8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.2. Nội dung, tiêu chí, phương pháp phân tích cho vay hộ kinh doanh
lại nguồn thu nhập chắnh của các NHTM.
Như vậy, phân tắch thực trạng cho vay HKD ựể thấy ựược những chắnh sách và các biện pháp mà ngân hàng thực hiện trong hoạt ựộng cho vay từ ựó tìm ra những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế. Trên cơ sở này, ựề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt ựộng cho vay HKD của ngân hàng
Xét trên khắa cạnh thực tiễn, việc phân tắch hoạt ựộng cho vay HKD của NHTM giúp ựánh giá kết quả ựạt ựược trong hoạt ựộng cho vay so với mục tiêu mà ngân hàng ựã ựề ra, chỉ ra những mặt hạn chế và tồn tại cần khắc phục từ ựó. Làm cơ sở ựể hoạch ựịnh mục tiêu cùng các biện pháp thực thi thời gian tới trong hoạt ựộng này.
Chắnh vì vậy, việc phân tắch hoạt ựộng cho vay HKD có ý nghĩa hết sức to lớn ựối với hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng. Tất cả những ựiều này nhằm hướng ựến mục tiêu cao nhất là nâng cao hiệu quả hoạt ựộng cho vay HKD và tối ựa hóa lợi nhuận của ngân hàng.
1.2.2. Nội dung, tiêu chắ, phương pháp phân tắch cho vay hộ kinh doanh doanh
a. Phân tắch về môi trường cho vay
Môi trường kinh doanh cho vay HKD của ngân hàng là bối cảnh mà trong ựó ngân hàng hoạt ựộng, tiến hành các nghiệp vụ trong cho vay HKD. Nói cách khác, hoạt ựộng cho vay HKD của ngân hàng luôn bị ảnh hưởng và chi phối bởi các nhân tố thuộc môi trường kinh doanh cho vay HKD. Những nhân tố này tác ựộng ựồng thời từ bên ngoài lẫn bên trong ựến hoạt ựộng cho vay HKD của ngân hàng. Cụ thể:
chắnh trị - xã hội, các nhân tố thuộc về HKD, ựối thủ cạnh tranh...
- Những nhân tố bên trong ngân hàng: Chiến lược kinh doanh, chắnh sách tắn dụng, nguồn vốn, quy mô và mạng lưới ngân hàng, công tác tổ chức và quản lý hoạt ựộng cho vay HKD, thông tin tắn dụng, nguồn nhân lực và trình ựộ hiện ựại hóa công nghệ của ngân hàng.
Trong khi các nhân tố bên ngoài thường mang tắnh khách quan và ngân hàng khó kiểm soát ựược thì những nhân tố bên trong lại thể hiện nguồn lực thực tại của ngân hàng nên ngân hàng có thể kiểm soát ựồng thời ựưa ra những ựiều chỉnh thắch hợp.
Như vậy, phân tắch môi trường kinh doanh cho vay HKD của ngân hàng là việc xem xét, ựánh giá những nhân tố bên ngoài và bên trong tác ựộng tới hoạt ựộng cho vay HKD của ngân hàng. Trên cơ sở ựó, việc xác ựịnh ựúng ựắn những thuận lợi và khó khăn của môi trường bên ngoài cùng những ựiểm mạnh, ựiểm yếu của môi trường bên trong sẽ giúp ngân hàng xây dựng các mục tiêu, chiến lược kinh doanh và ựưa ra các giải pháp ựiều chỉnh hoạt ựộng cho vay HKD phù hợp với tình hình thực tế .
b. Phân tắch về mục tiêu hoạt ựộng cho vay
Mục tiêu hoạt ựộng cho vay HKD là những kết quả mà ngân hàng cần và mong muốn ựạt ựược khi thực hiện các hoạt ựộng cho vay HKD trong dài hạn. Việc hoạch mục tiêu hoạt ựộng cho vay HKD thể hiện những ưu tiên của ngân hàng trong việc lựa chọn và tổ chức thực hiện các chiến lược trong cho vay HKD như: công tác khách hàng, tăng trưởng dư nợ, kiểm soát rủi ro tắn dụng, Ầ
Phân tắch mục tiêu hoạt ựộng cho vay HKD là việc xem xét, ựánh giá những mục tiêu kinh doanh cho vay HKD mà ngân hàng ựã ựề ra trong dài hạn, từ ựó nhận ựịnh những mục tiêu kinh doanh ựó có khả thi và phù hợp với ựiều kiện thực tế thị trường hay không.
