Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng có mối quan hệ tỷ lệ nghịch với khả năng xảy ra rủi ro tín dụng. Một cán bộ tín dụng có kiến thức, trình độ chuyên môn vững vàng và đã công tác lâu năm trong công việc tín dụng sẽ có khả năng nhận diện khách hàng, phân tích tình hình tài chính và dự báo khó khăn để có thể tư vấn tốt
nhất cho khách hàng của mình. Vì vậy, cán bộ càng có thâm niên công tác trong nghề càng có khả năng quản lý khoản vay và hạn chế được rủi ro hơn.
Giả thuyết H5: kinh nghiệm của cán bộ tín dụng có tác động nghịch chiều đến
rủi ro tín dụng của khoản vay. 2.3.6 Kiểm tra giám sát nợ vay
Số lần kiểm tra trước khi khoản vay chuyển sang nợ xấu/Tổng thời gian đã vay đến khi khoản vay chuyển sang nợ xấu (tính theo năm) có mối quan hệ tỷ lệ nghịch với khả năng xảy ra rủi ro tín dụng. Một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là việc kiểm tra, giám sát sau khi cho vay không chặt chẽ. Việc định lượng biến kiểm tra, giám sát khoản vay được đo lường bằng cách lấy tổng số lần đã kiểm tra trước khi khoản vay chuyển sang nợ xấu hoặc đến 31/12/2017 chia cho tổng thời gian đã vay đến khi khoản vay phát sinh nợ xấu hoặc đến 31/12/2017 (tính theo năm) và kỳ vọng số lần kiểm tra càng nhiều thì rủi ro tín dụng càng thấp.
Giả thuyết H6: việc kiểm tra giám sát nợ vay của khách hàng có tác động
nghịch chiều đến rủi ro tín dụng của khoản vay.
Hình 2.1: Mô hình nghiên cứu đề xuất
Sử dụng vốn vay Rủi ro tín dụng của
khách hàng
Kiểm tra và giám sát nợ vay Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng
Tài sản đảm bảo Kinh nghiệm của người vay
Kết luận chương 2
Tại chương 2, tác giả đã trình bày một cách hệ thống và khái quát các lý luận về tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng, xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại NHTM, bên cạnh đó tác giả cũng tổng hợp một số nghiên cứu trước đây liên quan đến đề tài. Trên cơ sở đó, tác giả cũng tổng tổng hợp được một số các yếu tố cơ bản ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng, làm tiền đề cho việc hình thành mô hình nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng của đề tài.
CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Phương pháp và quy trình nghiên cứu
3.1.1 Phương pháp nghiên cứu
Đề tài vận dụng đồng thời cả hai phương pháp nghiên cứu định tính và nghiên cứu định lượng. Cụ thể:
Có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến RRTD, và với mục tiêu làm sáng tỏ thêm các nhân tố cũng như các nguyên nhân ảnh hưởng đến RRTD, bài nghiên cứu đã sử dụng phương pháp chuyên gia dưới hình thức tham vấn trực tiếp một số người có kinh nghiệm, am hiểu sâu rộng trong hoạt động tín dụng tại BIDV Đồng Khởi và tại NHNN chi nhánh tỉnh Bến Tre như: Giám đốc chi nhánh, Phó giám đốc phụ trách quản lý khách hàng, Trưởng phòng khách hàng, Thanh tra NHNN và các cán bộ có nhiều năm công tác trong lĩnh vực tín dụng của BIDV Đồng Khởi.
Phương pháp nghiên cứu định lượng với mô hình hồi quy Binary Logistic được vận dụng để phân tích tác động của các yếu tố đến RRTD của BIDV Đồng Khởi. Mô hình Binary Logistic nghiên cứu sự phụ thuộc của một biến nhị phân vào các biến độc lập khác. Mục tiêu của các mô hình này là sử dụng những nhân tố ảnh hưởng (biến độc lập) để xác định khả năng sẽ có rủi ro phá sản (biến phụ thuộc) là bao nhiêu.
Bên cạnh đó, đề tài sử dụng các phương pháp thống kê mô tả, tổng hợp, so sánh, phân tích để đánh giá thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD và công tác quản lý RRTD tại Chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu, đồng thời đề xuất các kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý RRTD tại BIDV Đồng Khởi.
