3. Đề tài đạt chất lượng theo yêu cầ u:
2.6.3. Phân tích dư nợ cho vay cá nhân
Dư nợ là kết quả của quá trình tăng trưởng tín dụng, cho ta thấy quy mô về hoạt động tín dụng của Ngân hàng, phản ánh chính xác, đầy đủ lượng vốn đầu tư phát triển kinh tế mà Ngân hàng thực hiện tại thời điểm xem xét. Dư nợ bao gồm nợ chưa đến hạn, nợ quá hạn, nợ được gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi.
Trong thời gian qua PGD Nguyễn Cư Trinh – Chi nhánh Sài Gòn đã thực hiện tích cực mở rộng tín dụng đối với đối tượng là khách hàng cá nhân. Với mục tiêu hoạt động an toàn, hiệu quả và bền vững, PGD đã tập trung nguồn lực đầu tư vào công tác tín dụng cá nhân- một thị trường đầy tiềm năng. Vì vậy mà dư nợ cho vay cá nhân ngày càng tăng.
Qua bảng dư nợ cho vay, ta thấy dư nợ cho vay cá nhân của Ngân hàng đều tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2012 dư nợ chỉ đạt 143.155 triệu đồng; nhưng đến năm 2013 dư nợ đạt 185.764 triệu đồng tăng với tỷ lệ 29,8% so với năm 2012, đến năm 2014 dư nợ đạt 266.530 tăng 43,5% so với năm 2013. Dư nợ cho vay tăng lên do sự chủ động của Ngân hàng trong điều tiết dư nợ, do nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh của khách hàng ngày càng cao, nhưng tuỳ theo đặc điểm của từng thời kỳ kinh tế mà nó tăng nhiều hay ít. Ngân hàng có nghĩa vụ đảm bảo việc cung ứng vốn luôn được sẵn sàng để đẩy mạnh việc lưu thông hàng hóa, thúc đẩy kinh tế phát triển, qua đó cũng góp phần tạo nguồn lợi nhuận cho ngân hàng.
Bảng 2.3: Phân tích dư nợ cho vay cá nhân giai đoạn từ năm 2012 – 2014
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Chênh lệch năm
2013/2012
Chênh lệch năm 2014/2013 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1. Theo thời hạn 143.155 100% 185.764 100% 266.530 100% 42.609 29,8% 80.766 43,5% - Ngắn hạn 89.901 62,8% 121.490 65,4% 207.893 78% 31.589 35,1% 86.403 71,1% - Trung dài hạn 53.254 37,2% 64.274 34,6% 58.637 22% 11.020 20,7% -5.637 -8,8% 2. Theo mục đích vay 143.155 100% 185.764 100% 266.530 100% 42.609 29,8% 80.766 43,5% - Tiêu dùng 10.021 7% 13.189 7,1% 23.988 9% 3.168 31,6% 10.799 81,9% - SXKD 132.991 92,9% 171.832 92,5% 240.677 90,3% 38.841 29,2% 68.845 40,1% - Mục đích khác 143 0,1% 743 0,4% 1.865 0,7% 600 419,6% 1.122 151% 3. Theo phương thức đảm bảo 143.155 100% 185.764 100% 266.530 100% 42.609 29,8% 80.766 43,5% - Tín chấp 8.589 6% 10.960 5,9% 14.126 5,3% 2.371 27,6% 3.166 28,9% - Thế chấp 134.566 94% 174.804 93,2% 252.404 94,7% 40.238 29,9% 77.600 44,4%
2.6.3.1. Dư nợ cho vay cá nhân theo thời hạn
Do sự chuyển dịch trong cơ cấu cho vay nên dư nợ ngắn hạn cũng ngày càng tăng nhanh và chiếm tỷ lệ cao hơn so với dư nợ trung và dài hạn vì cho vay ngắn hạn thường có thời gian thu hồi vốn nhanh, đảm bảo nguồn vốn cho Ngân hàng tái đầu tư, mở rộng hoạt động cho vay mà cũng ít gặp rủi ro hơn so với khoản vay trung và dài hạn. Vì vậy dư nợ ngắn hạn luôn ở mức cao và tăng trưởng qua mỗi năm. Cụ thể năm 2012 chiếm 62,8%, năm 2013 chiếm 65,4% và năm 2014 chiếm tới 78% tổng dư nợ. Nguyên nhân là do thấy được lợi thế của khoản cho vay ngắn hạn nên ngân hàng tập trung cho vay vào loại kỳ hạn này, giảm tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ hơn là mở rộng cho vay, bên cạnh đó thì doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ nên làm cho dư nợ cũng tăng lên mỗi năm.
