c. T6 chirc thuc hien k~ hoach san xuat kinh doanh va phuong an d~u nr cua PVChem;
41.5 Thanh vien HQi d6ng quan tri, T6ng giam d6c, nguai di~u hanh khae va nhfrng nguaico lien quan ella cae d6i tuqng nay khongduqe Slr d\lng ho~e ti~t lQ cho
nguai khac cae thong tin nQi bQ de thlJChi~n cae giao dieh co lien quan.
41.6 Hqp d6ng, giao dich gifra PVChem v6i mQt ho~e nhi~u Thanh vien HQi d6ng quan tri, T6ng Giam d6c, Nguai di~u hanh khae va cae ca nhan, t6 ehuc co lien quan d~n cae d6i tuqng neu tren khong bi vo hi~u trong cae truang hQ'psau day: a. D6i v6i hqp d6ng, giao dieh co gia tri nh6 han ba muai lam ph§n tram (35%)
t6ng gia tri tai san duqc ghi trong bao cao tM ehinh g§n nhftt ella PVChem, nhfrng nQi dung quan trQng ella hqp d6ng ho~e giao dieh nay cling nhu eac m6i quan h~ va Iqi leh ella Thanh vien HQi d6ng quan tr1, T6ng Giam d6e, Nguai di~u hanh khae da: duqe bao cao t6i HQi d6ng quan tri va duqc HQi d6ng quan thong qua b~ng da s6 phi~u tan thanh ella nhfrng Thanh vien HQi d6ng quan tri khong co lqi lch lien quan;
b. D6i v6i nhfrng hqp d6ng co gia tri tu ba muai lam ph§n tram (35%) ho~e giao dich din d~n gia tri giao dich phM sinh trong yang 12 thang ke tu ngay thvc hi~n giao dieh d§u tien co gia tri tuba muai lam ph§n tram (35%) tr6 len t6ng gia tri tai san duqc ghi trong bao eao, tai ehinh g§n nhftt PVChem, nhfrng nQi dung quan trQng ella hqp d6ng ho~e giao dieh nay cling nhu m6i quan h~ va Iqi ich ella Thanh vien HQi d6ng quan tri, T6ng Giam d6e, Nguai di~u hanh khae da: duqe eong b6 eho cae e6 dong va duqe D~i hQi d6ng c6 dong thong qua b~ng da s6 phi~u tan thanh ella nhfrng c6 dong khong co Iqi ich lien quan.
Di~u 42. Tnich ohi~m v~ thi~t h~i va b8i thu<rog
42.1 Thanh vien HQi d6ng quan tri, T6ng Giam d6e va Nguai di~u hanh khae vi ph~m nghla V\l,trach nhi~m trung thvc va dn trQng, khong hoan thanh nghla V\lCllaminh se phai chiu trach nhi~m v~ nhfrng thi~t h~i do hanh vi vi ph~m Cllaminh gay ra. 42.2 PVC hem b6i thuang cho nhfrngnguai da:, dang ho~c co the tr6 thanh mQt ben lien
quan trong cae V\lkhi~u n~i, ki~n, kh6i t6 (bao g6m cae V\lvi~c dan SlJ,hanh ehinh va khong phai la cac V\l ki~n do PVChem la nguai kh6i ki~n) n~u nguai do da:
i:
ci 1\
JII
khac, nhan vien hoac hi dai dien diroc PVChem uy quyen dff hoac dang thuc hien nhiem vu thea uy quyen cua PVChem, voi di~u kien nguoi do dff hanh dong trung thuc, din trong vi IQ'i ich cua PVChem tren co sa tuan thu lu~t phap va khong c6 bang chirng xac nhan rang nguoi do dff vi pharn nhtrng trach nhiem cua minh. 42.3 Nhtmg chi phi boi thirong bao gom: chi phi phan quyet, cac khoan ti~n phat, cac
khoan phai thanh to an phat sinh trong thirc t~ (k~ ca chi phi thue luat su) khi giai quyet nhtmg vu viec nay trong khuon kh6 luat phap cho phep. PVChem c6 th~ mua bao hiem cho nlnrng nguoi nay d~ tranh nhtrng trach nhiem b6i thuong neu tren.
