9. Bố cục luận văn
2.3.6 Nguyên nhân của những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng của
Vietcombank
2.6.3.1 Nguyên nhân khách quan
Môi trường kinh tế không ổn định
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng luôn có những diễn biến phức tạp, làm cho hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn và bị ảnh hưởng nặng nề, nhất là những khách hàng hoạt động trong lĩnh vực bất động sản, vàng, xây dựng và vận tải. Giá nguyên vật liệu đầu vào (điện, nước, xăng dầu, vật tư...) biến động thất thường, giá nguyên vật liệu xây dựng tăng cao nhanh chóng khiến cho các doanh nghiệp không lường trước được dẫn đến thiếu vốn trong quá trình triển khai các phương án, dự án đầu tư. Việc cấp thêm vốn làm cho tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án, dự án của doanh nghiệp giảm xuống, CN đối mặt với việc gia tăng rủi ro tín dụng.
Môi trường tự nhiên
Những thay đổi bất thường về thời tiết, thiên tai cũng là một trong những nguyên nhân gián tiếp gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng. Chẳng hạn, đối với trường hợp doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất các mặt hàng được làm bằng gỗ thì nguyên liệu chính dùng để sản xuất là gỗ phải được phơi sấy khô trước khi đưa vào chế biến (trường hợp này xảy ra đối với những doanh nghiệp có tài chính hạn hẹp nên chưa trang bị được lò sấy và để tiết kiệm chi phí sản xuất như là chi phí điện…). Khi thời tiết xấu, trời mưa bão kéo dài liên tục trong nhiều ngày thì gỗ không phơi được, quá trình sản xuất sẽ bị đình trệ, làm ảnh hưởng đến sản lượng sản xuất và thời gian giao hàng của doanh nghiệp, giảm uy tín của doanh nghiệp đối với đối tác, hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp sa sút… Điều này làm cho khả năng trả nợ của khách hàng bị hạn chế và nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng là có.
Môi trường pháp lý chưa thuận lợi
Thực tế cho thấy sau khi nền kinh tế có những biến động mạnh thì Nhà nước mới ban hành những chính sách phù hợp để điều phối và can thiệp để bình ổn nền
kinh tế. Sự điều hành và can thiệp các chính sách kinhtế của Nhà nước như hiện nay là chưa tạo được sự thuận lợi cho các doanh nghiệp trong quá trình dự đoán rủi ro để có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả khi nền kinh tế luôn biến động phức tạp, mà chỉ có những biện pháp đối phó, khắc phục khi đã xảy ra khó khăn, dẫn đến kết quả hoạt động kinh doanh bị suy giảm và khả năng trả nợ của khách hàng bị hạn chế, như vậy nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng là rất cao.
Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát của NHNN chưa thực sự phát huy hết hiệu quả. Trong nhiều năm qua, hoạt động thanh tra của Ngân hàng chưa có sự cải thiện nhiều về chất lượng. Năng lực của cán bộ kiểm tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu của công việc hiện tại. Nội dung, phương pháp thanh tra, giám sát còn xa với thực tế, chưa được đổi mới kịp thời. Công tác thanh, kiểm tra các nghiệp vụ còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu chỉ xử l những vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro và những vi phạm có khả năng sẽ xảy ra.
Hệ thống thông tin quản lý còn nhiều bất cập, việc mở rộng tín dụng và kiểm soát tốt tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện có hệ thống thông tin không tương xứng là điều hết sức khó khăn. Nếu các Ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin còn hạn chế thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống Ngân hàng.
Về phía khách hàng
Những nguyên nhân cơ bản có thể kể đến như khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua lỗ hoặc không có nguồn tiền để trả nợ. Để tạo niềm tin trước ngân hàng, không ít khách hàng giả lập phương án không có thật để vay vốn hòng chiếm đoạt tiền của ngân hàng hoặc đầu tư cho hoạt động phi pháp, không hiệu quả. Ngoài ra, khách hàng còn vay lừa đảo bằng việc chiếm đoạt tài sản được hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công nghệ...) do lợi dụng được sơ hở.
