2.2.1. ết qu đạt được
Dựa trờn cỏc Hợp đồng đặt hàng thực hiện dịch vụ sự nghiệp Cụng, Cụng ty triển khai, lập kế hoạch sản xuất, giao việc xuống cỏc đơn vị sản xuất, giỏm sỏt kiểm tra, nghiệm thu hoàn thành cụng trỡnh sản phẩm.
Mặc dự chuyển đổi mụ hỡnh doanh nghiệp nhà nƣớc nhƣng khối lƣợng cỏc cụng việc đặt hàng thực hiện dịch vụ sự nghiệp Cụng vẫn khụng thay đổi
nhiều. Căn cứ vào cỏc quyết định của UBND cỏc tỉnh, căn cứ vào quyết định Giỏm đốc Sở Tài nguyờn và Mụi trƣờng thực hiện triển khai cỏc dịch vụ sự nghiệp cụng.
- Cụng tỏc quản lý về hoạt động lập kế hoạch tại Cụng ty Cổ phần Đo đạc và Khoỏng sản về cơ bản cũng theo cỏc nội dung sau đõy:
+ Lập Kế hoạch sản xuất – kinh doanh gồm:
Lập kế hoạch nhiệm vụ (dài hạn, trung hạn và hằng năm). Nghiờn cứu tiếp thị, phỏt triển thị trƣờng và phỏt triển dự ỏn mới.
Giao kế hoạch,nhiệm vụ hằng năm cho cỏc đơn vị trong toàn Cụng ty; hƣớng dẫn , theo dừi, kiểm tra đụn đốc tiến độ thực hiện kế hoạch, điều chỉnh kế hoạch phự hợp với năng lực của từng đơn vị và tỡnh hỡnh thực ti n hoạt động sản xuất-kinh doanh.
Xõy dựng, bổ sung và hiệu chỉnh cỏc định mức lao động, định mức sản phẩm, Xõy dựng đơn giỏ sản phẩm, đơn giỏ tiền lƣơng cho cỏc dạng cụng việc của Cụng ty.
Lập phiếu giao việc cho từng cụng trỡnh về khối lƣợng, thời gian thi cụng, giỏ trị cụng trỡnh.
+ Lập kế hoạch tài chớnh gồm:
Xõy dựng kế hoạch tài chớnh ngắn hạn , dài hạn và hằng năm phự hợp với kế hoạch hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty. Theo dừi tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch tài chớnh đó đƣợc phờ duyệt và đề xuất biện phỏp điều chỉnh phự hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Cụng ty tại cỏc thời điểm.
Lập cỏc thủ tục thanh quyết toỏn cỏc loại thuế với cơ quan thuế.
phỏp luật và Cụng ty.
Theo dừi và lập kế hoạch và thu hồi cụng nợ khỏch hàng nhanh chúng hiệu quả sử dụng vốn Cụng ty….
+ Lập Kế hoạch nhõn sự, mỏy múc gồm:
Xõy dựng kế hoạch tổ chức- sắp xếp nhõn sự, bộ mỏy biờn chế, thành lập, sắp xếp…
Xõy dựng kế hoạch cỏn bộ, đào tạo, bồi dƣỡng tuyển dụng lao động Theo dừi, xõy dựng kờ hoạch mua và quản lý giỏm sỏt mỏy múc thiết bị, phần mềm và cụng nghệ mới.
- Năm 2016 Cụng ty hoạt động thành 02 giai đoạn: từ 01 01 2016 đến 25 4 2016 theo mụ hỡnh Cụng ty trỏch nhiện hữu hạn một thành viờn 100 vốn nhà nƣớc, từ 26 4 2016 đến 31 12 2016 Cụng ty hoạt động theo mụ hỡnh Cụng ty cổ phần.
Mặc dự cú sự thay đổi về mụ hỡnh hoạt động nhƣng tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của Cụng ty khụng thay đổi. Hoạt động chủ yếu của Cụng ty là tƣ vấn, dịch vụ trong cỏc l nh vực: đo đạc bản đồ, quản lý đất đai, địa chất khoỏng sản… Doanh thu của Cụng ty chiếm đến hơn 80 từ cỏc hoạt động dịch vụ cụng ớch trong cỏc l nh vực đo đạc bản đồ, quản lý đất đai đƣợc ký kết đặt hàng, đấu thầu với đối tỏc là Sở Tài nguyờn và Mụi trƣờng cỏc tỉnh. Kinh phớ cho cỏc hoạt động này chủ yếu là từ ngõn sỏch nhà nƣớc.
Năm 2016, về cơ bản Cụng ty đó hoàn thành mục tiờu đề ra, cụ thể: (1). Về ký kết hợp đồng kinh tế: Tổng giỏ trị cũn lại của cỏc hợp đồng dở dang từ cỏc năm trƣớc chuyển sang và giỏ trị hợp đồng ký mới giao cho cỏc đơn vị thực hiện khoảng 150 tỷ đồng. Tạo đủ cụng ăn việc làm thƣờng xuyờn cho tất cả cỏn bộ, ngƣời lao động trong Cụng ty.
