Chƣơng 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Giải pháp chủ yếu nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng
4.2.1. Hoàn thiện quy trình tín dụng hợp lý
Quy trình cho vay đƣợc soạn thảo với mục đích giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Ở bƣớc hƣớng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, cán bộ tín dụng hƣớng dẫn khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay vốn, bộ hồ sơ vay vốn bao
gồm những tài liệu về hồ sơ khách hàng vay vốn, hồ sơ khoản vay, hồ sơ dự án đầu tƣ (áp dụng cho các khoản vay tín dụng trung và dài hạn), hồ sơ bảo đảm tiền vay. Các tài liệu gửi đến Ngân hàng phải là bản chính trừ trƣờng hợp khách hàng chỉ có một bản chính duy nhất thì ngân hàng nhận bản sao công chứng. Cán bộ tín dụng căn cứ từng phƣơng án, dự án cụ thể để hƣớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ, tùy từng trƣờng hợp cụ thể có thể cho phép khách hàng đƣợc bổ sung hồ sơ sau nếu nhƣ chƣa cần thiết để tạo điều kiện cho khách hàng.
Ở bƣớc thẩm định hồ sơ, cán bộ thẩm định phải tuân thủ các trình tự và nội dung cụ thể, trƣớc hết phải thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng, sau đó thẩm định về năng lực hoạt động, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính và uy tín của khách hàng.
Sau đó đến bƣớc trình hồ sơ và giải ngân tuân thủ theo phê duyệt của lãnh đạo. Trong các bƣớc trên, bƣớc hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, thẩm định, giám sát khoản vay, thu nợ và xử lý các vấn đề là những bƣớc có ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Để nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng đòi hỏi phải có sự phối hợp tốt giữa các bộ phận quan hệ khách hàng, thẩm định và hỗ trợ tránh sự trồng chéo công việc gây ra sự chậm trễ đối với khách hàng, bộ phận Hỗ trợ nghiệp vụ phải mang tính chuyên nghiệp cao khi đó mới có thể thực hiện tốt công tác hỗ trợ của mình. Bên cạnh đó, phải có sự thông tin và phản hồi giữa các bộ phận để có thể phòng tránh rủi ro và đảm bảo thực hiện đúng phê duyệt của lãnh đạo.
4.2.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong công tác kiểm soát tín dụng
Nâng cao nhận thức của CBTD về sự cần thiết và vai trò của công tác kiểm soát tín dụng. CBTD là nhân tố quan trọng trong hoạt động kiểm soát tín dụng. Do vậy, không chỉ nâng cao nhận thức cho CBTD về ý nghĩa của kiểm soát mà cần đào tạo cho họ các kiến thức và kỹ năng cần thiết để phục vụ hoạt động này, từ đó tạo cho họ khả năng chủ động trong kiểm soát đối với các khoản vay phức tạp, khó giám sát.
Chỉ trên cơ sở làm cho CBTD hiểu rõ về sự cần thiết và vai trò của kiểm soát tín dụng thì mới có thể khơi gợi và củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm trong kiểm soát tín dụng của CBTD.
Để nâng cao nhận thức về vấn đề này, cần thực hiện các biện pháp sau: - Lãnh đạo phòng tín dụng cần thƣờng xuyên nhắc nhở, lƣu ý CBTD về việc kiểm soát tín dụng.
- Đƣa ra các tiêu chí đánh giá tổng kết thi đua trong kế hoạch kinh doanh của từng CBTD.
- Thƣờng xuyên có những thông báo, công văn mang tính tuyên truyền, nâng cao nhận thức
- Tổ chức các buổi hội thảo, thảo luận về kiểm soát tín dụng, trong đó nhấn mạnh các sai phạm và hậu quả gặp phải trong kiểm soát tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các chi nhánh trên hệ thống. Thảo luận để đƣa ra những biện pháp kiểm soát tín dụng linh hoạt cho từng trƣờng hợp cụ thể.
Ngoài ra, cần loại bỏ hẳn tâm lý của CBTD khi cho vay chỉ dựa vào tài sản bảo đảm. Trong tiếp cận và xét duyệt khoản vay, cần duy trì và kiên quyết thực hiện nguyên tắc: Chỉ cho vay khi có thể hiểu đƣợc khách hàng, có thể giám sát đƣợc tín dụng. Vì bất kỳ lý do nào không kiểm soát đƣợc tín dụng thì không cho vay.
