Về nhân sự và tổ chức bộ máy: Tính đến tháng 12 năm 2018 tổng số cán bộ của Chi nhánh là 70 người trong đó có tới 37 người là nhân viên nữ số còn lại là nam, có tổ chức bộ máy gồm Ban Giám đốc, 05 phòng nghiệp vụ và 03 Phòng giao dịch trực thuộc.
Khối quản lý khách hàng: Chi nhánh có 01 Phòng Khách hàng (quản lý khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp).
Khối quản lý rủi ro gồm có: Phòng Quản lý rủi ro. Khối quản lý nội bộ gồm có: Phòng Quản lý Nội bộ.
Khối tác nghiệp gồm có: Phòng Quản trị tín dụng, Phòng giao dịch khách hàng.
Khối trực thuộc gồm có 03 phòng giao dịch: Mỏ Cày, Ba Tri và Thạnh Phú. Dưới đây là sơ đồ bộ máy tổ chức của BIDV Đồng Khởi:
Hình 4.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Đồng Khởi Nguồn: Phòng Quản lý Nội bộ - BIDV Đồng Khởi 4.2 Thực trạng về rủi ro tín dụng tại BIDV Đồng Khởi
4.2.1 Các quy định về hoạt động tín dụng tại BIDV
Quy chế tín dụng hiện hành ở BIDV
Về nguyên tắc cho vay
- Khách hàng vay vốn phải đảm bảo.
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong Hợp đồng tín dụng.
- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong Hợp đồng Ban Giám đốc
Khối Quản lý Khách hàng Phòng Khách hàng
Khối Quản lý Nội bộ Phòng Quản lý Nội bộ
Khối Quản lý Rủi ro Phòng Quản lý Rủi ro Khối trực thuộc Phòng giao dịch Mỏ Cày Phòng giao dịch Ba Tri Phòng giao dịch Thạnh Phú Khối Tác nghiệp Phòng Giao dịch Khách hàng Phòng Quản trị tín dụng
tín dụng.
Điều kiện cấp tín dụng
Ngân hàng xem xét và giải quyết cấp tín dụng khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:
- Có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật;
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ đúng thời hạn cam kết;
- Có dự án đầu tư /phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư/ phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.
Những nhu cầu vốn không được cho vay
BIDV không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây:
- Để mua sắm các tài sản và chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;
- Để thanh toán chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm;
- Để đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm;
Nhận xét: Quy chế tín dụng quy định đầy đủ các nội dung liên quan đến việc
cấp tín dụng. Theo đó Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc cũng đã ban hành các văn bản liên quan chi phối hoặc hướng dẫn việc thực hiện như Quy trình tín dụng, Thẩm quyền phê duyệt tín dụng, Quy định về khu vực đầu tư, Chính sách bảo đảm tín dụng.
Quy trình cấp tín dụng
Trong giai đoạn từ năm 2013 – 2017, quy trình cấp tín dụng tại BIDV được thực hiện theo Quyết định số 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 và Quyết định số 4633/BIDV-QLTD ngày 30/06/2015.
Quy định hồ sơ cụ thể, các bước kiểm tra, giám sát khoản tín dụng ngay trong khi cấp tín dụng và sau khi cấp tín dụng, phát hiện kịp thời các rủi ro phát sinh. Đảm bảo tính độc lập, khách quan trong đánh giá rủi ro giữa các bộ phận thẩm định, đề xuất cấp tín dụng và phê duyệt cấp tín dụng bao gồm cả việc phân tách rõ trách nhiệm của từng bộ phận.
Bước 1: Giới hạn tín dụng
Việc xác định Giới hạn tín dụng được khuyến khích thực hiện trong đó nhóm khách hàng thuộc đối tượng bắt buộc phải xếp hạn tín dụng, xác định Giới hạn tín dụng tại lần cấp tín dụng đầu tiên và/hoặc hàng năm do Tổng Giám đốc BIDV quy định theo từng thời kỳ.
Bộ phận quản lý khách hàng thu thập thông tin và hồ sơ tài liệu trực tiếp từ khách hàng, từ nguồn khác (nếu có) cho điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng theo quy định. Trên cơ sở kết quả thẩm định, đánh giá RRTD và kết quả chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng. Lập Báo cáo thẩm định và đề xuất Giới hạn tín dụng cho khách hàng và chuyển sang Cấp thẩm quyền. Sau khi hồ sơ đề xuất cấp giới hạn tín dụng được Cấp thẩm quyền phê duyệt sẽ được bộ phận quản lý khách hàng chuyển sang Phòng Quản trị tín dụng cập nhật dữ liệu và lưu trữ phê duyệt giới hạn tín hồ sơ.