c. Phân tắch về công tác tổ chức quản lý hoạt ựộng cho vay hộ kinh doanh
Tất cả các chiến lược kinh doanh và chắnh sách mà ngân hàng ựề ra sẽ không thể thực hiện hiệu quả nếu không có một cơ cấu tổ chức bộ máy hợp lý. Mặt khác, hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng nói chung và cho vay HKD nói riêng luôn bao gồm rất nhiều nghiệp vụ khác nhau và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Chắnh vì vậy, ựể xác ựịnh trách nhiệm trong từng khâu, bộ phận mỗi ngân hàng ựều có quy trình tắn dụng cụ thể quy ựịnh trình tự, thủ tục giải quyết các công việc cũng như phân công nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban liên quan ựến hoạt ựộng cho vay. Việc tổ chức bộ máy quản lý hoạt ựộng cho vay của ngân hàng ựược thực hiện theo hai mô hình phổ biến là: Mô hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt ựộng cho vay theo hướng chuyên môn hóa và mô hình tổ chức bộ máy quản lý cho vay theo hướng tập trung. Cụ thể như sau:
- Mô hình tổ chức bộ máy quản lý cho vay theo hướng chuyên môn hóa:
+ Mô hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt ựộng cho vay theo hướng này có sự tách
bạch giữa 3 chức năng cơ bản của ngân hàng ựó là: kinh doanh (tập trung chủ yếu vào hoạt ựộng tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tắn dụng), quản lý rủi ro tắn dụng (thực hiện thẩm ựịnh tắn dụng ựộc lập và ựề xuất cấp tắn dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết ựịnh tắn dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tắnh và quản lý khoản vayẦ).
+ Mô hình này có ưu ựiểm: tạo sự chuyên môn hóa trong công việc, phát huy tối ựa trình ựộ chuyên môn của từng vị trắ cán bộ, giảm thiểu rủi ro tắn dụng, ựặc biệt là rủi ro nghiệp vụ trong hoạt ựộng cho vay của ngân hàng hiện nay. Song mô hình chuyên môn hóa cũng có những nhược ựiểm: việc
xây dựng và triển khai mô hình ựòi hỏi phải có sự ựầu tư lớn về nguồn nhân lực, tốn nhiều thời gian và chi phắ; cần phải có sự phối hợp chặt chẽ và ựồng bộ giữa các bộ phận.
- Mô hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt ựộng cho vay theo hướng tập trung:
+ Mô hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt ựộng cho vay theo hướng này chưa có sự tách bạch giữa 3 chức năng cơ bản của ngân hàng. Như vậy, theo mô hình trên, phòng tắn dụng của ngân hàng thực hiện ựầy ựủ cả 3 chức năng và chịu trách nhiệm trong mọi khâu thực hiện một khoản cho vay.
+ Mô hình này có ưu ựiểm: cơ cấu tổ chức ựơn giản và gọn nhẹ nên thắch hợp với những ngân hàng có quy mô nhỏ. Song trong mô hình này khối lượng công việc tập trung vào hết một phòng ban do ựó hiệu quả công việc thường không cao, thời gian xử lý hồ sơ thường kéo dài, chưa tạo cơ chế tốt ựể kiểm soát tốt rủi ro tắn dụng.
Trong hoạt ựộng cho vay của ngân hàng, ngoài việc tổ chức phân công, phân nhiệm giữa các phòng ban, ngân hàng còn xây dựng quy ựịnh về thẩm quyền phê duyệt cho vay. Tùy vào quy mô vốn vay lớn hay nhỏ, quyền phán quyết và phê duyệt tắn dụng sẽ do Hội ựồng tắn dụng hay một cá nhân phụ trách. Hội ựồng tắn dụng bao gồm những người có quyền hạn và trách nhiệm quan trọng trong ngân hàng, thường phán quyết những hồ sơ vay có quy mô lớn và mức ựộ rủi ro cao. Các hồ sơ có quy mô nhỏ thường do cá nhân (Giám ựốc hoặc Phó giám ựốc) phê duyệt.
Thẩm quyền phê duyệt tắn dụng tối ựa (mức phán quyết) là mức tắn dụng lớn nhất mà Hội ựồng tắn dụng/cá nhân ựược quyền quyết ựịnh cho vay. Tùy theo từng ngân hàng, mức phán quyết sẽ phụ thuộc vào quy mô hoạt ựộng của từng ựơn vị, quy mô, thời hạn, loại hình cho vay...Việc quy ựịnh thẩm quyền phê duyệt cho vay giúp tạo cơ chế tốt ựể kiểm soát rủi ro tắn dụng
và nâng cao chất lượng cho vay cũng như phát huy tắnh ựộc lập và tự chịu trách nhiệm của các cá nhân.
Tóm lại, phân tắch tổ chức bộ máy quản lý hoạt ựộng cho vay HKD là việc xem xét, ựánh giá cách thức tổ chức quản lý và chức năng, nhiệm vụ cụ thể của từng bộ phận liên quan ựến hoạt ựộng cho vay HKD của ngân hàng. Bên cạnh ựó là việc xem xét sự phân cấp thẩm quyền phê duyệt theo quy mô cho vay, các mức phán quyết trong hoạt ựộng cho vay HKD của ngân hàng ựã phù hợp hay chưa. Việc phân tắch này giúp ựiều chỉnh lại cách thức tổ chức, phân công nhiệm vụ giữa các phòng ban và ựiều chỉnh các mức phán quyết trong hoạt ựộng cho vay HKD một cách hợp lý hơn và phù hợp với tình hình thực tế hiện nay.
d. Phân tắch về các hoạt ựộng triển khai cho vay HKD của NHTM
Phân tắch các hoạt ựộng triển khai cho vay HKD là việc xem xét, ựánh giá những hoạt ựộng mà ngân hàng ựang thực hiện trong cho vay HKD hiện nay nhằm ựạt ựược những mục tiêu kinh doanh ựã ựề ra, bao gồm :
- Nghiên cứu thị trường, củng cố và phát triển khách hàng HKD.
- Hoạch ựịnh và thực thi các giải pháp marketing trong cho vay HKD: Sản phẩm, lãi suất, kênh phân phối, cổ ựộng truyền thông, thủ tục và quy trình, nhân sự, công nghệ và cơ sở vật chất.
- Giải pháp về quản trị rủi ro trong cho vay HKD, ựặc biệt là rủi ro tắn dụng.
- Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay: ựơn giản hóa thủ tục vay vốn, ựịa ựiểm giao dịch thuận tiện, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay, tư vấn ựầy ựủ và chuẩn xác cho KH vay, quan hệ giao tiếp tốt với khách hàng, ấn tượng và lưu giữ hình ảnh của NH v.vẦ.nhằm bảo ựảm khách hàng HKD vay vốn ngày càng hài lòng hơn
e. Phân tắch kết quả cho vay HKD
Việc phân tắch kết quả cho vay HKD dựa trên việc ựánh giá kết quả ựầu ra trong cho vay HKD, bao gồm: Quy mô cho vay HKD; Thị phần cho vay HKD; Cơ cấu cho vay HKD; Chất lượng dịch vụ cho vay HKD; Mức ựộ kiểm soát rủi ro tắn dụng; Kết quả tài chắnh.
để phân tắch kết quả cho vay HKD các NHTM thường dựa vào các tiêu chắ sau:
e1. Quy mô cho vay HKD
để ựánh giá quy mô cho vay HKD, có thể sử dụng các chỉ tiêu: Số lượng khách hàng HKD ựang vay vốn, dư nợ cho vay HKD và dư nợ cho vay bình quân/HKD. Các chỉ tiêu này càng cao, quy mô cho vay HKD của ngân hàng càng lớn và ngược lại.
e2. Thị phần cho vay HKD
Thị phần cho vay HKD của ngân hàng là tỷ trọng dư nợ cho vay HKD của ngân hàng ựó so với tổng dư nợ cho vay HKD của tất cả các ngân hàng trên ựịa bàn. Việc so sánh thị phần cho vay HKD sẽ giúp ựánh giá năng lực cạnh tranh của các ngân hàng trên ựịa bàn, thị phần càng cao chứng tỏ khả năng cạnh tranh của ngân hàng càng tốt và ngược lại.
e3. Cơ cấu cho vay HKD
Cơ cấu cho vay HKD ựược phản ánh qua cơ cấu dư nợ cho vay HKD theo một số tiêu chắ: thời hạn cho vay, ngành nghề cho vay, phương thức cho vay, hình thức bảo ựảm tắn dụng v.vẦ..
e4. Chất lượng dịch vụ cho vay HKD
Chất lượng dịch vụ cho vay HKD phản ánh mức ựộ hài lòng của khách hàng HKD trong quá trình giao dịch với ngân hàng, có thể ựánh giá chất lượng dịch vụ cho vay HKD dựa vào các tiêu chắ: Thời gian xử lý công việc, trình ựộ chuyên môn, thái ựộ phục vụ khách hàng, sự chuyên nghiệp của
CBTD; sự hài lòng của khách hàng khi giao dịch với ngân hàng, ... Chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay HKD ựược ựánh giá qua 2 phương thức:
- đánh giá trong: là ựánh giá của chắnh ngân hàng về chất lượng dịch vụ cho vay HKD;
- đánh giá ngoài: là ựánh giá của khách hàng thông qua khảo sát, lấy ý kiến.
