Thứ nhất, câc ngđn hăng nín thường xuyín tổ chức đăo tạo nđng cao trình độ nghiệp vụ thanh tôn quốc tế, kiến thức về phâp luật vă câc tập quân thường sử dụng trong thanh tôn L/C cũng như khả năng cơng nghệ thơng tin vă ngoại ngữ cho cân bộ thanh tôn quốc tế của ngđn hăng bằng câch mời câc chuyín gia về giảng dạy hoặc cử đi đăo tạo nước ngoăi.
Thứ hai, thanh tôn quốc tế nĩi chung vă thanh tôn bằng L/C nĩi riíng lă vấn đề rất phức tạp vă tiềm ẩn rất nhiều rủi ro cho câc bín tham gia, vì vậy khi thực hiện tuyển dụng, câc ngđn hăng cần chú ý tuyển chọn nguồn nhđn lực cĩ chất lượng cao về cả mặt kiến thức, kinh nghiệm vă câc kỹ năng mềm như ngoại ngữ, trình độ cơng nghệ thơng tin,...
Thứ ba, ngđn hăng đĩng vai trị lă NHPH cần mở L/C theo đúng đơn xin mở L/C. Nếu khơng nhất trí với đơn xin mở L/C, NHPH phải đăm phân lại với người xin mở L/C. Sau khi hai bín đê đạt được thỏa thuận thống nhất thì tiến hănh mở L/C cho nhă nhập khẩu.
Thứ tư, câc ngđn hăng cần nđng cao khả năng phât hiện chứng từ giả mạo. Chứng từ giả mạo thường xuất phât từ những NXK thiếu đạo đức kinh doanh. Nếu thực hiện tốt việc phât hiện chứng từ giả mạo thì ngđn hăng sẽ đĩng gĩp một phần lớn lao trong việc hạn chế rủi ro mất tiền hăng “oan” của NNK.
Thứ năm, khi bộ chứng từ cĩ sai sĩt thì việc ngđn hăng từ chối bộ chứng từ lă hoăn toăn chính xâc nhưng với những lỗi sai sĩt cĩ thể bỏ qua thì ngđn hăng nín tiếp cận NNK để đề cập đến vấn đề năy vă đề nghị bỏ qua sai sĩt. Việc lăm năy vừa tạo điều kiện nhận thanh tôn cho NXK mă lại đem lại danh tiếng, mối quan hệ tốt cho ngđn hăng nĩi riíng vă câc bín tham gia thanh tôn theo L/C.
Thứ sâu, ngđn hăng nín tư vấn cho NXK trong L/C đĩ cĩ những điều khoản, điều kiện năo gđy bất lợi cho NXK hay việc nếu sử dụng bản L/C năy thì vơ tình sẽ khiến NXK sẽ bị NNK răng buộc, gđy khĩ khăn trong việc giao hăng hay việc xuất trình bộ chứng từ hợp lệ.
Thứ bảy, ngđn hăng cũng nín hỗ trợ NXK tối đa trong việc tạo lập bộ chứng từ hoăn hảo bằng câch kiểm tra thật kỹ, tư vấn, sửa đổi nội dung trín cơ sở bản L/C đê phât hănh vă những chứng từ mă NXK đê cung cấp.
trước khi thơng bâo cho NXK. Neu chưa xâc định được tính chđn thật của L/C hay cho
dù đang trong quâ trình xâc thực nhưng chưa xong do việc lăm năy mất nhiều thời gian thì ngđn hăng cũng khơng được chuyển L/C cho NXK.
Thứ chín, câc ngđn hăng nín đảm bảo nguồn ngoại tệ trong việc trả tiền cho người thụ hưởng khi xuất trình lă phù hợp theo quy định trong L/C hay UCP 600.
Cuối cùng, ngđn hăng nín tổ chức câc buổi giao lưu, chia sẻ kiến thức về L/C, UCP 600, ISBP,... giúp DN hiểu được trâch nhiệm vă nghĩa vụ của ngđn hăng đến đđu vă như thế năo. Trânh việc câc DN hiểu nhầm về nghĩa vụ của ngđn hăng, thĩi quen dựa dẫm văo ngđn hăng mă thực hiện khơng đúng vă đủ trâch nhiệm của mình gđy rủi ro cho chính DN của họ.
TĨM TẮT CHƯƠNG 3
Trong chương 3 năy, ở phần mở đầu, tâc giả đê đưa ra định hướng của Ngđn hăng Nhă nước, cũng như theo yíu cầu của câc bín liín quan về hoạt động thanh tôn quốc tế ngăy nay trong việc sử dụng phương thức thanh tôn L/C, đĩ lă sự âp dụng UCP 600 văo thanh tôn theo L/C.