Từng bƣớc đào tạo ra đội ngũ hỗ trợ kinh doanh chuyên nghiệp phụ trách việc kiếm soát khách hàng. Đào tạo thêm cho cán bộ các kiến thức về kinh tế, kỹ năng giao tiếp, phỏng vấn lấy thông tin khách hàng, kỹ năng kiểm soát, kế toán và kỹ năng cần thiết phục vụ hoạt động giám sát tín dụng đối với khách hàng.
+ Kiến thức về chứng khoán, cổ phần hóa: CBTD cần nắm đƣợc các kiến thức về chứng khoán nói chung và cổ phần hóa nói riêng vì ngày càng nhiều khách hàng là doanh nghiệp cổ phần hóa hoặc hoạt động theo mô hình công ty cổ phần. Một số nội dung cần đào tạo về lĩnh vực này là: Thủ tục
pháp lý cần thực hiện khi doanh nghiệp chuyển đổi mô hình công ty, ảnh hƣởng của các quyết định huy động vốn của công ty cổ phần tới tình hình tài chính nhƣ phát hành thêm cổ phần, mua lại, sáp nhập doanh nghiệp…
+ Kỹ năng giao tiếp, phỏng vấn khách hàng: Một nguồn thông tin quan trọng cung cấp các thông tin định tính và định lƣợng, quyết định chất lƣợng giám sát là từ việc phỏng vấn khách hàng. Các CBTD cần đƣợc đào tạo sao cho thành thục kỹ năng phỏng vấn chuyên nghiệp, tránh tạo cảm giác đang “soi mói” hay “lục vấn” khách hàng.
+ Kiến thức kế toán và kiểm toán: CBTD cần nắm rõ kiến thức kế toán và kiểm toán để đánh giá đƣợc tính đầy đủ và chính xác của hệ thống kế toán, các bút toán liên quan đến tài sản thế chấp và hoạt động tài chính, từ đó phát hiện và loại trừ các khách hàng có ý đồ gian lận về tình hình tài chính. Trƣớc xu hƣớng thành lập các công ty tập đoàn, rủi ro gian lận báo cáo tài chính càng lớn, do đó kiến thức kế toán, kiểm toán càng trở nên quan trọng.
+ Kỹ năng thiết lập mối quan hệ với khách hàng, tạo mối quan hệ tốt và thân thiện với khách hàng, nhằm có thể lấy thông tin từ khách hàng một cách tốt nhất.
4.2.3. Các biện pháp phòng ngừa, xử lý các khoản nợ quá hạn
Cán bộ tín dụng phối hợp với các bộ phận tiến hành bám sát tình hình hoạt động của khách hàng, đến thời hạn chi trả món vay, phải nhanh chóng đốc thúc thu hồi nợ từ trƣớc thời gian đó và báo cho khách hàng để khách hàng có hƣớng quay vòng vốn, tránh trƣờng hợp khách hàng không nắm đƣợc lịch trả nợ của mình gây tình trạng bị động ảnh hƣởng đến nhu cầu về vốn.
Đối với hoạt động phân tích và xử lý nợ quá hạn thì tùy theo từng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà có những biện pháp thích hợp để tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, cũng nhƣ tìm cách để ngân hàng thu hồi nguồn vốn. Nếu sử dụng hết biện pháp nghiệp vụ mà khách hàng vẫn chƣa trả đƣợc nợ thì nhanh chóng chuẩn bị hồ sơ pháp lý để truy tố pháp luật, hạn chế thấp nhất rủi ro cho ngân hàng.
- Các biện pháp ngăn ngừa các khoản vay dẫn đến nợ quá hạn:
Trong số các khoản cho vay đôi khi ngân hàng gặp phải một số khoản cho vay có rủi ro thất thoát lớn hơn dự đoán ban đầu, hoặc rủi ro lớn hơn mức mà chi nhánh chấp nhận đƣợc, khoản cho vay loại này trở thành một khoản cho vay có vấn đề. Muốn tránh những tổn thất bất hợp lý thì cán bộ tín dụng phải xác định đƣợc ngay lập tức khi các khoản vay có vấn đề, nếu không tình hình sẽ trở nên xấu hơn tới mức không còn có giải pháp nào khác ngoài việc chấp nhận lỗ hoặc mất. Nếu có thể thực hiện đƣợc các biện pháp sửa chữa thích hợp thì nguyên nhân, mức độ của vấn đề cũng phải đƣợc xác định và giải quyết.
