- Phát hành 30.000.000 cổ phiếu ra công chúng theo hình thức đấu giá công khai tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội; và Phát hành 12.500.000 cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động năm 2016.
42. cÔng cỤ tài chính
Các loại công cụ tài chính của Công ty bao gồm:
Tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính chưa được đánh giá theo giá trị hợp lý tại ngày kết thúc kỳ kế toán do Thông tư 210/2009/TT-BTC và các quy định hiện hành yêu cầu trình bày Báo cáo tài chính và thuyết minh thông tin đối với công cụ tài chính nhưng không đưa ra hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá và ghi nhận giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính, ngoại trừ các khoản trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi và dự phòng giảm giá các khoản đầu tư chứng khoán đã được nêu chi tiết tại các Thuyết minh liên quan.
từ 1 năm trở xuống trên 1 năm đến 5 năm trên 5 năm cộng
VnD VnD VnD VnD
tại ngày 31/12/2016
Tiền và các khoản tương đương tiền 1.054.085.576.436 - - 1.054.085.576.436
Phải thu khách hàng, phải thu khác 1.094.335.121.769 211.219.590.214 - 1.305.554.711.983
Các khoản cho vay 12.100.000.000 82.300.000 - 12.182.300.000
Đầu tư dài hạn - 3.099.478.317 - 3.099.478.317
cộng 2.160.520.698.205 214.401.368.531 - 2.374.922.066.736
tại ngày 01/01/2016
Tiền và các khoản tương đương tiền 708.453.871.600 - - 708.453.871.600
Phải thu khách hàng, phải thu khác 1.159.240.657.532 208.565.359.624 - 1.367.806.017.156
Các khoản cho vay 12.295.675.465 182.300.000 - 12.477.975.465
Đầu tư dài hạn - 10.693.505.808 - 10.693.505.808
cộng 1.879.990.204.597 219.441.165.432 - 2.099.431.370.029
QUẢn LÝ rỦi ro tài chính:
Rủi ro tài chính của Tổng Công ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản. Tổng Công ty đã xây dựng hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo sự cân bằng ở mức hợp lý giữa chi phí rủi ro phát sinh và chi phí quản lý rủi ro. Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo sự cân bằng hợp lý giữa rủi ro và kiểm soát rủi ro.
Rủi ro thị trường
Hoạt động kinh doanh của Tổng Công ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi có sự thay đổi về giá, tỷ giá hối đoái và lãi suất.
rủi ro về giá:
Tổng Công ty chịu rủi ro về giá của các công cụ vốn phát sinh từ các khoản đầu tư cổ phiếu dài hạn do tính không chắc chắn về giá tương lai của cổ phiếu đầu tư. Các khoản đầu tư cổ phiếu dài hạn được nắm giữ với mục đích chiến lược lâu dài, tại thời điểm kết thúc kỳ kế toán Tổng Công ty chưa có kế hoạch bán các khoản đầu tư này.
rủi ro về tỷ giá hối đoái:
Tổng Công ty chịu rủi ro về tỷ giá do giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của một công cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi của tỷ giá ngoại tệ khi các khoản vay, doanh thu và chi phí của Tổng Công ty được thực hiện bằng đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam.
rủi ro về lãi suất:
Tổng Công ty chịu rủi ro về lãi suất do giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của một công cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi của lãi suất thị trường khi Tổng Công ty có phát sinh các khoản tiền gửi có hoặc không có kỳ hạn, các khoản vay và nợ chịu lãi suất thả nổi. Tổng Công ty quản lý rủi ro lãi suất bằng cách phân tích tình hình cạnh tranh trên thị trường để có được các lãi suất có lợi cho mục đích của Tổng Công ty.
Rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham gia trong một công cụ tài chính hoặc hợp đồng không có khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đến tổn thất về tài chính cho Tổng Công ty. Tổng Công ty có các rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hàng) và hoạt động tài chính (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay và các công cụ tài chính khác).
từ 1 năm trở xuống trên 1 năm đến 5 năm trên 5 năm cộng VnD VnD VnD VnD tại ngày 31/12/2016 Vay và nợ 1.122.466.770.048 1.023.679.668.358 - 2.146.146.438.406
Phải trả người bán, phải trả khác 1.402.189.773.685 46.174.921.625 - 1.448.364.695.310
Chi phí phải trả 778.851.254.273 15.868.080.683 - 794.719.334.956
3.303.507.798.006 1.085.722.670.666 - 4.389.230.468.672
tại ngày 01/01/2016
Vay và nợ 1.429.033.458.824 811.323.863.751 - 2.240.357.322.575
Phải trả người bán, phải trả khác 1.443.262.341.867 40.260.058.179 - 1.483.522.400.046
Chi phí phải trả 685.445.692.646 11.529.606.017 - 696.975.298.663
3.557.741.493.337 863.113.527.947 - 4.420.855.021.284
Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là rủi ro Tổng Công ty gặp khó khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn. Rủi ro thanh khoản của Tổng Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính có các thời điểm đáo hạn khác nhau.
Thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải trả tài chính dựa trên các khoản thanh toán dự kiến theo hợp đồng (trên cơ sở dòng tiền của các khoản gốc) như sau:
Tổng Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ là có thể kiểm soát được. Tổng Công ty có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh và tiền thu từ các tài sản tài chính đáo hạn.