Tiếp đến lă câc giải phâp giúp giảm thiểu rủi ro cho DN XNK khi tham gia thanh tôn bằng L/C theo UCP 600. Nhĩm câc giải phâp chung bao gồm câc giải phâp mă cả DN xuất khẩu hay nhập khảu đều cĩ thể âp dụng để hạn chế rủi ro cho chính DN của mình. Cịn với nhĩm giải phâp cụ thể, tâc giả đê níu ra câch giải quyết trong một số trường hợp điển hình, thường xảy ra mă khi xảy ra chắc chắn sẽ cĩ ảnh hưởng đến NXK hay NNK.
Cuối cùng, tâc giả đưa ra những kiến nghị đối với câc bín liín quan, đĩ lă nhă nước vă ngđn hăng.
Đối với kiến nghị chính phủ, nhă nước: mục đích chính lă gĩp phần hoăn thiện hănh lang phâp lý cho hoạt động thanh tôn quốc tế mă cụ thể lă hoạt động thanh tôn theo L/C diễn ra an toăn vă hiệu quả.
Đối với kiến nghị ngđn hăng: mục đích chính lă việc ngđn hăng nín cĩ sự hỗ trợ tối đa đến DN trong việc thanh tôn L/C theo UCP 600.
Câc nhĩm giải phâp vă kiến nghị mă tâc giả đưa ra đều giúp hạn chế một câch tối đa nhất những rủi ro xảy ra trong thanh tôn bằng L/C theo UCP 600. Vă để đạt được kết quả cao nhất cĩ thể thì cần phải cĩ sự phối hợp đồng bộ, chặt chẽ giữa câc doanh nghiệp, ngđn hăng, câc bộ ban ngănh cĩ liín quan vă cả nhă nước hay chính phủ để tạo điều kiện cho nền thanh tôn theo tín dụng chứng từ phât triển lănh mạnh.
KẾT LUẬN
Vấn đề rủi ro trong thương mại quốc tế lă khĩ cĩ thể trânh khỏi trong quâ trình giao thương giữa câc quốc gia trín thế giới, đặc biệt lă khi sự hội nhập ngăy căng phât triển. Ngăy nay, xu hướng toăn cầu hĩa nền kinh tế của câc quốc gia vă sự phât triển với tốc độ nhanh chĩng của cơng nghệ thơng tin,... đê tâc động khơng nhỏ đến mỗi khđu trong hoạt động giao dịch thương mại quốc tế, trong đĩ cĩ thanh tôn quốc tế. Nhưng sự phât triển năo cũng cĩ mặt trâi của nĩ vì vậy lĩnh vực thanh tôn quốc tế phât triển khơng đồng nghĩa với việc rủi ro sẽ bị triệt tiíu, kể cả hoạt động thanh tôn theo L/C - một hoạt động đảm bảo tính an toăn cao cho câc bín tham gia vă chiếm tỷ trọng lớn trong thanh tôn quốc tế.
Để hoăn thiện hơn trong quâ trình thực hiện thanh tôn tín dụng chứng từ, ICC đê ban hănh câc quy tắc điều chỉnh về hoạt động năy, trong đĩ điển hình nhất lă UCP 600. Mặc dù việc dẫn chiếu UCP 600 văo trong thanh tôn L/C giúp đảm bảo về quyền lợi cũng như lợi ích của câc bín nhưng khơng phải vì thế mă khơng cĩ rủi ro xảy ra. Câc rủi ro trong thực hiện hoạt động mua bân nĩi chung vă hoạt động thanh tôn L/C nĩi riíng phât sinh từ nhiều vấn đề khâc nhau nhưng nguyín nhđn từ việc vận dụng UCP 600 chiếm phần khơng nhỏ. Việc thay đổi phiín bản UCP trước đĩ vă cho ra đời bản UCP 600 cũng khơng nằm ngoăi mục đích nhằm giảm thiểu những rủi ro phât sinh vă quâ trình toăn cầu hĩa trở nín dễ dăng, thuận lợi hơn. Tuy nhiín khi dẫn chiếu UCP 600 văo trong L/C thì khơng loại trừ khả năng vẫn phât sinh rủi ro do câc bín cố tình hay vơ ý hoặc do một yếu tố khâch quan tâc động từ bín ngoăi gđy rủi ro cho DN XNK. Một khi đê xảy ra rủi ro, thì câc DN ít nhiều đều bị ảnh hưởng như tốn thời gian, tiền của, cĩ khi lă cả uy tín của DN đĩ trín thị trường. Vì vậy, DN XNK phải chủ động cẩn trọng trong từng nghiệp vụ, nghiín cứu kỹ câc điều kiện, điều khoản, tận dụng tối đa ưu điểm của phương thức thanh tôn L/C, UCP 600 vă hiểu kỹ về những rủi ro cĩ thể xảy ra cho DN mình kỉm câc giải phâp nhằm giải quyết khi rủi ro đê xảy ra để hạn chế tối thiểu chi phí phải bỏ ra mă vẫn giữ được mối quan hệ tốt giữa câc bín. Ngoăi ra, một điểm quan trọng đĩ lă phải luơn trung thực vă cĩ trâch nhiệm trong khi thực hiện câc nghĩa vụ đê cam kết để hạn chế tối thiểu câc rủi ro cĩ thể xảy ra với doanh nghiệp.
Băi khĩa luận của tâc giả đê thơng qua việc nghiín cứu cơ sở lý luận, phđn tích những rủi ro vă nguyín nhđn lăm phât sinh câc rủi ro trong thanh tôn L/C theo UCP
600 đối với DN XNK, từ đĩ đề xuất câc giải phâp giúp phịng ngừa vă hạn chế tối thiểu tâc động khi cĩ rủi ro xảy ra. Bín cạnh những điểm nổi bật thì băi khĩa luận tốt nghiệp của tâc giả khơng thể trânh khỏi những điểm thiếu sĩt do hạn chế về kỹ năng, kiến thức cũng như thời gian hoăn thănh. Tâc giả đê nhận ra một số hạn chế trong băi viết như sau: một số ý kiến, nhận định trong băi cịn mang ý kiến chủ quan câ nhđn ngoăi ra một số vấn đề nghiín cứu cịn hạn chế do giới hạn kiến thức của tâc giả. Vì vậy, nhằm kế thừa vă phât triển kết quả đề tăi năy, câch tốt nhất lă câc nghiín cứu tiếp theo nín khắc phục được những hạn chế mă tâc giả đê đề ra ở trín. Ngoăi ra, sự tham vấn ý kiến của câc DN, chuyín gia vă ngđn hăng để cĩ được câc ý kiến mang tính khâch quan nhất ở câc gĩc nhìn khâc nhau lă một nhđn tố quan trọng để câc nghiín cứu sau năy thể hiện được câi nhìn tổng quan nhất về đề tăi trín.
A. Tiếng Việt
1. Khoa Kinh Doanh Quốc Tế, Học Viện Ngđn Hăng (2017), Giâo trình Rủi ro trong Kinh Doanh Quốc Tế, Hă Nội.
2. GS. TS. Nguyễn Văn Tiến, TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016), Giâo trình Thanh tôn quốc tế vă tăi trợ ngoại thương, NXB Lao Động, Hă Nội.
3. GS. TS. Nguyễn Văn Tiến (2016), Băi tập & Băi giải Thanh tôn quốc tế, NXB Thống Kí, Hă Nội.
4. Lí Thị Phương Hồng (2013), Giải phâp hạn chế rủi ro trong thanh tôn tín dụng chứng từ tại Ngđn hăng thương mại cổ phần đầu tư vă phât triển Nam Hă Nội,
Khĩa luận tốt nghiệp, Học viện Ngđn Hăng, Hă Nội.
5. Mai Bích Hạnh (2009), Vận dụng UCP 600 để giải quyết một số tranh chấp thường phât sinh trong TTQT bằng L/C vă băi học kinh nghiệm cho câc NHTMViệt Nam, Khĩa luận tốt nghiệp, Đại học Ngoại Thương, Hă Nội.
6. Nguyễn Thị Ngọc Mai(2018), Rủi ro trong thanh tôn quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ đối với câc doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam, Khĩa luận tốt nghiệp, Học Viện Ngđn Hăng, Hă Nội.
7. PGS.TS. Nguyễn Thị Quy lăm chủ nhiệm (2002), Câc tranh chấp thường phât sinh trong Thanh tôn quốc tế bằng L/C vă câch giải quyết, Đề tăi nghiín cứu khoa học cấp Bộ mê số B2001-40-06, Trường Đại Học Ngoại Thương, Hă Nội.
8. Vương Thị Hoăng Anh (2010), Giải phâp mở rộng vă nđng cao chất lượng
của hoạt động thanh tôn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngđn hăng
TMCP Cơng thương Việt Nam, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học Viện Ngđn Hăng, Hă Nội.
9. TS. Phan Thị Hồng Hải, PGS. TS. Đặng Thị Nhăn (2017), “Gian lận vă giả mạo chứng từ trong hoạt động thanh tôn vă tăi trợ thương mại quốc tế tại câc ngđn hăng thương mại”, Tạp chí Ngđn Hăng, (số 5 ngăy 24/04/2017).
10. Tơn Nguyễn Trọng Hiền (2018), “Gian lận trong phương thức thanh tôn tín dụng chứng từ: Một băi học ”, Tạp chí khoa học Đại học Văn Lang, (số thâng 07/2018), tr.124-130.
B. Tiếng Anh
1. ICC (2016), 2016 - Rethinking trade & finance.
1. ICC(2018), 2018 - Global trade, securing future growth. comparative perspective,, Published by De Guyter.
3. Nevin Meral (2012), The fraud exception in documentary credits, A global Annalyst.
4. Jingbo Zhang (2015), Document examination and rejection under UCP 600, University of Southampton, Southampton of Law, Law E.