CHUONG 11:QUYEN TRA CUu so SACH vA HO so PVCHEM f)i~u 43. Quyen di~u tra sA sach va h6 sO'
43.1 C6 dong ph6 thong c6 quy~n tra cuu s6 sach va h6 So',C\lth~ nhu sau:
a. C6 dong ph6 thong c6 quy~n xem xet, tra Clru va trich l\lc thong tin v~ ten va dja chi lien l~c trong danh sach c6 dong c6 quy~n bi~u quy~t; yeu cftu sua d6i thong tin khong chinh xac cua minh; xem xet, tra cuu, trich l\lc hoi,ic sao ch\lp f)i~u l~ PVC hem, bien ban h9P f)~i h(>i d6ng c6 dong va nghj quy~t f)~i h(>i d6ng c6 dong;
b. C6 dong hoi,ic nh6m c6 dong sa hll'u tu nam phftn tram (05%) t6ng s6 c6 phftn ph6 thong tra len c6 quy~n xem xet, tra cuu, trich ll)c s6 bien ban va nghj quy~t, quy~t djnh cua H(>id6ng quan tr!, bao cao tai chinh gill'a nam va hang nam, giao dich phai thong qua H(>id6ng quan trj va tai li~u khac, tru tai li~u lien quan d~n bi m~t thuang m~i, bi m~t kinh doanh cua PVChem.
43.2 TruOng hQ'Pd~i di~n duQ'cuy quy~n cua c6 dong va nh6m c6 dong yeu cftu tra Clru s6 sach va h6 So'thi phai kern thea gi~y uy quy~n cua c6 dong va nh6m c6 dong rna nguai d6 d~i di~n hoi,icban sao cong chung cua gi~y uy quy~n nay.
43.3 Thanh vien H(>id6ng quan trj, T6ng Giam d6c va Nguai di~u hanh khac c6 quy~n tra cuu s6 dang ky c6 dong cua PVChem, danh sach c6 dong, s6 sach va h6 sa khac cua PVChem vi nhll'ng m\lc dich lien quan t6i chuc V\l cua minh v6i di~u ki~n cac thong tin nay phai duQ'cbao m~t.
43.4 PVChem phai lUll gill' f)i~u l~ nay va nhll'ng ban sua d6i, b6 sung f)i~u l~, Gi~y chUng nh~n dang ky doanh nghi~p, cac Quy ch~, cac tai li~u chUng minh quy~n sa hfru tai san, nghj quy~t, bien ban h9P f)~i h(>id6ng c6 dong va H(>id6ng quan tr!, cac Bao cao cua H(>id6ng quan tr!, Bao cao tai chinh hang nam, s6 sach k~ toan va cac tai li~u khac thea quy djnh cua phap lu~t t~i tr\l sa chinh hoi,icm(>tnO'ikhac v6i di~u ki~n la cac c6 dong va cO'quan dang ky kinh doanh dUQ'cthong bao v~ dja di~m luu trll' cac tai li~u nay.
43.5 f)i~u l~ nay duQ'ccong b6 tren trang thong tin di~n tu cua PVChem.
\1
\IJ
CHUaNG 12: CONG NHAN VlEN, CONG DoAN vA cAc TO CHUC CHiNH TRJ - XA H(H KHAc Di~u 44. Cong nhfin vien, cong doan va cac t6chjrc chinh tr] - xii hQi khac
44.1 T6ng Giam d6c phai l~p ke hoach d~ HQi dong quan tri thong qua cac v<lnd~ lien quan d~n viec tuyen dung, cho nguoi lao dong nghi vice, hrong, bao hiem xa hQi, phuc loi, khen tlnrong va ky luat d6i voi nguoi lao dong va Nguoi di~u hanh khac. 44.2 T6ng Giam d6c phai lap k~ hoach d~ HQi dong quan tri thong qua cac van d~ lien
quan d~n quan h~ cua PVC hem voi cac t6 chirc cong doan duoc congnhan theo cac chuan mire, thong l~ va chinh sach quan ly t6t nhat, nhirng thong l~ va chinh sach quy dinh t<.1iDi~u l~ nay, cac Quy ch~ cua PVChem va quy dinh phap lu~t hi~n hanh.
44.3 T6 chuc Dang CQng s{m t<.1iPVC hem hO<.1td9ng thea Hi~n phap, phap lu~t cua nuac CHXHCN VN va Di~u l~ Dang CQng san Vi~t Nam.
44.4 T6 chll'c Cong doan, cac t6 chll'c chinh tri - xa h9i khac t<.1iPVChem hO<.1td9ng thea Hi~n phap, phap lu~t va Di~u l~ cua cac t6 chll'c do.