Đối với những khoản vay dẫn đến nợ quá hạn mà nguyên nhân chính của nó là do những nguyên nhân khách quan, nằm ngoài tầm kiểm soát của khách hàng nhƣ thời tiết, thiên tai, bệnh tật, chết chóc hoặc nguyên nhân chủ quan có thể sửa chữa đƣợc thì ngân hàng có thể áp dụng một số biện pháp sau: Gia tăng khối lƣợng khoản cho vay đối với các khách hàng có phƣơng án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao. Giải pháp này chỉ thực sự có hiệu quả khi mà cả Ngân hàng và khách hàng cùng nỗ lực vực doanh nghiệp đi lên, nếu không sự gia tăng các khoản cho vay của Ngân hàng càng làm cho món nợ của khách hàng mất khả năng thanh toán và khi đó rủi ro của ngân hàng ngày càng lớn.
+ Ngân hàng có thể kêu gọi ngƣời bảo lãnh cho Doanh nghiệp đó nhƣ các cổ động viên chủ chốt, ngƣời cung ứng hay tiêu thụ sản phẩm hoặc một vài ngƣời cho vay dài hạn.
+ Đề nghị ngƣời vay giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cƣờng vốn kinh cho doanh.
+ Cán bộ Ngân hàng có thể tƣ vấn cho khách hàng trong việc tìm ra chiến lƣợc kinh doanh mới. Việc làm này không chỉ giúp cho khách hàng có thể thoát ra khỏi cuộc khủng hoảng mà còn thắt chặt sự thân thiết trong quan hệ ngân hàng - khách hàng.
Đối với những khoản vay dẫn tới nợ quá hạn mà nguyên nhân ở đây là chủ quan không sửa chữa đƣợc mang tính chất lừa đảo nhƣ: doanh nghiệp cung cấp sai về tình hình tài chính, mục đích khoản vay và khả năng hoàn trả của mình nhằm rút vốn của chi nhánh thì chi nhánh phải ngay lập tức dừng lại các khoản vay đó, tiến hành thu nợ trƣớc thời hạn ngay để tránh những rủi ro xảy ra đối với ngân hàng.
- Xử lý các khoản nợ quá hạn:
Đối với các khoản vay mà sau khi đã phát hiện và thực hiện các biện pháp ngăn ngừa nhƣng không có tác dụng vẫn dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi, khi đó chi nhánh cần thực hiện các biện pháp nhƣ:
+ Giúp doanh nghiệp thu hồi các khoản công nợ từ các doanh nghiệp khác có quan hệ với ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ cho khách hàng.
+ Ngân hàng phải đề nghị ngƣời vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán nốt tài sản có giá trị, giảm lƣợng hàng tồn kho, thanh lý bớt tài sản không sử dụng...
+ Thanh lý để xử lý các khoản nợ cho vay khó đòi. Biện pháp thanh lý đƣợc thực hiện khi ngƣời đi vay không sẵn lòng chi trả, có hành động lẩn trốn, lừa đảo, tình trạng tài chính là vô vọng.
+ Nếu là các khoản cho vay có thế chấp hoặc đảm bảo, ngân hàng cùng chuyên gia tƣ vấn pháp luật, nhân viên thanh lý thực hiện bán đấu giá các tài sản đó theo pháp luật hiện hành.
+ Nếu các khoản cho vay không có thế chấp, đảm bảo thì ngân hàng phải chờ sự phán quyết của toà án kinh tế mới có biện pháp thu hồi vốn nhƣ bán tài sản của ngƣời vay. Nếu ngƣời vay không có tài sản thì kết quả đòi nợ vô hiệu hoá hoặc ngƣời vay phải thụ án dân sự.
Việc áp dụng phƣơng pháp nào là phụ thuộc vào từng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, khả năng chi trả của khách hàng; thái độ của khách hàng đối với các khoản đi vay; thái độ của các chủ nợ; các chi phí cho việc thu hồi nợ…
4.2.4. Thực hiện kiểm tra, kiểm soát tất cả các khâu của quy trình cho vay
Quy trình cho vay của Chi nhánh bao gồm:
- Kiểm tra trƣớc khi phát tiền vay: thẩm định khách hàng và phƣơng án, dự án vay vốn.
- Kiểm tra trong khi cho vay: kiểm tra phát tiền vay, chuyển tiền thanh toán cho khách hàng có phù hợp với mục đích vay hay không? có đủ tƣ căn cứ hợp pháp và hợp lệ hay không?… đặc biệt là kiểm tra việc giải ngân tiền mặt để thanh toán tiền mua hàng hoặc chi trả lƣơng nhân công.