Biểu đồ 2.3:Biểu đồ hình cột thể hiện DNCV cá nhân theo thời hạn sử dụng vốn vay
Nguồn: Báo cáo dư nợ cho vay của Sacombank - PGD Nguyễn Cư Trinh 2.6.3.2. Dư nợ cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn
Biểu đồ 2.4:DNCV cá nhân theo mục đích sử dụng vốn vay
Nguồn: Báo cáo dư nợ cho vay của Sacombank – PGD Nguyễn Cư Trinh
Cuộc sống ngày càng phát triển thì nhu cầu về vốn để sản xuất kinh doanh và đáp ứng các nhu cầu về tiêu dùng, học tập ngày càng cao. Nếu như những năm trước tỷ trọng dư nợ sản xuất kinh doanh chiếm một tỷ lệ áp đảo so với những khoản dư nợ thì những năm gần đây cục diện đã thay đổi.
- Đối với dư nợ SXKD năm 2012 là 92,9%, năm 2013 là 92,5% và năm 2014 là 90,3% tổng dư nợ cho vay.
- Đối với dư nợ tiêu dùng tăng từ 7% năm 2012 đến 7,1% năm 2013 và tăng lên 9% cho năm 2014.
- Đối với dư nợ cho vay mục đích khác năm 2012 là 0,1%, năm 2013 là 0,4% và năm 2014 là 0,7% tổng dư nợ cho vay.
Nguyên nhân của sự tăng trưởng trên là do ngân hàng áp dụng cho vay những lĩnh vực mới khách hàng có nhu cầu.
2.6.3.3. Dư nợ cho vay cá nhân theo phương thức bảo đảm
Thực hiện chủ trương của NHNN khuyến khích tăng trưởng dư nợ nhưng phải cơ cấu lại danh mục cho vay hợp lý và kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng. Vì vậy mà trong thời gian này mặc dù rất tích cực tăng trưởng dư nợ nhưng Ngân hàng cũng rất thận trọng đối với những nguồn vay không có tài sản đảm bảo. Cho nên tỷ trọng dư nợ không có tài sản đảm bảo giảm đi qua mỗi năm. Cụ thể năm 2012 chiếm 6%, năm 2013 chiếm 5,9%, năm 2014 chỉ còn 5,3% tổng dư nợ cho vay mỗi năm. Dự báo thì tỷ trọng này sẽ
tiếp tục giảm trong những năm tiếp theo nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng của Ngân hàng.
2.6.4. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân 2.6.4.1. Phân tích dư nợ cho vay trên vốn huy động 2.6.4.1. Phân tích dư nợ cho vay trên vốn huy động
Bảng 2.4: Dư nợ cho vay cá nhân trên vốn huy động
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh năm 2013 với 2012 So sánh năm 2014 với 2013
Dư nợ cho vay cá nhân 123.220 156.059 236.450 32.839 80.391 Vốn huy động 201.491 278.511 387.482 77.020 108.971 Dư nợ cho vay/Vốn
huy động 0,61 0,56 0,61 -5% 5%
Nguồn: Bảng tổng kết hoạt động kinh doanh tại Sacombank – PGD NCT
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng. Thông thường, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, tốt nhất là gần bằng 1. Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì có nghĩa là khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp; ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì tức là ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả nghĩa là ngân hàng đã cho vay được ít hơn vốn huy động vào, ngân hàng chịu lỗ phần lãi huy động dư do phải trả lãi tiền gửi cho phần vốn thừa không cho vay được. Do đó phần vốn thừa cần được điều chuyển đến nơi thiếu để cân bằng nguồn vốn huy động của ngân hàng.
Do PGD đã được thành lập một thời gian dài nên việc huy động vốn diễn ra tương đối thuận lợi, bên cạnh đó việc từng bước giảm lãi suất cho vay của ngân hàng đã kích thích nhu cầu vay vốn của cá nhân nên trong năm 2012, 2013, 2014 tỷ lệ Dư nợ cho vay/Vốn huy động đều khá cao (trên 55%). Trong năm 2013 và 2014, tốc độ huy động vốn của PGD tăng nhanh, song song với huy động vốn ngân hàng vẫn chú trọng vào hoạt động tín dụng cá nhân, bằng chứng là tỷ lệ DNCV trên Vốn huy động luôn ở mức ổn định, không chênh lệch nhiều. Kế hoạch năm 2015 và các năm sau của PGD Nguyễn Cư Trinh sẽ dần đưa doanh số cho vay ngang bằng với số huy động. Từ đó, PGD sẽ cân đối được nguồn vốn và đạt được lợi nhuận như dự kiến.