Các doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ BCTC, bản thân họ không thấy tầm quan trọng của BCTC nên các báo cáo tài chính gửi ngân hàng thường có chất lượng kém: thiếu thông tin và sai lệch thông tin. Thông tin thiếu sẽ gây khó khăn
cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng của khách hàng, gây phiền toán mất thời gian do cán bộ ngân hàng phải đến tận doanh nghiệp để xác minh lại thông tin. Ngoài ra, rất ít các doanh nghiệp hiện nay thực hiện kiểm toán BCTC. Vì thế, ngân hàng khó có thể phát hiện ra sai sót trong việc chấp hành chế độ kế toán của những doanh nghiệp này, dẫn đến việc đưa ra phán quyết tín dụng đôi khi không chuẩn xác.
Bên cạnh đó, TSĐB từ các khoản vay của ngân hàng thường là bất động sản hoặc các phương tiện vận tải. Nguy cơ biến động giá cả trên thị trường, khó phát mại tài sản, tài sản bị hao hụt vô hình và hữu hình, thiếu ý thức giữ gìn, bảo quản của khách hàng... cũng gây ra rủi ro cho ngân hàng khi phát mại tài sản.
2.6.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
Chính sách và quy trình tín dụng:
Quy trình phân cấp quyết định cho vay còn nhiều sơ hở và chồng chéo: cán bộ tín dụng vừa là người tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định hồ sơ, tài sản bảo đảm và tiến hành thiết lập hồ sơ giải ngân, đồng thời là người quản l khoản vay. Có những lúc khối lượng khách hàng nhiều, thời gian thẩm định món vay hạn chế, tâm lý khách hàng muốn vay được tiền nhanh chóng, trưởng phòng và ban giám đốc chỉ xem trên bề mặt hồ sơ không trực tiếp thẩm định hết khách hàng. Đây chính là nguyên nhân nhiều món vay bị rủi ro ngay từ khi thiết lập hồ sơ tín dụng
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng
Cán bộ tín dụng có xu hướng ưu tiên giải quyết các hồ sơ mới và do tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên cán bộ tín dụng chưa quan tâm đúng mức đến công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay.
Mặc dù Vietcombank có quy định rõ về việc kiểm tra giám sát sau khi cho vay trong hợp đồng tín dụng nhưng vẫn còn lỏng lẻo trong việc kiểm soát sự tuân thủ của cán bộ tín dụng, vì thế các cán bộ tín dụng đã không thực hiện đầy đủ quy định này hoặc nếu có thực hiện thì cũng chỉ mang tính hình thức, đối phó bằng cách gửi biên bản kiểm tra cho khách hàng ký mà thực tế lại không kiểm tra tại đơn vị hoặc chỉ làm biên bản kiểm tra khi có sự kiểm tra của kiểm toán nội bộ của ngân hàng và khi có sự
thanh tra của NHNN nên dễ dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc gặp khó khăn về tài chính mà vẫn tiếp tục giải ngân cho khách hàng trong hạn mức tín dụng đã cấp trước đó, do vậy việc kiểm tra giám sát sẽ không hiệu quả vì thiếu thông tin về những sự cố của khách hàng vay nên những khoản vay lúc khởi đầu vẫn tốt nhưng sau đó trở thành các khoản vay có vấn đề và thua lỗ
Nhân tố cán bộ NHTM
Một số cán bộ tín dụng chưa nghiên cứu kỹ các quy trình, quy chế cho vay hiện hành của Vietcombank nên đã giải quyết hồ sơ khi chưa hội đủ điều kiện cho vay theo quy định, sai quy chế cho vay hiện hành.
