9. Bố cục luận văn
1.4. Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng chính là hệ thống các mô hình bao gồm mô hình tổ chức quản lý rủi ro, mô hình đo lường rủi ro và mô hình kiểm soát rủi ro được xây dựng và vận hành một cách đầy đủ, toàn diện và liên tục trong hoạt động quản lý tín dụng của ngân hàng [19]. Tùy thuộc vào yêu cầu quản lý và tổ chức quản trị rủi ro, mô hình quản trị rủi ro tín dụng gồm có mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung và mô hình phân tán.
1.4.1. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung
Mô hình tổ chức quản trị rủi ro dựa trên nguyên tắc tập trung tại một bộ phận, quyền quyết định và quản trị rủi ro khoản vay tập trung ở Hội sở, tách biệt giữa 3 chức năng: chức năng kinh doanh, chức năng quản trị rủi ro, chức năng xử lý rủi ro.
Ưu điểm : Giảm được rủi ro chủ quan từ phía đơn vị kinh doanh quyết định mang tính cá nhân, cố tình làm sai; Giảm thiểu rủi ro tín dụng. Theo mô hình này bộ phận kinh doanh giảm công việc xử lý nghiệp vụ do đó họ dồn thời gian sức lực vào hoạt động kinh doanh nên tăng hiệu quả. Việc đôn đốc thu hồi nợ của bộ phận chuyên trách sẽ giúp nâng cao ý thức trả nợ của khách hàng.Mô hình quản lý rủi ro tập trung thích hợp với ngân hàng quy mô lớn.
Nhược điểm: Cồng kềnh, do phải qua nhiều bộ phận, nhiều công đoạn dẫn đến tốn kém thời gian, đòi hỏi hệ thống công nghệ thông tin phải hiện đại, phải đủ mạnh để xử lý tập trung hoàn hảo mọi nghiệp vụ.
1.4.2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán được hiểu là công tác thẩm định khách hàng, quản trị rủi ro của ngân hàng được thực hiện tại các chi nhánh riêng biệt. Hội sở chính chỉ có nhiệm vụ là chỉ đạo định hướng chung và thẩm định những KH vượt quá
khả năng cho phép của chi nhánh. Mô hình này chưa tách biệt được độc lập giữa 3 chức năng: Chức năng kinh doanh, chức năng quản trị rủi ro, chức năng tác nghiệp.
Ưu điểm: Gọn nhẹ nên có thể giảm thiểu được chi phí;cơ cấu tổ chức đơn giản do đó có thể tinh giảm biên chế , thích hợp với ngân hàng quy mô nhỏ và không đòi hỏi chi phí đắt tiền cho công nghệ
Nhược điểm:
- Nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu, do đó chất lượng thẩm định tín dụng yếu kém, không có đầy đủ thông tin.
- Việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh báo cáo lên hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tín dụng.
- Cán bộ tín dụng vừa tiếp thị vừa thẩm định tín dụng nên không đánh giá khách quan độc lập về tình hình khách hàng.
Ở Việt Nam thì hầu hết các ngân hàng lựa chọn mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung. Mô hình này tách bạch hoạt động tín dụng ở chi nhánh và hội sở. Ở chi nhánh chỉ thực hiện chức năng kinh doanh/bán hàng/quan hệ khách hàng còn ở hội sở thực hiện chức năng quản lý rủi ro tín dụng/thẩm định/phân tích tín dụng và phê duyệt tín dụng và chức năng tác nghiệp hỗ trợ