Để xác minh lại sự cần thiết của hai biến TANG và DFL ta tiến hành kiểm định riêng lẻ từng biến một lần nữa
Bảng 4.4 Bảng kết quả kiểm định sự cần thiết của biến TANG trong mô hình:
Redundant Variables Test Equation: UNTITLED
Specification: PT C CR TANG SIZE DFL EPS LNST Redundant Variables: TANG
Value df Probability
t-statistic 0.998019 125 0.3202
F-statistic 0.996042 (1, 125) 0.3202
Likelihood ratio 1.047652 1 0.3060
F-test summary:
Sum of Sq. df Mean Squares
Test SSR 0.000504 1 0.000504 Restricted SSR 0.063801 126 0.000506 Unrestricted SSR 0.063297 125 0.000506 LR test summary: Value df Restricted LogL 316.5962 126 Unrestricted LogL 317.1201 125
Restricted Test Equation: Dependent Variable: PT Method: Least Squares Date: 06/24/16 Time: 18:26 Sample: 1 132
Included observations: 132
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.142067 0.059441 2.390045 0.0183
CR 0.002838 0.000954 2.974271 0.0035
SIZE -0.012894 0.004876 -2.644306 0.0092
DFL 0.013311 0.012425 1.071255 0.2861
EPS 1.71E-05 1.17E-06 14.61821 0.0000
LNST 8.95E-08 1.65E-08 5.431464 0.0000
R-squared 0.784534 Mean dependent var 0.022584 Adjusted R-squared 0.775984 S.D. dependent var 0.047543 S.E. of regression 0.022502 Akaike info criterion -4.706004 Sum squared resid 0.063801 Schwarz criterion -4.574967 Log likelihood 316.5962 Hannan-Quinn criter. -4.652757 F-statistic 91.75576 Durbin-Watson stat 1.450870 Prob(F-statistic) 0.000000
Nguồn: Tổng hợp kết quả từ Eview 8.1
Giả thuyết: H0: β2 = 0 ( TANG là biến không cần thiết)
H1: β2 khác 0 (TANG là biến cần thiết)
Từ bảng 4.3 ta có thể thấy rằng chỉ số Pro.(F-statistic) = 0,3202 >5% nên chúng ta sẽ chấp nhận giả thuyết H0.
Bảng 4.5 Bảng kết quả kiểm định sự cần thiết của biến DFL trong mô hình
Redundant Variables Test Equation: UNTITLED
Specification: PT C CR TANG SIZE DFL EPS LNST Redundant Variables: DFL Value df Probability t-statistic 1.145408 125 0.2542 F-statistic 1.311960 (1, 125) 0.2542 Likelihood ratio 1.378210 1 0.2404 F-test summary:
Sum of Sq. df Mean Squares
Test SSR 0.000664 1 0.000664 Restricted SSR 0.063961 126 0.000508 Unrestricted SSR 0.063297 125 0.000506 LR test summary: Value df Restricted LogL 316.4310 126 Unrestricted LogL 317.1201 125
Restricted Test Equation: Dependent Variable: PT Method: Least Squares Date: 06/24/16 Time: 17:12 Sample: 1 132
Included observations: 132
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.145599 0.059582 2.443669 0.0159
CR 0.002207 0.000888 2.483983 0.0143
TANG 0.007208 0.007913 0.910813 0.3641
SIZE -0.012461 0.004854 -2.567373 0.0114
EPS 1.70E-05 1.19E-06 14.27931 0.0000
LNST 9.04E-08 1.67E-08 5.427543 0.0000
R-squared 0.783994 Mean dependent var 0.022584 Adjusted R-squared 0.775422 S.D. dependent var 0.047543 S.E. of regression 0.022531 Akaike info criterion -4.703500 Sum squared resid 0.063961 Schwarz criterion -4.572463 Log likelihood 316.4310 Hannan-Quinn criter. -4.650252 F-statistic 91.46324 Durbin-Watson stat 1.462178 Prob(F-statistic) 0.000000
Nguồn: Tổng hợp kết quả từ Eview 8.1
Tương tự trường hợp trên ta có giả thuyết:
H0: β4 = 0 ( DFL là biến không cần thiết trong mô hình H1: β4 khác 0 (DFL là biến cần thiết trong mô hình)
Kết quả của bảng 4.5 cho thấy chỉ số Pro.(F-statistic) = 0,2542 >5% và cùng có nghĩa là chúng ta chấp nhận giả thuyết H0