Nhưng vốn huy động từ khách hàng cá nhân cao hơn nhu cầu vay của nhóm khách hàng này, trong khi nhu cầu vay vốn đối với khách hàng là doanh nghiệp thì cao hơn khả năng huy động vốn của nhóm khách hàng nay, nên nguồn vốn huy động thừa từ khách hàng cá nhân được chuyển thêm cho khách hàng của doanh nghiệp vay. Điều này lý giải
tại sao tỷ số dư nợ/vốn huy động của bộ phận khách hàng cá nhân là không cao. Cụ thể năm 2012 là 0,61 nghĩa là 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 0,61 đồng; năm 2013 thì 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 0,56 đồng; năm 2014 thì 1 đồng vốn huy động có dư nợ là 0,61 đồng. Qua đó cũng thấy được khả năng huy động vốn của khách hàng cá nhân là rất tốt đã góp phần bổ sung thêm nguồn vốn cho khách hàng doanh nghiệp nói riêng và PGD nói chung.
2.6.4.2. Hệ số thu nợ
Bảng 2.5: Bảng tính hệ số thu nợ đối với khách hàng cá nhân
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
So sánh năm 2013 với 2012 So sánh năm 2014 với 2013 DSTN đối với khách hàng cá nhân 99.808 127.968 191.525 28.160 63.557 DSCV đối với khách hàng cá nhân 123.220 156.059 236.450 32.839 80.391 DSTN/ DSCV 81% 82% 82% 1% 0%
Nguồn: Bảng tổng kết hoạt động kinh doanh tại Sacombank – PGD NCT
Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số thu nợ càng cao thể hiện đồng vốn cho vay đồng vốn vay của ngân hàng đúng được sử dụng đúng mục đích, khách hàng vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời cũng nói lên khả năng thu nợ của các cán bộ tín dụng ngân hàng. Ta thấy hệ số thu nợ của ngân hàng khá tốt: năm 2012 là 81%, năm 2013 là 82%, năm 2014 là 82%. Nguyên nhân là do có sự tăng lên đáng kể của doanh số cho vay và doanh số thu nợ cũng tăng qua các năm song song cùng với doanh số cho vay. Những tác động đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong công tác thu hồi nợ, nhiều khoản nợ đã được trả đúng hẹn và không dẫn qua năm sau. Vì vậy mà hệ số thu hồi nợ vẫn ổn định qua 3 năm 2012, 2013, 2014.
Bảng 2.6. Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng cá nhân Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh năm 2013 với 2012 So sánh năm 2014 với 2013
Thu lãi cho vay khách
hàng cá nhân 14.403 32.772 42.561 18.369 9.789 DNCV đối với khách
hàng cá nhân 123.220 156.059 236.450 32.839 80.391
Tỷ lệ sinh lời 12% 21% 18% 9% -3%
Nguồn: Báo cáo chi tiết hoạt động tín dụng cá nhân tại PGD Nguyễn Cư Trinh Theo Bảng 2.6 ta thấy tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng cá nhân trong 3 năm qua ở mức tương đối cao, điều này chứng tỏ hoạt động cho vay cá nhân đã mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng, việc đẩy mạnh tín dụng cá nhân là hoàn toàn hợp lý và cần được chú trọng. Tuy nhiên trong năm 2013 tỷ lệ sinh lời cao hơn năm 2014 là 3% do mặt bằng lãi suất cho vay năm 2013 cao hơn năm 2014, dẫn đến việc thu lãi nhiều hơn so với năm 2014.