44.5 PVChem ton tn;mg va t<.10di~u ki~n cho cac t6 chll'c tren hO<.1tdQng dung chuc nang, nhi~mVI), Di~u l~ cua minh.
CHUaNG 13: PHAN PHOI LQI NHU~N Di~u 45. Phan ph6i lQ"inhu~n
45.1 D<.1ih9i d6ng c6 dong quy~t dinh muc chi tra c6 tll'c va hinh thll'c chi tra c6 tuc hang nam tu lqi nhu~n duqc gifr l<.1icua PVChem.
45.2 PVC hem khong thanh toan lai cho khoan ti~n tra c6 tll'c hay khoan ti~n chi tra lien quan tai m9t 10<.1ic6 phi~u.
45.3 H9i d6ng quan trj co th~ ki~n nghi D<.1ihQi d6ng c6 dong thong qua vi~c thanh toan toan b9 ho~c mQt ph~n c6 tll'c b~ng c6 phi~u va H9i d6ng quan tri la cO'quan thlJc thi quy~t dinh nay.
45.4 Truang hqp c6 tll'c hay nhfrng khoan ti~n khac lien quan tai m9t 10<.1ic6 phi~u duqc chi tra b~ng ti~n m~t, PVC hem phai chi tra b~ng ti~n d6ng Vi~t Nam. Vi~c chi tra co th~ thlJc hi~n tqrc ti~p ho~c thong qua cac ngan hang tren cO' sa cac thong tin chi ti~t v~ ngan hang do c6 dong cung dp. Truang hqp PVC hem da chuy~n khoan thea dung cac thong tin chi ti~t v~ ngan hang do c6 dong cung dp rna c6 dong do khong nh~n duqc ti~n, PVC hem khong phai chiu trach nhi~m v~ khoan ti~n PVChem da chuy~n cho c6 dong nay. Vi~c thanh toan c6 tuc d6i vai cac c6 phi~u niem y~t t<.1iSa Giao dich Chll'ng khoan co th~ duqc ti~n hanh thong qua cong ty chll'ng khoan ho~c T6ng cong ty Luu ky va Bli tru Chll'ng khoan Vi~t Nam.
45.5 Can cll' Lu~t Doanh nghi~p, Lu~t Ch(rng khoc1n,HQi d6ng quan tri thong qua nghi quy~t xac dinh mQt ngay Cl) th~ d~ ch6t danh sach c6 dong. Can cll' thea ngay do, nhfrng nguai dang ky vai tu each c6 dong ho~c nguai sa hfru cac chll'ng khoan
.f
u, [(J
khac duoc quyen nhan c6 tire bang tien mat hoac c6 phieu, nhan thong bao hoac
ali lieu khac.
45.6 Phan phoi trich l~p cac Quy bao gom: Trich Quy dftu nr phat trien;
Trich Quy Khen thuong, phuc 19i;
Trich Quy khac phu hop voi quy dinh cua phap luat.
45.7 Cac vfin d€ khac lien quan d€n phan phoi 19i nhuan duoc thirc hien thea quy dinh cua phap luat.
CHU'ONG 14: TAl KHOAN NGAN HANG, QUYmrTRU, NA.MTAl CHiNH vA CHE DO KE ToAN Di~u 46.Tai khoan ngan hang
46.1 PVC hem rna tai khoan tai ngan hang Vi~t Nam hoac tai cac chi nhanh ngan hang mroc ngoai duoc phep hoat dong tai Viet Nam.
46.2 Theo SlJchap thuan tnroc cua co quan c6 tham quyen, trong tnrong hop can thiet, PVC hem c6 the rna tai khoan ngan hang a nuoc ngoai phu hop v6i cac quy dinh cua phap lu~t.
46.3 PVChem ti€n hanh tfit ca cac khoan thanh toan va giao dich k€ toan thong qua cac tai khoan ti€n Vi~t Nam hoi;icngoC;lit~ tC;licac ngan hang rna PVChem rna tai khoim.
Di~u 47. Nam tai chinh
Nam tai chinh clla PVChem b~t dftu tll' ngay dftu tien clla thang M('>thang nam va k€t thuc VaGngay thu 31 clla thang 12 cung nam. Nam tai chinh dftu tien b~t dftu tu ngay cfip Gifiy chung nh~n dang ky doanh nghi~p va k€t thuc VaG ngay thu 31 clla thang 12 nam d6.
Di~u 48. Ch~ dQ k~ toan
48.1 Ch€ d('>k~ toan PVC hem Slr d\mg 1£1ch~ d('>k~ toan doanh nghi~p ho~c ch~ d('>k~ toan di;icthu dugc cO'quan c6 th~m quy€n ban hanh, chfip thu~n.