3.1.2 Quy trình nghiên cứu
Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
3.2 Phương pháp thu thập dữ liệu
Theo Nguyễn Đình Thọ (2011) và những nghiên cứu trước đây, số lượng cỡ mẫu ước lượng thường là n ≥ 50 + 8p (với n: số lượng mẫu tối thiểu, p: số lượng biến độc lập trong mô hình)
Số liệu sử dụng trong nghiên cứu này được thu thập từ 354 hồ sơ vay của các khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Đồng Khởi.
Các mẫu được lựa chọn là các khoản vay đã phát sinh bắt đầu từ ngày 01/01/2013 và đến thời điểm 31/12/2017 và vẫn còn dư nợ tại đơn vị.
Vấn đề nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Cơ sở lý thuyết & mô hình nghiên cứu
Thang đo sơ bộ Nghiên cứu định tính
(thảo luận nhóm với 10 chuyên gia)
Thang đo chính thức
Nghiên cứu định lượng (Điều tra bảng câu hỏi)
Các mẫu được thu thập trong nghiên cứu là các hồ sơ vay khách hành doanh nghiệp. Hồ sơ khách hàng được thu thập ngẫu nhiên từ danh sách khách hàng tại BIDV Đồng Khởi có hợp đồng tín dụng và còn dư nợ tính đến ngày 31/12/2017. Phương pháp thu thập số liệu phải đảm bảo được rằng tất cả các quan sát được chọn đều đã phát sinh kỳ hạn trả nợ và các hồ sơ vay đều được xếp loại tín dụng theo quy định của ngân hàng.
3.3 Phương pháp xử lý và phân tích dữ liệu
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là xác định và đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD tại BIDV Đồng Khởi.
Dựa vào khung lý thuyết và lược khảo các nghiên cứu thực nghiệm trước liên quan của các tác giả (De Lis và cộng sự, 2001; Altman và cộng sự, 2004; Das và Ghosh, 2007; Bonfirm, 2009; Trương Đông Lộc, 2010; Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc, 2012; Miyamoto, 2014; Memic’, 2015; Phan Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành, 2017), tác giả xây dựng mô hình các yếu tố tác động đến RRTD của BIDV Đồng Khởi có dạng như sau:
Y = + .X1 + .X2 + .X3 + .X4 + .X5 + .X6 + (1)
Phương pháp nghiên cứu định lượng với mô hình hồi Binary Logistic được vận dụng để phân tích tác động của các yếu tố đến RRTD tại BIDV Đồng Khởi. Mô hình Binary Logistic nghiên cứu sự phụ thuộc của một biến nhị phân vào các biến độc lập khác. Bên cạnh đó, mô hình Binary Logistic có thể ước lượng xác suất mặc định có RRTD là bao nhiêu trực tiếp từ mẫu.
Trong mô hình Binary Logistic, biến phụ thuộc Y chỉ có hai trạng thái 1 và 0. Muốn đổi ra biến số liên tục người ta tính xác suất của hai trạng thái này. Nếu gọi P là xác suất để một biến cố xảy ra, thì 1-P là xác suất để biến cố không xảy ra. Các biến độc lập Xi và phụ thuộc Y là biến số liên tục liên hệ qua phương trình sau:
Trong đó:
Y là biến phụ thuộc, là khả năng xảy ra rủi ro của hồ sơ vay phát sinh tại chi nhánh, được đo lường bằng hai giá trị 1 và 0 (1 là có rủi ro và 0 là không có rủi ro). Trong nghiên cứu này, tác giả xác định các khoản vay có rủi ro là những khoản vay thuộc nhóm nợ từ nhóm 02 đến nhóm 05 và những khoản vay không có rủi ro là những khoản vay thuộc nhóm 01. Các khoản nợ được phân nhóm như trên là phù hợp theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư 09/2014/TT- NHNN ngày 18/03/2014.