Việc xác định giới hạn tín dụng phải thực hiện đối với khách hàng có mức vay quy định cụ thể trong từng thời kỳ.
Bước 2: Quy trình cấp tín dụng
- Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn theo quy định
- Bộ phận quản lý khách hàng tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng
Sau khi tiếp nhận yêu cầu từ khách hàng và xem xét các nội dung trên, bộ phận quản lý khách hàng căn cứ các thông tin thu thập được và quy định tín dụng hiện hành để thẩm định đề xuất cấp tín dụng của khách hàng. Trên cơ sở thẩm định,
Căn cứ nội dung tín dụng đã được phê duyệt, bộ phận quản lý khách hàng dự thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp,…ký tắt các trang và gửi khách hàng xem xét ký. Đối với Hợp đồng thế chấp, cầm cố, sau khi được ký kết và nhận các hồ sơ gốc từ khách hàng, bộ phận quản lý khách hàng thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm và/hoặc công chứng/chứng thực theo quy định của pháp luật.
Căn cứ ý kiến phê duyệt tín dụng và các Hợp đồng đã ký, Bộ phận quản lý khách hàng Thông báo tác nghiệp mở Hợp đồng tín dụng cùng toàn bộ hồ sơ liên quan chuyển đến Phòng Quản trị tín dụng để cập nhật thông tin, quản lý, lưu giữ hồ sơ và giải ngân theo quy định.
Phòng Quản trị tín dụng đánh giá hồ sơ hoàn toàn hợp lệ, mở Hợp đồng tín dụng trên hệ thống công nghệ, đảm bảo thông tin nhập vào hệ thống khớp đúng với nội dung tín dụng đã phê duyệt. Phòng Quản trị tín dụng chịu trách nhiệm gửi các hồ sơ cần thiết theo quy định tới Phòng Giao dịch khách hàng hạch toán kế toán và lưu giữ tài sản.
Rút vốn vay
Bộ phận quản lý khách hàng tiếp nhận và kiểm tra thủ tục rút vốn vay so với Hợp đồng tín dụng đã ký, lập Thông báo tác nghiệp đủ điều kiện rút vốn cùng toàn bộ hồ sơ rút vốn chuyển đến Phòng Quản trị tín dụng để giải ngân. Phòng Quản trị tín dụng mở tài khoản vay và chuyển hồ sơ giải ngân sang bộ phận giao dịch khách hàng hạch toán kế toán để tác nghiệp giải ngân cho khách hàng.
Kiểm tra, giám sát tín dụng, phát hiện và xử lý các dấu hiệu rủi ro
Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng: Ít nhất 06 tháng một lần, bộ phận quản lý khách hàng phải thực hiện kiểm tra vốn vay. Căn cứ vào đặc điểm kinh doanh của khách hàng, Cán bộ quản lý khách hàng đề xuất kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó xác định lịch kiểm tra, phương thức kiểm tra và văn bản, giấy tờ cần thiết lập hoặc sao chụp. Trường hợp phát hiện có dấu hiệu bất thường hoặc rủi ro, Cán bộ quản lý khách hàng có thể đề xuất kiểm tra đột xuất.
Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay: Cán bộ quản lý khách hàng chủ động nắm thông tin từ khách hàng và thực hiện kế hoạch kiểm tra đã định. Biên bản kiểm tra chuyển Phòng Quản trị tín dụng lưu theo dõi. Trường hợp phát hiện rủi ro, cán bộ quản lý khách hàng chủ động đề xuất các biện pháp thực hiện. Trường hợp điều kiện thực tế không cho phép kiểm tra theo đúng các nội dung của Kế hoạch kiểm tra, bộ phận quản lý khách hàng điều chỉnh thích hợp và gửi Phòng Quản trị tín dụng để theo dõi, giám sát kế hoạch.
Thực hiện kiểm tra tài sản bảo đảm: Ít nhất một năm một lần, bộ phận quản lý khách hàng phải thực hiện kiểm tra tài sản bảo đảm, bao gồm cà việc định giá lại tài sản nếu thấy cần thiết. Báo cáo kiểm tra tài sản bảo đảm phải gửi tới Phòng Quản trị tín dụng để lưu theo dõi.
Giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay: Phòng Quản trị tín dụng có trách nhiệm nhắc nhở bộ phận quản lý khách hàng hoàn thành việc kiểm tra theo kế hoạch và cung cấp bổ sung các thông tin liên quan.
Phát hiện và xử lý các trường hợp có dấu hiệu rủi ro: Các cán bộ tham gia trong quy trình tín dụng đều có nhiệm vụ hỗ trợ bộ phận quản lý khách hàng trong việc phát hiện dấu hiệu rủi ro như: khách hàng không thực hiện đúng lịch trả nợ (Phòng Quản trị tín dụng), khách hàng không thực hiện đúng cam kết tài trợ thương mại (Phòng Quản trị tín dụng), nắm bắt thông tin, phát hiện các dấu hiệu rủi ro liên quan đến khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro có thể xảy ra (cán bộ quản lý khách hàng). Khi phát hiện rủi ro hoặc khách hàng bị phân vào nhóm nợ xấu, bộ phận quản lý khách hàng tiến hành ngay việc xác định tính chất, nguyên nhân, mức độ rủi ro. Trường hợp đánh giá có nhiều khả năng tổn thất đối với ngân hàng bộ phận quản lý khách hàng báo cáo ngay cấp trên phụ trách trực tiếp tình hình và đề xuất biện pháp cần thiết như tạm dừng cho vay mới, thực hiện quản lý tài khoản tiền gửi thanh toán chặt chẽ hơn,…; Thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng lại khách hàng nếu cần thiết; Theo dõi và thực hiện các biện pháp xử lý được phê duyệt.
Thu nợ:
Chậm nhất 10 ngày trước ngày đến hạn nợ, Phòng Quản trị tín dụng liệt kê các khoản nợ đến hạn để chuyển bộ phận quản lý khách hàng đôn đốc thu nợ. Trường hợp thấy khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn, tùy thuộc vào nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng hoặc nguyên nhân khách quan, cán bộ quản lý khách hàng đề xuất biện pháp thích hợp để cấp thẩm quyền quyết định là điều chỉnh tín dụng hay áp dụng các biện pháp như đối với khoản vay có dấu hiệu rủi ro.
Xử lý khoản nợ có vấn đề:
Khi khoản vay chuyển thành nợ quá hạn, Phòng Quản trị tín dụng thông báo ngay cho bộ phận quản lý khách hàng để bộ phận quản lý khách hàng tiếp tục nhắc nợ khách hàng và đề xuất biện pháp thích hợp.
Thanh lý Hợp đồng và giải chấp tài sản:
Sau khi toàn bộ nợ thuộc Hợp đồng tín dụng đã được thu hồi đầy đủ, bộ phận quản lý khách hàng thực hiện thủ tục thanh lý Hợp đồng tín dụng và bàn giao lại hồ sơ tài sản bảo đảm cho khách hàng, thực hiện thủ tục xóa đăng ký giao dịch bảo đảm.
Nhận xét: Quy trình cho thấy rất chặt chẽ và đầy đủ. Yêu cầu cán bộ quản lý
khách hàng phải thu thập thông tin, phân tích, đánh giá và chỉ ra được RRTD tiềm ẩn như thế nào, mức độ ra sao. Tuy nhiên, trên thực tế vẫn tồn tại một số trường hợp cán bộ thực hiện chưa triệt để, một số nội dung chỉ thực hiện qua loa, thiếu chặt chẽ và đầy đủ đến khi khách hàng phát sinh nợ quá hạn/nợ xấu mới rà soát phát hiện hoặc kiểm toán mới phát hiện. Điển hình như công tác tiếp xúc thu thập thông tin, nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản thế chấp, tài sản cố định của khách hàng trong việc lập báo cáo thẩm định hồ sơ cho vay lại hoặc định giá định kỳ tài sản thế chấp còn hạn chế.
Ngoài ra, công tác kiểm tra sau cho vay còn nhiều bất cập một phần do cán bộ quá tải với công việc do thiếu cán bộ cục bộ; do sắp xếp, bố trí thời gian chưa thật
sự khoa học nên luôn thấy không đủ thời gian, cũng có trường hợp chưa ý thức rõ tầm quan trọng của công tác kiểm tra sau cho vay và Lãnh đạo phòng quá tin tưởng vào nhân viên hoặc chưa có biện pháp giám sát, đôn đốc, nhắc nhở kịp thời.
Công tác kiểm tra, giám sát chưa phát huy hiệu quả.