Bảng 2.7: Phân nhóm nợ khách hàng cá nhân
Đơn vị tính: triệu đồng
Phân loại nợ
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Chệch lệch
2013/2012
Chênh lệch 2014/2013 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ nhóm 1 142.067 99,24% 184.854 99,51% 264.851 99,37% 42.787 30,1% 79.997 43,3% Nợ nhóm 2 444 0,31% 502 0,27% 960 0,36% 58 13,1% 458 91,2% Nợ xấu 644 0,45% 409 0,22% 720 0,27% -235 -36,5% 311 76% Nợ nhóm 3 286 0,2% 74 0,04% 293 0,11% -212 -74,1% 219 296% Nợ nhóm 4 286 0,2% 186 0,1% 240 0,09% -100 -35% 54 29% Nợ nhóm 5 72 0,05% 149 0,08% 187 0,07% 77 107% 38 25,5% Tổng 143.155 100% 185.764 100% 266.530 100% 42.609 29,8% 80.766 43,5%
Bất cứ một Ngân hàng nào dù thừa vốn hay thiếu vốn, khi tiến hành cấp tín dụng đều mong muốn thu được nợ và lãi đúng hạn. Khi đó, nghiệp vụ cấp tín dụng mới được xem là hoàn tất và Ngân hàng mới đạt được mục đích của mình là tạo ra lợi nhuận. Nợ xấu là những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng. Khi phát sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản vay của Ngân hàng đã bị rủi ro.
Qua bảng số liệu về nợ xấu, ta thấy nợ nhóm 1 (nợ trong hạn) chiếm tỷ trọng rất cao, trên 99% tổng dư nợ. Điều này cho ta thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng ít rủi ro và có hiệu quả.
Nợ nhóm 2 chiếm một tỷ lệ nhỏ nhưng tăng qua mỗi năm, năm 2012 là 444 triệu đồng, năm 2013 là 502 triệu đồng, tăng 13,1% so với 2012; năm 2014 nợ nhóm 2 tăng lên 960 triệu đồng, tăng 91,2% so với năm 2013. Nợ nhóm 2 tăng nhanh là do khách hàng không kịp thu hồi vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nên trễ hẹn thanh toán với Ngân hàng từ 1 - 10 ngày. Đây là chuyện bình thường và thường xuyên vì hoạt động kinh doanh không phải lúc nào cũng gặp thuận lợi. Nhất là năm 2014 khi các hộ sản xuất kinh doanh gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn, doanh thu, lợi nhuận giảm nên việc chậm trễ một phần cũng do yếu tố khách quan của nền kinh tế.
Nợ nhóm 2 tuy chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ quá hạn và đang có xu hướng tăng lên. Tuy Ngân hàng sẽ nhận được một khoản thu nhập từ tiền phạt do khách hàng để nợ quá hạn và rủi ro mà nó ảnh hưởng đến Ngân hàng là thấp và có thể chấp nhận được. Nhưng cũng cần chú ý vì các khoản nợ này cũng có thể bị chuyển thành nợ nhóm 3 nếu khách hàng tiếp tục kéo dài thời gian trả nợ. Do đó Ngân hàng cần tích cực thu hồi được nợ ở nhóm này.
So với năm 2012 thì năm 2013 tỷ lệ nợ nhóm 3 và nhóm 4 đều giảm một tỷ lệ đáng kể tỷ lệ giảm tương ứng là 74,1% và 35%, riêng năm 2014 tỷ lệ nợ nhóm 3 tăng 219 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 296%, nhưng con số này vẫn còn thấp hơn mức 286 triệu đồng của năm 2012, còn nợ nợ nhóm 4 thì tăng không đáng kể. Nợ nhóm 3 và nhóm 4 chủ yếu là do các khoản nợ từ nhóm 2 chuyển sang. Ngân hàng có biện pháp kiên quyết hơn trong việc xử lý, cố gắng giải quyết những khoản nợ từ nhóm 3 có dấu hiệu chuyển sang nhóm 4 và nhóm 5. Vì càng chuyển sang nhóm sau thì khả năng đòi được nợ sẽ càng thấp.
Nợ nhóm 5 cũng chiếm một tỷ trọng khá thấp trong tổng nợ xấu. Cụ thể năm 2012 tỷ lệ này là 0,05%, năm 2013 là 0,08% và năm 2014 là 0,07%. Đây là các khoản nợ chuyển từ nhóm 4 sang. Khoản nợ này rất khó có thể thu hồi. Do khách hàng làm ăn thua lỗ hay những nguyên nhân nghiêm trọng khác mà khách hàng mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. Nợ xấu năm 2012 là 644 triệu đồng, năm 2013 là 409 triệu đồng giảm 235 triệu đồng tương ứng giảm 36,5% so với năm 2012; năm 2014 nợ xấu là 720 triệu đồng, tăng 311 triệu tương ứng tăng 76% so với năm 2013 nhưng nó chiếm một tỷ trọng rất thấp trong tổng nợ.
Nợ xấu chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ. Cụ thể, nợ xấu năm 2012 chiếm