X1, X2, X3, X4, X5, X6 là các biến độc lập, được thể hiện qua bảng sau: Bảng 3.1: Mô tả các biến độc lập trong mô hình nghiên cứu ST
T Ký hiệu biến Diễn giải Cách tính
1 X1 Kinh nghiệm của khách hàng đi vay
Số năm người đi vay hoạt động trong ngành nghề vay vốn tính đến thời điểm vay 2 X2 Khả năng tài chính của khách hàng đi vay
Vốn tự có của khách hàng tham gia trên tổng nhu cầu vốn để thực hiện phương án vay vốn
3 X3 Tài sản đảm bảo (X3)
Số tiền vay trên giá trị tài sản đảm bảo
4 X4 Sử dụng vốn vay (X4)
Khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không (có = 1, không = 0)
5 X5
Kinh nghiệm của cán bộ cho vay (X5)
Số năm trực tiếp làm công tác tín dụng.
6 X6 Kiểm tra, giám sát khoản vay (X6)
Số lần đã kiểm tra trước khi khoản vay chuyển sang nợ xấu hoặc đến 31/12/2017 chia cho tổng thời gian đã vay đến khi khoản vay phát sinh nợ xấu hoặc đến 31/12/2017 (tính theo năm)
Để phân tích dữ liệu thu thập từ các bảng câu hỏi khảo sát, đề tài sử dụng phần mềm Stata 12 để xác định và đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến RRTD tại BIDV Đồng Khởi.
- Phân tích thống kê mô tả (Descriptive Statistics) nhằm đánh giá tổng quan các yếu tố nghiên cứu về các tiêu chí như: giá trị trung bình, độ lệch chuẩn, giá trị lớn nhất, giá trị nhỏ nhất.
- Hồi quy Binary Logistic để xác định mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến biến phụ thuộc.
- Kiểm định các giả thiết của mô hình để đánh giá mức độ phù hợp và ý nghĩa của các hệ số hồi quy.
Kết luận Chương 3
Chương 3 đã trình bày các vấn đề về quy trình nghiên cứu, cách thức thu thập dữ liệu và phương pháp xử lý, phân tích dữ liệu. Bên cạnh đó, dựa trên nền tảng cơ sở lý thuyết và lược khảo các nghiên cứu trước tác giả xây dựng mô hình nghiên cứu đề xuất và phát triển các giả thuyết nghiên cứu ban đầu cần kiểm định.
CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4.1 Tổng quan về BIDV Đồng Khởi
4.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
BIDV được chính thức thành lập ngày 26/4/1957 theo quyết định 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ.
Theo thời gian, Ngân hàng có các tên gọi khác nhau: (i) Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26 tháng 4 năm 1957; (ii) Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Nam từ ngày 24 tháng 6 năm 1981. BIDV từ ngày 14 tháng 11 năm 1990; (iii) Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 01 tháng 5 năm 2012.
Thương hiệu BIDV: (i) Là sự lựa chọn, tín nhiệm của các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp và cá nhân trong việc tiếp cận các dịch vụ tài chính ngân hàng; (ii) Được cộng đồng trong nước và quốc tế biết đến và ghi nhận như là một trong những thương hiệu ngân hàng lớn nhất Việt Nam; (iii) Là niềm tự hào của các thế hệ CBNV và của ngành tài chính ngân hàng trong 62 năm qua với nghề nghiệp truyền thống phục vụ đầu tư phát triển đất nước.
Mạng lưới ngân hàng: BIDV có 191 chi nhánh, 855 điểm mạng lưới, trên 57.800 ATM và POS tại 63 tỉnh/thành phố trên toàn quốc.
Mạng lưới phi ngân hàng: Gồm các Công ty Cổ phần Chứng khoán BIDV (BSC), Công ty TNHH Quản lý Nợ và khai thác Tài sản BIDV (BAMC), Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm BIDV (BIC), Công ty Cổ phần Chứng khoán MHB (MHBS), Công ty TNHH BIDV Quốc tế (BIDVI); Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển Quốc tế (IIDC).
Hiện diện thương mại tại nước ngoài: Lào, Campuchia, Myanmar, Nga, Séc, Đài Loan (Trung Quốc).