Quy trình áp dụng cho tất cả khách hàng không phân biệt ngành hàng. Tuy nhiên, đối với ngành hàng tiềm ẩn nhiều RRTD cần phải quy định thêm các điều kiện chặt chẽ hơn như tăng tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay thay vì sáu tháng một lần, yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên để nắm tình hình, yêu cầu kiểm toán báo cáo tài chính, tăng tỉ lệ tài sản bảo đảm và quy định danh mục tài sản bảo đảm có thế chấp nhận,…
4.2.2 Tình hình dư nợ tại BIDV Đồng Khởi 2013-2017
Bảng 4.1:Tình hình dư nợ, tỷ lệ nợ xấu 2013-2017 ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017 Tổng dư nợ 1.809 2.033 2.483 2.897 3.280 Tăng trưởng 10,2% 12,4% 22,1% 16,7% 13,2% Tỷ lệ nợ xấu 1,48% 1,39% 1,30% 0,86% 1,42%
Bảng 4.2: Tình hình dư nợ VNĐ, ngoại tệ 2013-2017
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017 Nợ cho vay
bằng VNĐ 1.429 1.502 1.713 2.057 2.230 Tăng trưởng của
nợ cho vay bằng VNĐ Số tuyệt đối 99 73 211 344 173 Tỷ lệ (%) 7,4% 5,1% 14% 20,1% 8,4% Nợ cho vay bằng ngoại tệ 380 531 770 840 1.050 Tăng trưởng của
nợ cho vay bằng ngoại tệ Số tuyệt đối 68 151 239 70 210 Tỷ lệ (%) 21,8% 39,7% 45% 9,1% 25% Tổng dư nợ 1.809 2.033 2.483 2.897 3.280
Nguồn: Phòng Quản lý nội bộ BIDV Đồng Khởi, 2013-2017
Dư nợ cho vay khách hàng đến cuối năm 2013 đạt 1.809 tỷ đồng, tăng 10,2% so với cuối năm 2012. Phân theo loại tiền, dư nợ cho vay bằng VNĐ đạt 1.429 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 79% trong tổng dư nợ; trong khi đó dư nợ cho vay bằng ngoại tệ chỉ chiếm tỷ lệ 21%. Sở dĩ tín dụng VNĐ tăng trưởng 7,4% là do Chi nhánh nắm bắt kịp thời xu hướng của nền kinh tế thông qua việc cung cấp nhiều gói tín dụng với lãi suất ưu đãi. Phân theo kỳ hạn, tín dụng ngắn hạn đạt 1.015 tỷ đồng, tăng 19,3% so với cuối năm 2012; trong khi đó tín dụng trung - dài hạn đạt 794 tỷ đồng, tăng 0,3% so với cuối năm 2012.
Trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro. Đến thời điểm 31/12/2013, Chi nhánh đã trích đủ dự phòng chung và dự phòng cụ thể theo kết quả phân loại nợ của NHNN quy định. Theo Báo cáo kiểm toán hợp nhất số dư Quỹ dự phòng rủi ro đến thời điểm 31/12/2013 là 50 tỷ đồng, trong đó 15 tỷ đồng dành cho dự phòng chung, 35 tỷ đồng cho dự phòng cụ thể.
Bảng 4.3: Tình hình dự phòng rủi ro 2013-2017 Dự phòng rủi ro 2013 2014 2015 2016 2017 Dự phòng chung 15 14 17 20 27 Mức tăng/giảm của dự phòng chung Số tuyệt đối 1 -1 3 3 7 Tỷ lệ (%) 7,1% -6,7% 21,4% 17,6% 35% Dự phòng cụ thể 35 34 37 44 44 Mức tăng/giảm của dự phòng cụ thể Số tuyệt đối 3 -1 3 7 0 Tỷ lệ (%) 9.4% -2.9% 8.8% 18.9% 0% Tổng dự phòng 50 48 54 64 71 Mức tăng/giảm của tổng dự phòng Số tuyệt đối 4 -2 6 10 7 Tỷ lệ (%) 8,7% -4% 12,5% 18,5% 10,9% Nguồn: Phòng Quản lý nội bộ BIDV Đồng Khởi, 2013-2017
Hình 4.2:Tình hình dự phòng rủi ro 2013-2017 Nguồn: Phòng Quản lý nội bộ BIDV Đồng Khởi, 2013-2017
Năm 2014, tín dụng tăng trưởng tốt, vượt mục tiêu kế hoạch đề ra do triển khai được nhiều gói tín dụng gối đầu làm nền tảng cho sự tăng trưởng vững chắc
0 10