e5. Mức ựộ rủi ro tắn dụng trong cho vay HKD
Mức ựộ rủi ro tắn dụng trong hoạt ựộng cho vay HKD của NHTM ựược ựánh giá qua các chỉ tiêu: Cơ cấu dư nợ cho vay theo mức ựộ rủi ro, Nợ xấu và Tỷ lệ nợ xấu; Tỷ lệ dự phòng XLRR cụ thể trong cho vay HKD; Tỷ lệ xóa nợ ròng...
e6. Kết quả tài chắnh
Việc ựánh giá lợi nhuận từ hoạt ựộng cho vay HKD khó thực hiện và không chắnh xác do hiện nay ngân hàng hạch toán chung các chi phắ kinh doanh. Do ựó, ựể ựánh giá kết quả tài chắnh trong cho vay HKD, ta căn cứ trên tổng thu nhập lãi mà hoạt ựộng cho vay HKD mang lại và mức chênh lệch giữa thu nhập lãi cho vay HKD với chi phắ mua vốn từ Hội sở (ựối với phòng giao dịch).
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1, luận văn ựã trình bày một số lý luận về cho vay HKD của NHTM và khái niệm về HKD và một số ựặc ựiểm của HKD ảnh ựến hoạt ựộng cho vay của NHTM, cũng như vai trò của tắn dụng ngân hàng ựối với HKD.
Luận văn cũng ựã luận giải về mục tiêu phân tắch cho vay HKD, nội dung phân tắch cho vay HKD, các nhân tố ảnh hưởng ựến hoạt ựộng cho vay HKD của NHTM.
Những nội dung chắnh trình bày ở chương 1 sẽ là cơ sở ựể triển khai các nội dung phân tắch ựánh giá thực trạng hoạt ựộng cho vay HKD tại Agribank huyện Tuy đức trong chương 2.
CHƯƠNG 2
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK HUYỆN TUY đỨC
2.1. GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK HUYỆN TUY đỨC 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
a. Agribank
Agribank ựược thành lập vào ngày 26/3/1988 với tên gọi ựầu tiên là
ỘNgân hàng phát triển Nông nghiệp Việt NamỢ, là ngân hàng hoạt ựộng trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Ngân hàng phát triển Nông nghiệp ựược hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội ựồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chắnh phủ) ký Quyết ựịnh số 400/CT thành lập ỘNgân hàng Nông nghiệp Việt NamỢ ựể thay thế ỘNgân hàng phát triển Nông nghiệpỢ. Ngân hàng Nông nghiệp là ngân hàng thương mại ựa năng, hoạt ựộng chủ yếu dựa trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế ựộc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt ựộng của mình trước pháp luật.
Ngày 15/11/1996, ựược Thủ tướng Chắnh phủ ủy quyền, Thống ựốc NHNN Việt Nam ký Quyết ựịnh số 280/Qđ-NHNN ựổi tên ỘNgân hàng Nông nghiệp Việt NamỢ thành ỘNgân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt NamỢ.
b. Agribank huyện Tuy đức
Tuy đức là một huyện biên giới ựược thành lập năm 2007, với diện tắch tự nhiên là 112.327 m2, dân số là 40.428 người. Có vị trắ ựịa lý: Phắa đông Tuy đức giáp với huyện đắk Song; phắa Tây Tuy đức giáp với tỉnh Bình Phước; phắa Nam Tuy đức giáp với huyện đắk R'Lấp và tỉnh Bình Phước;
phắa Bắc Tuy đức giáp với ựất nước Campuchia. Trung tâm huyện Tuy đức cách thị xã Gia Nghĩa khoảng 50km, cách Tp Hồ Chắ Minh khoảng 250km. Huyện Tuy đức gồm 6 xã: Quảng Tân,đắk Ngo, đắk R'Tih, đắk Búk So, Quảng Tâm, Quảng Trực; với 25 bon và 23 thôn. Huyện có ựường biên giới dài khoảng 42km, giáp huyện Ô Rang, tỉnh Munựunkiri của ựất nước Campuchia. địa bàn huyện Tuy đức gồm 17 dân tộc chung sống, chủ yếu là dân tộc Kinh và dân tộc M'Nông. Trong ựó, ựồng bào dân tộc thiểu số chiếm 47,2% dân số của huyện.
Kinh tế chủ yếu tại ựịa phường từ hoạt ựộng nông nghiệp, thu nhập của người dân ựa phần là từ các cây công nghiệp (cà phê, tiêu, cao su, ựiều, Ầ) và một số từ cây ngắn ngày (vắ dụ: Khoai lang, Ầ). Ngoài ra, chăn nuôi gia súc, gia cầm, nuôi trồng thủy hải sản còn nhỏ lẻ và rải rác. Nắm bắt ựược nhu cầu phát triển tại ựịa phương, từ ựó Agribank đăk Nông ựã xin chủ trương của