với khách hàng cá nhân
Bổ sung vào chỉ tiêu chấm điểm cá nhân các thông tin về nhân thân như tiền án, tiền sự, rủi ro nghề nghiệp;… đồng thời loại bỏ một số chỉ tiêu không cần thiết gây trùng lặp như thời gian công tác và thời gian làm công việc hiện tại khiến cho điểm của khách hàng vô tình bị nhân đôi ở chỉ tiêu này nếu trong quá khứ chưa có sự thay đổi nơi làm việc hoặc điểm bị giảm đi nếu như khách hàng đó vừa được bổ nhiệm lên vị trí cao hơn với thu nhập cao và bền vững hơn.
Tăng mức xét thu nhập cá nhân tối đa vì thu nhập cá nhân chỉ xét đến mức 120 triệu đồng/tháng là đạt điểm tối ưu thì không có sự khác nhau giữa nghĩa vụ trả nợ giữa một khách hàng vay vài triệu đồng với khách hàng vay vài chục tỷ đồng.
Gộp hai chỉ tiêu tình hình trả nợ với ngân hàng và tình hình chậm trả lãi thành chỉ tiêu tình hình trả nợ, trả lãi.
Bổ sung một số chỉ tiêu về khả năng trả nợ:
+ Số tiền theo kế hoạch trả nợ/Nguồn trả nợ
+ Dư nợ/Tài sản ròng
+ Đánh giá khả năng trả nợ
Xếp loại khoản vay khách hàng cá nhân thông qua tình hình trả nợ và mức xếp hạng tín dụng theo năm mức: Nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.
3.2.2. Hoàn thiện hệ thống các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp với khách hàng doanh nghiệp
Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng mới áp dụng riêng đối với doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ.
Điều chỉnh tỷ trọng của bộ chỉ tiêu áp dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mại công nghiệp nhẹ và hàng tiêu dùng.
Thay đổi hệ thống chỉ tiêu phù hợp với thời hạn của khoản vay.
Xếp chỉ tiêu tỷ số nợ quá hạn so với tổng dư nợ ngân hàng trong nhóm chỉ tiêu cân nợ sang nhóm các chỉ tiêu vay nợ và chi phí trả lãi để phản ánh chính xác hơn sức khỏe tài chính của doanh nghiệp.
Sử dụng tiêu chí lợi nhuận trước thuế để đo lường và so sánh với mức bình quân ngành thay vì các tỷ số dựa trên lợi nhuận sau thuế - có thể dẫn đến sai lệch nếu doanh nghiệp đang được áp dụng các ưu đãi về thuế.
Bổ sung nhóm chỉ tiêu phân tích khả năng định giá trên thị trường đối với doanh nghiệp đã niêm yết trên thị trường chứng khoán
Bổ sung một số chỉ tiêu trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ:
• Hệ số dòng tiền vào từ hoạt động kinh doanh so với tổng dòng tiền vào
• Hệ số dòng tiền vào từ hoạt động đầu tư so với tổng dòng tiền vào
• Hệ số dòng tiền ra để trả nợ dài hạn so với tổng dòng tiền vào
• Hệ số dòng tiền ra để trả cổ tức so với dòng tiền ròng từ hoạt động kinh doanh Bổ sung một số chỉ tiêu phi tài chính đối với doanh nghiệp hoạt động trong các ngành khác nhau. Ví dụ như đối với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng:
• Khả năng thực hiện đấu thầu
• Khả năng tổ chức thi công
• Tiến độ nghiệm thu khối lượng xây lắp đã hoàn thành, chu đáo.