48.2 PVC hem l~p s6 sach k~ toan b~ng ti€ng Vi~t va luu gifr h6 sa k~ toan thea quy dinh clla phap lu~t v€ k~ toan va phap lu~t lien quan. Nhfrng h6 sa nay phai chinh xac, c~p nh~t, c6 h~ th6ng va phai dll de chung minh va giai trinh cac giao dich clla PVChem.
48.3 PVChem Slr dl,mg dan vi ti€n t~ 1£1d6ng Vi~t Nam. Tru<mg hgp PVC hem c6 cac nghi~p V\l kinh t~ phM sinh chu y~u b~ng m('>tlOC;lingoC;lit~ thi dugc W ch9n ngo~i t~ d6 lam dan vi tien t~ trong k~ toan, chiu trach nhi~m v€ IlJa ch9n d6 tru6c phap lu~t va thong bao cho cO'quan quan ly thu~ trlJCti~p.
CHUONG 15: BAo cAo TAl CHINH, BAo cAo THUONG NIEN vA TRAcH NHI~M CONG BO THONG TIN
f)i~u 49. Bao cao chinh nam, ban nien va Quy
49.1 PVChem phai l~p ban Bao cao tai chinh nam va Bao cao tai chinh nam phai diroc kiem toan theo quy dinh cua phap luat. PVChem cong b6 Bao cao tai chinh nam dff duoc kiem toan theo quy dinh cua phap luat v~ cong b6 thong tin tren thi tnrong Chung khoan.
49.2 Bao cao tai chinh narn phai bao g6m dfry du cac bao cao, phu luc, thuyet minh theo quy dinh cua phap luat. Bao cao tai chinh nam phai ph an anh mot each trung thuc va khach quan tinh hinh hoat d(>ngcua PVChem.
49.3 PVChem phai l~p va cong b6 Bao cao tai chinh ban nien dff soat xet va Bao cao tai chinh Quy theo theo quy dinh Clla phap lu~t v~ cong b6 thong tin tren thi trm'mg Chung khoan va n(>pcho cO'quan Nha nuac co th~m quy~n.
49.4 Cac Bao cao tai chinh nam dugc kiem toan (bao g6m y ki~n clla kiem toan vien), Bao cao tai chinh ban nien dugc soat xet va Bao cao tai chinh Quy clla PVC hem
dugc cong b6 tren trang thong tin di~n ti'r cua PVChem.
49.5 Cac t6 chuc, ca nhan quan tam d~u dugc quy~n kiem tra ho~c sao chvp ban Bao cao tai chinh nam dugc kiem toan, Bao cao ban nien dugc soat xet va Bao cao tai chinh Quy trong gia lam vi~c va t~i trv sa chinh cua PVC hem va phai tra m(>t muc phi hgp ly cho vi~c sao chVp.
f)i~u 50. Bao cao thU'irDg nien
PVChem phai l~p va cong b6 Bao cao thuang nien theo quy dinh cua phap lu~t v~ chung khoan va thi truang chung khoan.
CHUaNG 16: KIEM ToAN PVCHEM f)i~u 51. Ki~m toan
51.1 f)~i h(>i d6ng c6 dong chi dinh m(>t cong ty ki~m toan d(>c l~p ho~c thong qua danh sach cac cong ty ki~m toan d(>c l~p va uy quy~n cho H(>i d6ng quan tri quy~t dinh IlJa chQn m(>ttrong s6 cac dan vi nay ti~n hanh kiem toan Bao cao tai chinh cua PVC hem cho nam tai chinh ti~p theo dlJa tren nhfrng di~u khoan va di~u ki~n th6a thu~n vai H(>id6ng quan trio
51.2 Bao cao ki~m toan dugc dinh kem bao cao tai chinh nam cua PVChem.
51.3 Ki~m toan vien d(>cl~p thlJc hi~n vi~c ki~m toan bao cao tai chinh clla PVChem dugc tham dlJ cac cu(>chQP f)~i h(>id6ng c6 dong va dugc quy~n nh~n cac thong bao va cac thong tin khac lien quan d~n cu(>chQp f)~i h(>id6ng c6 dong va dugc
phat bi~u y ki~n t~i d~i h(>iv~ cac vftn d~ co lien quan d~n vi~c kiem toan bao cao tai chinh cua PVChem.