Vì lợi ích cá nhân, một số CBTD đã vi phạm đạo đức nghề nghiệp, cố làm trái quy định... Chẳng hạn: Định giá TSBĐ quá cao so với giá trị thực của tài sản trên thị trường nhằm mục đích là rút tiền vay nhiều; Thực hiện giải ngân nhiều lần trong ngày để đảo nợ cho các khoản vay đến hạn (áp dụng đối với cho vay theo phương thức hạn mức).
Thiếu hụt nguồn nhân lực có kinh nghiệm, sau khi các Chi nhánh cấp 2 được nâng cấp thành Chi nhánh cấp 1, hoặc thành lập mới các Phòng giao dịch một số cán bộ cũ đi nắm giữ các chức vụ chủ chốt tại các Chi nhánh và các phòng giao dịch, một số khác chuyển sang làm lãnh đạo tại các ngân hàng cổ phần nên lực lượng cán bộ nắm giữ các vị trí chủ chốt, đặc biệt cán bộ làm công tác tín dụng càng thiếu trầm trọng. Thêm vào đó, hầu hết cán bộ làm công tác tín dụng tuổi đời còn trẻ, dưới 30 tuổi, phần lớn công tác trong lĩnh vực tín dụng từ 1 - 3 năm nên kinh nghiệm còn hạn chế. Khác với các nghiệp vụ khác tại Ngân hàng, cán bộ làm công tác tín dụng ngoài yêu cầu về trình độ chuyên môn còn đòi hỏi phải có kinh nghiệm thực tiễn và bản lĩnh nghề nghiệp vững vàng.
Nhân tố công nghệ:
Hệ thống chấm điểm khách hàng đang được sử dụng tại ngân hàng chưa bao hàm các cấu phần rủi ro PD (xác suất không trả được nợ), LGD (tổn thất do không trả nợ), EAD (điểm rủi ro tại điểm không trả được nợ) và M (kỳ hạn hiệu quả) theo các tiêu chuẩn của Basel II. Hầu hết các dự án đều mới được triển khai hoặc đang
được nghiên cứu triển khai, do vậy, việc ứng dụng công nghệ thông tin trong thống kê, phân tích, xử lý dữ liệu khách hàng, ứng dụng các phần mềm đo lường rủi ro tín dụng khách hàng, danh mục tín dụng hay rủi ro toàn bộ ngân hàng chưa được áp dụng.
Những hạn chế trong việc đầu tư hệ thống công nghệ thông tin ảnh hưởng đến việc quyết định mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng như việc xây dựng các công cụ đo lường rủi ro tín dụng và hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, một trong những tiêu chí quan trọng đánh giá trình độ phát triển quản trị rủi ro tín dụng đối với ngân hàng hiện đại
Tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng
Xu hướng mở rộng mạng lưới hoạt động không chỉ tạo ra sự cạnh tranh giữa ngân hàng này với ngân hàng khác mà còn là sự cạnh tranh của các chi nhánh trong cùng một hệ thống ngân hàng. Hậu quả của việc mở rộng quá mức mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch là sự tranh giành khách hàng, hạ tiêu chuẩn cho vay. Tâm lý sợ mất khách hàng dẫn đến không ít trường hợp một số chi nhánh Vietcombank phải đối diện với các vấn đề như: đánh giá sơ sài về hiệu quả đầu tư dự án, phương án sản xuất kinh doanh, không thường xuyên giám sát vốn vay đặc biệt là những khách hàng có trụ sở giao dịch ngoài địa bàn hoạt động... Và điều này đã ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương II đã giới thiệu khái quát quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. Đồng thời, đề tài đã giới thiệu về tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2017, cơ cấu tín dụng trong giai đoạn phân tích, hoạt động quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN. Thông qua phần phân tích, đánh giá kết quả thực hiện dựa trên các tiêu chí như: quy mô nợ vay, rủi ro tín dụng với quản trị rủi ro, hoạt động quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương 2012-2017. Với kết quả phân tích trên, đề tài đã nêu ra những thành tựu đạt được cũng như các hạn chế làm ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank.
CHƯƠNG 3
ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK