Kinh doanh còn phải phụ trách công việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại phòng mình.
- Phòng Kế toán và Ngân quỹ:
* Nghiệp vụ tài chính, kế toán ngân quỹ;
+ Trực tiếp thực hiện việc quản lý tài chính, hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ phát sinh, tham gia thanh quyết toán các khoản chi phí... theo quy định của NHNN, Agribank và chi nhánh.
+ Xây dựng, Quyết toán kế hoạch tài chính, quỹ tiền lương của chi nhánh với Agribank tỉnh. Đề xuất giao, quyết toán kế hoạch tài chính đối với các phòng giao dịch phụ thuộc.
+ Trực tiếp thực hiện việc đăng ký, quản lý hồ sơ, thay đổi thông tin khách hàng, mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng trên hệ thống Ipcas.
+ Tổng hợp, thống kê, hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán tại chi nhánh. Tổ chức tập hợp và lưu trữ chứng từ hạch toán kế toán hàng ngày sau khi chứng từ được kiểm soát và hậu kiểm theo quy định.
+ Triển khai thực hiện quy định của NHNN, Agribank và chi nhánh trong lĩnh vực tài chính, kế toán, ngân quỹ, hậu kiểm...
+ Kiểm tra, kiểm soát hoạt động tiền tệ kho quỹ, giám sát việc chấp hành quy định về an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ tại chi nhánh và Phòng giao dịch phụ thuộc, máy ATM theo quy định của pháp luật, NHNN, Agribank và chi nhánh.
+ Kiểm tra giám sát việc tổ chức thực hiện quy chế, quy trình tài chính kế toán, ngân quỹ trong phạm vi quản lý của chi nhánh.
+ Thực hiện công tác quản trị nội bộ và quản lý lao động theo phân cấp, ủy quyền.
+ Quản lý hồ sơ, tài liệu và các các văn bản quản lý nội bộ có liên quan theo quy định của Agribank và của chi nhánh.
+ Chấp hành chế độ thống kê, báo cáo chuyên đề theo quy định.
+ Nhận chỉ tiêu giao khoán của Giám đốc giao cho phòng/Bộ phận nghiệp vụ, giao chỉ tiêu khoản cho cán bộ nhân viên trong phòng/ Bộ phận nghiệp vụ.
+ Đề xuất, tham mưu Giám đốc chi nhánh về: Chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng; phát triển mạng lưới đại lý, chủ thẻ, cải tiến nâng cao chất lượng, hiệu quả dịch vụ; xây dựng kế hoạch tiếp thị, quảng bá các sản phẩm dịch vụ của Agribank tại chi nhánh.
+ Cung cấp sản phẩm dịch vụ Mobile Banking, Internet Banking…; phát hành thẻ, quản lý, giám sát nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ, thanh toán theo quy định của Agribank, chi nhánh; quản lý, giám sát hệ thống thiết bị đầu cuối tại chi nhánh.
+ Thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ tại chi nhánh. + Thực hiện tư vấn, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Tiếp nhận, giải đáp các ý kiến phản hồi từ khách hàng trong việc sử dụng sản phẩm, dịch vụ của Agribank. Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh xử lý tranh chấp, khiếu nại, phát sinh liên quan (nếu có).
+ Thực hiện các hoạt động tiếp thị, thông tin, tuyên truyền theo quy định của Agribank và chi nhánh.
+ Kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện quy chế, quy trình theo chuyên đề trong phạm vi quản lý của chi nhánh.
* Bộ phận Tổng hợp (Hành chính nhân sự);
+ Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý, năm của chi nhánh; tổng hợp, đôn đốc việc thực hiện các nhiệm vụ đã được Giám đốc phê duyệt.
+ Xây dựng và triển khai chương trình giao ban, làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc chi nhánh.
+ Thực hiện các công tác đảm bảo quốc phòng, an ninh trật tự, phòng chống cháy nổ, thông tin liên lạc, điện nước sinh hoạt… tại đơn vị.
+ Quản lý và sử dụng con dấu; thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, bảo vệ, y tế…
+ Đầu mối đón tiếp và làm việc với khách đến công tác tại chi nhánh. + Tham gia, thực hiện công tác xây dựng cơ bản, mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, công cụ dụng cụ theo phân cấp tại chi nhánh; quản lý tài sản được giao (tài sản cố định, phương tiện vận chuyển, công cụ dụng cụ, các tài sản khác…).
+ Đề xuất, tham mưu và thực hiện các nội dung liên quan đến công tác thi đua, khen thưởng, tiền lương, bảo hiểm… quản lý lao động của chi nhánh theo quy định.
+ Kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện quy chế, quy trình theo chuyên đề trong phạm vi quản lý của chi nhánh.
Ngoài các nhiệm vụ trên Phòng Kế toán và Ngân quỹ còn phụ trách thêm công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại Phòng Kế toán và Ngân quỹ, nghiệp vụ điện toán.
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang giai đoạn 2016 -2018
2.1.4.1. Tình hình huy động vốn
Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang luôn đặt trọng tâm nguồn vốn huy động tại địa phương lên hàng đầu, vì có huy động được nguồn vốn thì mới tăng trưởng dư nợ cho vay, và đây là nguồn vốn thường thấp hơn so với nguồn vốn vay tại ngân hàng cấp trên nó mang lại lợi nhuận cao cho đơn vị. Để đánh giá tình hình huy động vốn của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang trong thời gian vừa qua, tác giả tiến hành tổng hợp số liệu về hoạt động huy động vốn của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang trong thời gian từ 2016 -2018 và thu được kết quả như sau:
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang
(Đơn vị: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng vốn huy động 287.632 100 360.236 100 380.018 100
1. Theo đối tượng huy động
- TG kho bạc NN 8.814 3,06 15.045 4,18 22.791 6,00 - Tiền gửi TCTD 1.075 0,37 306 0,08 317 0,08 -Tiền gửi của TCKT 37.462 13,03 40.639 11,28 40.836 10,75 - TG của dân cư 239.380 83,23 302.947 84,10 314.445 82,74
- Khác 901 0,31 1.299 0,36 1.629 0,43
2. Theo loại tiền huy động
- VND 287.607 99,99 360.172 99,98 379.951 99,98 - Ngoại tệ (quy VND) 25 0,01 64 0,02 67 0,02
(Nguồn: Phòng Kế toán và Ngân quỹ)
Từ bảng số liệu thống kê về tình hình huy động vốn của Agribank Chi nhánh huyện An Biên Kiên Giang giai đoạn 2016 – 2018 cho thấy tổng số tiền huy động vốn qua các năm không ngừng tăng trưởng. Cụ thể: năm 2016 tổng