- Kiểm tra sau khi cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích vay, kiểm tra đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả năng thu hồi nợ trên cơ sở theo dõi tình hình luân chuyển vật tƣ hàng hoá hình thành từ vốn vay và tình hình tài chính doanh nghiệp. Trong kiểm tra sau cho vay: CBTD cần đặc biệt lƣu ý khi tiến hành gia hạn nợ. Gia hạn nợ cũng cần phải đƣợc tiến hành xem xét, phân tích toàn diện và kỹ lƣỡng để kịp thời phát hiện những khoản nợ khó đòi. Nếu khả năng của doanh nghiệp suy giảm. Chi nhánh phải tăng cƣờng và cải thiện khả năng thu nợ của mình. Nếu khả năng thu nợ vẫn còn, Chi nhánh tiến hành cơ cấu lại khoản nợ, tăng cƣờng tài sản bảo đảm để đảm bảo cho khoản vay. Nếu khó khăn là không thể đảo ngƣợc thì Chi nhánh phải có hành động kịp thời để thu hồi nợ.
4.2.5. Hoàn thiện các bộ phận chức năng kiểm soát chất lượng tín dụng
Công tác kiểm tra, kiểm soát chất lƣợng tín dụng cần phải đƣợc thực hiện thƣờng xuyên và kịp thời và trở thành một trong những hoạt động cơ bản của công tác quản trị điều hành.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp Chi nhánh xem xét, đối chiếu, đánh giá tính tuân thủ của hoạt động, quyết định kiểm soát tín dụng so với các quy định, quy trình, quy chế nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp trong quá trình giám sát tín dụng. Thực chất đây là hình thức kiểm tra chéo nhằm phát hiện những sai sót trong quá trình thực hiện giám sát, tạo cơ sở cho việc xác định
lỗi và có những biện pháp xử lý thích hợp những cán bộ không thực hiện trách nhiệm của mình trong việc kiểm soát tín dụng.
Ƣu điểm của kiểm tra nội bộ là họ hoạt động độc lập, không bị chi phối bởi mâu thuẫn giữa việc trách nhiệm kiểm soát và tâm lý e ngại kết quả kiểm soát nếu nhƣ khoản vay có chất lƣợng thấp nhƣ CBTD. Việc có một lực lƣợng kiểm soát lại việc kiểm soát của mình sẽ tạo động lực cho CBTD thực hiện tốt chất lƣợng tín dụng.
Muốn vậy, Chi nhánh cần tiếp tục hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát theo hƣớng:
Nâng cao vai trò của khối kiểm tra, kiểm soát nội bộ, Bộ phận kiểm soát tuân thủ liên tục giám sát việc cần đối vốn sao cho kết thúc ngày làm việc, Chi nhánh luôn phải duy trì cho ngày làm việc tiếp theo tỷ lệ tối thiểu 1:1 giữa tài sản "có" có thể thanh toán ngay so với loại tài sản "nợ" phải thanh toán ngay.
Tăng cƣờng công tác kiểm tra kiểm soát chứng từ, kiểm tra chéo trƣớc khi giải ngân cho khách hàng vay vốn
4.2.6. Liên kết đồng bộ với các tổ chức tín dụng
Hiện nay, hầu hết các NHTM Việt Nam đều xây dựng cho ngân hàng mình những cơ chế, quy định riêng trong việc hạn chế rủi ro mà chƣa có sự liên kết chặt chẽ với nhau. Điều này một phần cũng vì các ngân hàng ngại hy sinh quyền lợi của ngân hàng mình, ngại chia sẻ thông tin với ngân hàng khác. Và việc chƣa có sự liên kết chặt chẽ giữa các ngân hàng cũng là nguyên nhân gây rủi ro cho các ngân hàng. Vì vậy, các TCTD nên cùng nhau xây dựng mối liên kết bền chặt với nhau. Việc liên kết này sẽ mang lại cho các ngân hàng những lời ích sau:
- Có đƣợc những thông tin quý báu về nhìn nhận, đánh giá khách hàng đúng đắn, toàn diện hơn, nhanh hơn. Thông qua việc trao đổi thông tin giữa các ngân hàng nên việc thu thập thông tin về khách hàng vay vốn đầy đủ hơn,
đánh giá đƣợc uy tín, tính cách của khách hàng dễ dàng hơn qua những hợp đồng tín dụng mà khách hàng vay đã thực hiện ở các ngân hàng khác, xem việc trả nợ có đúng thời hạn không, có chấp hành đầy đủ các quy định đƣa ra trong hợp đồng tín dụng…