- Nâng cao hiệu quả sử dụng tài sản cố định: Đầu tư đúng hướng vào tài sản cố định, nâng cao hiệu quả sử dụng tài sản cố định bằng việc phát huy tối đa
CÁC PHÓ GIÁM ĐỐCGIÁM ĐỐC
GIÁM ĐỐC
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý
Sơ đồ 1.3. Bộ máy tổ chức quản lý của Công ty Cổ phần Cơ khí Xây lắp Hoá chất
KHỐISẢN SẢN XUẤT KHỐI PHÒNG BAN
2.1.4. Một số chỉ tiêu kinh tế chủ yếu của công ty giai đoạn 2011-2013 Chỉ tiêu ĐVT 2011 2012 2013 Chênh lệch 2012/2011 +- % Tổng doanh thu Tr.đ 75546.6 93084 65478.7 17537.40 23.21 Tổng chi phí Tr.đ 73960.3 90708.3 63889.2 16748.00 22.64
Nghĩa vụ với ngân sách nhà nước Tr.đ 396.6 593.9 395.6 197.30 49.75
Lợi nhuận sau thuế Tr.đ 1189.70 1781.80 1187.00 592.10 49.77
Tổng quỹ lương Tr.đ 12845 16010 14932 3165.00 24.64
Số lượng lao động Người 448 555 505 107.00 23.88
Thu nhập bình quân người lao
• Về doanh thu
Năm 2011 tổng doanh thu của Công ty đạt hơn 75546,6 triệu đồng, đến năm 2012 là 93084 triệu đồng tăng 17537,4 triệu tương ứng với tốc độ tang 23,21% sang năm 2013 chỉ tiêu này lại có xu hướng giảm còn 65478,7 triệu đồng giảm 2705,3 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng với tốc độ giảm 29,66%. Nguyên nhân là do sự sụt giảm của danh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu hoạt động tài chính và thu nhập khác của công ty trong năm 2013.
• Về tổng chi phí
Cùng với sự tăng giảm của doanh thu thì tổng chi phí của Công ty cũng có sự thay đổi trong giai đoạn 2011-2013. Chi phí năm 2011 là 73960,3 triệu đồng thì năm 2012 chi phí tăng lên là 90708,3 triệu tăng 16748 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng với tốc độ tăng 22,64% đến năm 2013 thì tổng chi phí giảm còn là 63889,2 giảm so với năm 2012 26819,1 triệu tương ứng tốc độ giảm là 29,57%. Năm 2012 sự gia tăng của tổng chi phí là do Công ty mở rộng quy mô kinh doanh, bên cạnh đó, Công ty còn đẩy mạnh khối lượng hàng hóa tiêu thụ nhằm gia tăng lợi nhuận, năm 2013 tổng doanh thu của Công ty có xu hướng giảm cùng với đó là sự giảm của tổng chi phí.
• Về nộp ngân sách Nhà nước
Nộp ngân sách nhà nước là nghĩa vụ của mọi doanh nghiệp với nhà nước.Chỉ tiêu này phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình sử dụng vốn trong kinh doanh.Thông qua chỉ tiêu nộp ngân sách Nhà nước chúng ta có thể thấy một phần kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Cơ khí Xây lắp Hoá chất. Tình hình nộp ngân sách của Công ty được thực hiện một cách đầy đủ năm 2011 nộp ngân sách nhà nước là 395,6 triệu đồng, năm 2012 nộp ngân sách Nhà nước là 593,9 triệu đồng ( tăng gần 50%) so với năm 2011 do trong năm lợi
nhuận của công ty tăng mạnh. Đến năm 2013 là 395,6 triệu đồng giảm hơn 33% so với năm 2012.Nguyên nhân là do năm 2013 Công ty hoạt động kinh doanh kém hiệu quả hơn năm 2012 nên việc đóng góp vào ngân sách nhà nước cũng ít hơn.
• Về lợi nhuận sau thuế
Năm 2012 do Công ty mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh và hoạt động có hiệu quả nên lợi nhuận sau thuế cũng tăng hơn 590 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng gần 50% so với năm 2011. Đến năm 2013 cùng với việc thu hẹp hoạt động sản xuất kinh doanh lợi nhuận sau thuế giảm 33,38% so với năm 2012 xuống còn 1187 triệu đồng.
• Về lao động
Do năm 2013 Công ty thu hẹp mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh nên số lượng lao động của Công ty cũng giảm. Việc giảm số lao động là do Công ty đã chủ động giảm lao động thuê ngoài để giảm chi phí. Mặc dù vậy năm 2013 thì thu nhập bình quân người lao động vẫn tăng 60.123 đồng / tháng chứng tỏ Công ty đã chú ý đến việc tăng mức sống cho người lao động.
Tóm lại:
Mặc dù năm 2013 CCIM có xu hướng thu hẹp hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng CCIM vẫn chú trọng đến chất lượng sản phẩm, luôn luôn hoạt động với phương châm sản xuất “ sản xuất sản phẩm chất lượng cao”, Công ty đã được tổ chức TUVCẺT cấp chứng chỉ ISO 9001-2000 chứng nhận về tiêu chuẩn chất lượng, sản phẩm của Công ty đã tạo được sự tín nhiệm từ phía khách hàng, vị thế của Công ty đang dần được khẳng định trên thị trường các sản phẩm cơ khí trong nước. Đây là tiền đề để CCIM mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm và gia tăng thu nhập cho công nhân viên.
2.2- PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀICHÍNH TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ KHÍ XÂY LẮP HOÁ CHẤT