Dữ liệu phục vụ nghiên cứu bao gồm 27 ngân hàng trong HTNH tại Việt Nam được trích xuất từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên, báo cáo quản trị đã được kiểm toán, công bố giai đoạn 2007-2018. Sau khi tiến hành làm sạch số liệu bằng phần mềm EXCEL, các dữ liệu sẽ được nhập liệu vào phần mềm STATA 13 để tiến hành xử lý nghiên cứu. Kết quả thống kê mô tả được thể hiện ở bảng 4.1 dưới đây:
Bảng 4.1. Thống kê mô tả các biến nghiên cứu
Biến Số quan sát Trung bình Độ lệch chuẩn Nhỏ nhất Lớn nhất
ROA 309 0.0090 0.0073 0.0001 0.0595 ROE 309 0.0962 0.0766 0.0007 0.8576 CAR 310 0.1009 0.0572 0.0155 0.4624 TCR 300 0.5629 0.2005 0.0461 2.5460 DLR 308 1.2044 0.3429 0.3972 4.2536 LTA 309 0.5437 0.1424 0.1139 0.9842 NPL 309 0.0230 0.0162 0.0001 0.1140 DIV 303 0.1171 0.0865 0.0083 0.4312 SIZE 310 13.9075 0.5519 12.3426 15.1183 INT 324 0.0907 0.0270 0.0550 0.1346 GDP 324 0.0634 0.0087 0.0525 0.0848 CPI 324 0.0837 0.0656 0.0063 0.2297
Nguồn: Trích xuất dữ liệu từ phần mềm STATA 13
Dựa vào kết quả thống kê bảng 4.1,ta thấy ROA dao động trong khoảng 0.01% - 5.95%. Đối với chỉ số ROA, một ngân hàng lành mạnh thông thường chỉ có khả năng tạo ra chỉ số ROA nằm trong ngưỡng từ 1% - 2%. Với giá trị trung bình 0.90%, hiệu quả của việc quản lý và sử dụng tài sản để tạo ra thu nhập của nhóm ngân hàng nghiên cứu còn kém, chính sách đầu tư hay cho vay không hiệu quả, chi phí hoạt động của ngân hàng cao. Độ lệch chuẩn là khá nhỏ chỉ 0.73%. Điều này cho thấy mức độ tương đồng cao của ROA giữa các NHTM Việt Nam trong giai đoạn nghiên cứu.
Tương tự ROE đạt giá trị lớn nhất là 85.76% và nhỏ nhất là 0.07%. Với mức biến động quá chênh lệch giữa giá trị nhỏ nhất và lớn nhất cho thấy sự cạnh tranh khốc liệt trong nền kinh tế toàn cầu hóa khi các ngân hàng luôn tìm mọi cách để tạo ra lợi nhuận cao nhất trên mỗi đồng vốn từ nhà đầu tư của mình. Theo chuẩn mực đánh giá năng lực tài chính của Moody’s, chỉ số ROE nằm ở ngưỡng từ 12% - 15% là chấp nhận được. ROE trong nghiên cứu có giá trung bình là 9.62% chứng tỏ các ngân hàng đang trong tình trạng sử dụng VCSH chưa đạt hiệu quả, khả năng tạo lợi
nhuận kém. Độ lệch chuẩn là 7.66% cho thấy có sự khác biệt không lớn trong ROE giữa các NHTM trong mẫu nghiên cứu.
CAR – biến tỷ lệ an toàn vốn có giá trị trung bình 10.09% với độ lệch chuẩn là 5.72% cho thấy mức độ tương đồng trong quy mô VCSH giữa các NHTM tại Việt Nam, đây cũng là một lợi thế trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng vì nếu có sự chênh lệch quá lớn sẽ gây bất lợi trong việc thu hút vốn trên thị trường.
TCR – biến tỷ lệ chi phí trên thu nhập có giá trị trung bình là 56.29% với độ lệch chuẩn 20.05% cho thấy mức độ tương đồng trong chi phí hoạt động giữa các NHTM Việt Nam. Thực tế, các ngân hàng đều cố gắng cắt giảm chi phí và nâng cao năng suất lao động của nhân viên nhằm nâng cao HQHĐ trong môi trường cạnh tranh gay gắt hiện nay.
DLR – biến tỷ lệ vốn huy động có giá trị trung bình 120.44% cho thấy các NHTM đã không sử dụng tốt nguồn vốn huy động của nó vì tạo ra dư nợ thấp hơn.
LTA – biến tỷ lệ cho vay trên tài sản có giá trị trung bình 54.37% và độ lệch chuẩn là 14.24% cho thấy không có sự khác biệt lớn giữa dư nợ cho vay trên tổng tài sản của các NHTM tại Việt Nam. Điều đó cũng cho thấy tuy các ngân hàng đang ngày càng hướng đến những sản phẩm, dịch vụ hiện đại nhưng hình thức hoạt động truyền thống vẫn còn khá phổ biến và chiếm tỷ trọng cao.
NPL – biến tỷ lệ nợ xấu có giá trị trung bình 2.30% cho thấy đa số các NHTM đang có mức nợ xấu khá cao, với độ lệch chuẩn 1.62% thì đa số các NHTM không có sự khác biệt trong vấn đề xử lý nợ xấu.
DIV – biến đa dạng hóa hoạt động có mức trung bình tương đối khoảng 11.71% tổng thu nhập, chính vì quá tập trung vào các nguồn thu từ tín dụng nên các mảng hoạt động phi tín dụng, dịch vụ có tiềm năng cao thì các NHTM lại chưa chú trọng mở rộng và chưa đa dạng hóa các nguồn thu ngoài lãi cũng như gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
SIZE – biến thể hiện quy mô ngân hàng có giá trị trung bình là 13.91 tỷ đồng, dữ liệu được tác giả thống kê theo giá trị tuyệt đối để thấy rõ hơn quy mô tài sản của các NHTM Việt Nam hiện nay. Với độ lệch chuẩn là 55.19% cho thấy sự không
tương đồng cao về quy mô giữa các ngân hàng, đó cũng là lý do vì sao các ngân hàng hiện nay ngày càng mở rộng quy mô hoạt động, thay đổi hình ảnh để khách hàng dễ dàng nhận diện thương hiệu, từ đó có thể nâng cao khả năng cạnh tranh và tăng HQHĐ.
INT – biến lãi suất cơ bản có giá trị giá trị trung bình là 9.07%, độ lệch chuẩn 2.70% với giá trị lớn nhất 13.46% vào năm 2008 – mức lãi suất huy động cao nhất từ trước tới giờ.
GDP – biến tăng trưởng kinh tế có mức trung bình 6.34% là khá cao so với mặt bằng chung của thế giới. Lý giải cho việc này là vì Việt Nam thuộc nhóm các nước có nền kinh tế đang phát triển nên tốc độ tăng trưởng kinh tế trung bình luôn ở mức cao.
CPI – biến lạm phát có giá trị giá trị trung bình là 8.37%, độ lệch chuẩn 6.56% với giá trị lớn nhất 22.97% vào năm 2008 và giá trị nhỏ nhất 0.63% vào năm 2015 – mức thấp nhất trong vòng 18 năm qua.
Tóm lại, dữ liệu các biến tuy mức độ đồng đều không cao, nhưng không tồn tại giá trị nào bất thường nên có thể dùng để ước lượng mô hình. Mức độ tương quan giữa các biến độc lập sẽ được xem xét sơ bộ thông qua ma trận hệ số tương quan dưới đây.