CHUONG 17: QUAN H~ GIUA PVCHEM vor cAc CONG TY CON, CONG TY LIEN KET
f)i~u 52. Quan h~ gifra PVC hem vO'icong ty con
52.1 Quan h~ giira PVChem voi cong ty con la cong ty TNHH 1TV (100% v6n PVChem):
PVC hem la chu So' lnru d6i voi cong ty con Iii cong ty TNHH 1TV do PVChem thanh lap. PVC hem thuc hien quyen va nghia vu cua chu So' htru d6i voi cong ty TNHH 1TV theo quy dinh tai Di~u 76, Di~u 77 Lu~t Doanh nghiep, Di~u l~ nay va cac quy dinh ella phap luar lien quan.
Trong pham vi quyen han cua minh, H9i d6ng quan tri c6 quyen:
a. Quyet dinh thanh l~p cong ty con TNHH 1TV; phe duyet Dieu l~ cong ty con TNHH 1TV va viec b6 nhiem, mien nhiem, bai nhiem, Thanh vien H9i dong thanh vien hoac Chu tich/Giam d6e cong ty cua cong ty con TNHH 1TV theo d~ nghi cua T6ng Giam d6e;
b. Ban hanh Quy eh~ quy dinh cu the quyen han, trach nhiern cua H9i d6ng Quil11tri va T6ng Giam d6e lien quan d~n vi~c thvc hi~n quy~n clla chll So' huu t~i eong ty con TNHH 1TV;
Can Cll vao sv phe ehu~n clla D~i h9i d6ng c6 dong ho~c H9i d6ng qmin tri ho~e trong ph~m vi quy~n h~n clla minh duQ'c quy dinh t~i Di~u l~ nay, T6ng Giam d6c ky ban hanh cac Quy dinh ho~c van ban v6i tu cach la d~i di~n ella Chll So' huu t~i cong ty con TNHH 1TV.
52.2 Quan h~ giua PVC hem v6i cong ty con c6 v6n g6p chi ph6i ella PVChem (cong ty c6 ph:ln, eong ty TNHH 2 TV tralen):
a. PVChem thve hi~n quy~n, nghla V\lva trach nhi~m clla c6 dong chi ph6i t~i cong ty con bi chi ph6i theo quy dinh clla phap lu~t va Di~u l~ ella cong ty con bi chi ph6i;
b. PVChem trve ti~p quan ly v6n g6p chi ph6i a cong ty con bi chi ph6i thong qua Nguoi d~i di~n ph:ln v6n g6p ella PVChem;
c. Trong ph~m vi quy~n h~n Clla minh, H9i d6ng quan tri c6 quy~n phe chu~n vi~e b6 nhi~m, mi~n nhi~m, bfii nhi~m Nguoi d~i di~n ph:ln v6n g6p clla PVC hem t~i cong ty con bi chi ph6i;
d. Can ell vao sv phe ehu~n ella D~i h9i d6ng c6 dong ho~c H9i d6ng quan tri ho~e trong ph~m vi quy~n h~n Clla minh dUQ'equy dinh t~i Di~u l~ nay, T6ng Giam d6e ky ban hanh cae Quy dinh ho~c van bim lien quan d~n Nguoi d~i di~n ph:ln v6n g6p ella PVChem t~i cae eong ty con bi chi ph6i.
52.3 Hgp d6ng, giao dich va quan h~ khae gifra PVC hem v6i eong ty con d~u phai dUQ'ethi€t l~p va thvc hi~n d9C I~p, binh d~ng theo di~u ki~n ap d\lng d6i v6i cae chll the phap Iy d9C I~p. Cac m6i quan h~ C\l the giua PVC hem v6i cong ty con
G
--
>' i
va nguoc lai seduoc th~ hien trong cac Quy che quan ly noi bQ phil hop voi tung dan vi va diroc HQi dong quan tri phe duyet lam co so thirc hien.
52.4 Ten goi cua cac cong ty con cua PVChem phai phil hop voi ten goi cua PVChem, th~ hien duoc thirong hieu cua PVChem thea quy dinh thong nhat cua PVChem, mang d~c tnrng nganh nghe va van hoa PVChem.
52.5 Cac quyen va nghia vu cu th~ khac cua PVC hem d6i voi cac cong ty con diroc quy dinh tai Di~u l~ nay va Di~u l~ cua cac cong ty do.
52.6 Cac cong ty con hach toan, bao cao, quan ly thea Di~u l~ va cac Quy che, Quy dinh cua cong ty va PVChem.
f)i~u 53. Quan h~ gifra PVChem vo'icong ty lien k~t
53.1 PVC hem thirc hi~n cac quy~n va nghla vv clla minh d6i v6i cong ty lien k~t, W