Các liên doanh với nước ngoài: Ngân hàng Liên doanh Lào -Việt (với đối tác Lào), Công ty Liên doanh Bảo hiểm Lào Việt, Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển Campuchia (IDCC), Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Campuchia (BIDC), Công ty
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đồng Khởi là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
- Địa chỉ: Số 59, Đại lộ Đồng Khởi, Phường 2, Thành phố Bến Tre, tỉnh Bến Tre
- Điện thoại: 0275.3814956 Fax: 0275.3814787
Các đơn vị trực thuộc: Phòng giao dịch Mỏ Cày – Số 1198, Ấp Phú Quới, xã Tân Hội, Huyện Mỏ Cày Nam; Phòng Giao dịch Ba Tri – Số 9, Nguyễn Đình Chiểu, Thị Trấn Ba Tri, Huyện Ba Tri; Phòng giao dịch Thạnh Phú – Số 270/3 Trần Thị Tiết, Thị trấn Thạnh Phú, Huyện Thạnh Phú.
4.1.2 Cơ cấu tổ chức
Về nhân sự và tổ chức bộ máy: Tính đến tháng 12 năm 2018 tổng số cán bộ của Chi nhánh là 70 người trong đó có tới 37 người là nhân viên nữ số còn lại là nam, có tổ chức bộ máy gồm Ban Giám đốc, 05 phòng nghiệp vụ và 03 Phòng giao dịch trực thuộc.
Khối quản lý khách hàng: Chi nhánh có 01 Phòng Khách hàng (quản lý khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp).
Khối quản lý rủi ro gồm có: Phòng Quản lý rủi ro. Khối quản lý nội bộ gồm có: Phòng Quản lý Nội bộ.
Khối tác nghiệp gồm có: Phòng Quản trị tín dụng, Phòng giao dịch khách hàng.
Khối trực thuộc gồm có 03 phòng giao dịch: Mỏ Cày, Ba Tri và Thạnh Phú. Dưới đây là sơ đồ bộ máy tổ chức của BIDV Đồng Khởi:
Hình 4.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Đồng Khởi Nguồn: Phòng Quản lý Nội bộ - BIDV Đồng Khởi 4.2 Thực trạng về rủi ro tín dụng tại BIDV Đồng Khởi
4.2.1 Các quy định về hoạt động tín dụng tại BIDV
Quy chế tín dụng hiện hành ở BIDV
Về nguyên tắc cho vay
- Khách hàng vay vốn phải đảm bảo.
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong Hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong Hợp đồng Ban Giám đốc
Khối Quản lý Khách hàng Phòng Khách hàng
Khối Quản lý Nội bộ Phòng Quản lý Nội bộ
Khối Quản lý Rủi ro Phòng Quản lý Rủi ro Khối trực thuộc Phòng giao dịch Mỏ Cày Phòng giao dịch Ba Tri Phòng giao dịch Thạnh Phú Khối Tác nghiệp Phòng Giao dịch Khách hàng Phòng Quản trị tín dụng
tín dụng.
Điều kiện cấp tín dụng
Ngân hàng xem xét và giải quyết cấp tín dụng khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:
- Có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật;
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ đúng thời hạn cam kết;
- Có dự án đầu tư /phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư/ phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.
Những nhu cầu vốn không được cho vay
BIDV không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây:
- Để mua sắm các tài sản và chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;
- Để thanh toán chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm;
- Để đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm;
Nhận xét: Quy chế tín dụng quy định đầy đủ các nội dung liên quan đến việc
cấp tín dụng. Theo đó Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc cũng đã ban hành các văn bản liên quan chi phối hoặc hướng dẫn việc thực hiện như Quy trình tín dụng, Thẩm quyền phê duyệt tín dụng, Quy định về khu vực đầu tư, Chính sách bảo đảm tín dụng.
Quy trình cấp tín dụng
Trong giai đoạn từ năm 2013 – 2017, quy trình cấp tín dụng tại BIDV được thực hiện theo Quyết định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 và Quyết định số 4633/BIDV-QLTD ngày 30/06/2015.
Quy định hồ sơ cụ thể, các bước kiểm tra, giám sát khoản tín dụng ngay trong khi cấp tín dụng và sau khi cấp tín dụng, phát hiện kịp thời các rủi ro phát sinh. Đảm bảo tính độc lập, khách quan trong đánh giá rủi ro giữa các bộ phận thẩm định, đề xuất cấp tín dụng và phê duyệt cấp tín dụng bao gồm cả việc phân tách rõ trách nhiệm của từng bộ phận.
Bước 1: Giới hạn tín dụng
Việc xác định Giới hạn tín dụng được khuyến khích thực hiện trong đó nhóm