(2). Sản lƣợng:
- Sản lƣợng kế hoạch: 90,0 tỷ đồng
- Sản lƣợng thực hiện: 90,3 tỷ đồng, đạt 100,003 kế hoạch đề ra. (3). Doanh thu:
- Doanh thu kế hoạch: 75.000.000.000 đồng
- Doanh thu thực hiện: 75.471.995.743 đồng, đạt 100,63 kế hoạch đề ra. + Từ 01 01 2016 đến 25 4 2016: 4.388.680.319 đồng
+ Từ 26 4 2016 đến 31 12 2016: 71.083.315.424 đồng (4). Lợi nhuận:
- Lợi nhuận kế hoạch: 2.200.000.000 đồng
- Lợi nhuận thực hiện: 2.233.678.718 đồng, đạt 101,53kế hoạch đề ra. + Từ 01 01 2016 đến 25 4 2016: 131.799.619 đồng
+ Từ 26 4 2016 đến 31 12 2016: 2.101.879.099 đồng (5). Lợi nhuận sau thuế: 1.764.748.881 đồng
- Trớch nộp Tổng cụng ty: 101.217.040 đ ( theo BCTC 01 01 đến 25 4 2016) - Trớch quỹ khen thƣởng, phỳc lợi: 4.222.655 đ (theo BCTC 01 01 đến
25/4/2016).
- Bự lỗ theo BB quyết toỏn thuế: 6.384.000 đ
- Lợi nhuận cũn lại chƣa phõn phối: 1.652.925.186 đ * Dự kiến phõn phối lợi nhuận sau thuế:
+ Quỹ đầu tƣ phỏt triển: 157.000.000 đ
+ Quỹ khen thƣởng Ban quản lý, điều hành: 50.000.000 đ + Chia cổ tức: 1.295.925.186 đ
+ Tỷ lệ cổ tức đƣợc chia: 5,45
(6). Nộp ngõn sỏch nhà nƣớc: 8.486.000.000 đ.
(7). Thu nhập bỡnh quõn đạt 8,060 triệu đồng ngƣời thỏng. Mọi quyền lợi của ngƣời lao động đƣợc bảo đảm.
Bảng 2.3 Kết quả sản xuất kinh doanh và phõn phối lợi nhuận 2016 Kế Thực hoạch Tỷ lệ hoàn hiện 8 Ch tiờu ĐVT 09 thành kế thỏng thỏng hoạch % 2016 2016 1.Tổng giỏ trị SXKD Tr.đ 90.000 90.300 100,003 2.Tổng doanh thu Tr.đ 70.000 71.083 101,55 3. Tổng số lao động Ngƣời 420 430 102,38 4.Tổng thu nhập bỡnh quõn Tr.đ 7.0 8.06 115,14
5.Lợi nhuận trƣớc thuế Tr.đ 2.100 2.101 100,05
6. Nộp ngõn sỏch nhà nƣớc
Tr.đ 420 442 105,24
(thuế TNDN)
Kế Thực hoạch Tỷ lệ hoàn hiện 8 Ch tiờu ĐVT 09 thành kế thỏng thỏng hoạch % 2016 2016
7. Lợi nhuận sau thuế Tr.đ 1.680 1.659 98,75
8. Trớch lập cỏc quỹ Tr.đ 385 357 92,73
- Quỹ khen thƣởng, phỳc lợi Tr.đ 150 150 100
- Qũy khen thƣởng Ban quản
Tr.đ 0 50 -
lý điều hành
- Quỹ đầu tƣ phỏt triển Tr.đ 235 157 66,81
9. Lợi nhuận sau thuế để trả
Tr.đ 1.295 1.295,92 100,007
cổ tức
10. Tỷ lệ cổ tức % 5,44 5,45 100,18
Cụng ty thực hiện đầy đủ, đỳng quy định ngh a vụ với ngõn sỏch nhà nƣớc. Hàng thỏng nộp thuế, nộp BHXH đầy đủ và kịp thời khụng xảy ra tỡnh trạng nợ đọng thuế, BHXH.
Để đạt đƣợc hiệu quả hoạt động năm 2016 nhƣ trờn việc giỏm sỏt hoạt động kinh doanh của Cụng ty luụn bỏm sỏt đỳng mục tiờu kế hoạch đó đề ra ngay từ đầu năm. Hội đồng quản trị và Ban tổng giỏm đốc giỏm sỏt quyết liệt,
chặt ch , tớch cực trong việc tỡm kiếm cụng ăn việc làm và chỉ đạo tổ chức thực hiện hiện nhiệm vụ sản xuất kinh doanh.
Thƣơng hiệu và uy tớn của Cụng ty đó đƣợc khẳng định vững chắc trong ngành và uy tớn với cỏc đối tỏc lõu năm đặc biệt là cỏc sở Tài nguyờn và Mụi trƣờng trong cả nƣớc.
Cụng ty tớch cực giỏm sỏt kiểm tra cỏc đơn vị trực thuộc về việc chấp hành cỏc quy chế đó ban hành. Cỏc quy chế đều đƣợc cụng khai trong toàn Cụng ty. Cụng ty đó tớch cực đào tạo, bổ sung lực lƣợng cú tay nghề cao để đạt năng suất lao động cao, củng cố hoàn thiện cụng tỏc quản lý ở cỏc phũng ban nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn nắm bắt đƣợc cỏc Nghị định, Thụng tƣ của Nhà nƣớc ban hành và biết ỏp dụng vào Cụng ty. Xõy dựng chƣơng trỡnh kế hoạch đào tạo, xõy dựng đội ngũ cỏn bộ nguồn của Cụng ty giai đoạn 2015- 2020. Đồng thời ổn định tổ chức nhõn sự, ổn định bộ mỏy trong Cụng ty, thu nhập ngƣời lao động luụn đạt ở mức đảm bảo cuộc sống khụng thấp trong xó hội, ngƣời lao động đƣợc hƣởng đầy đủ cỏc chế độ của Nhà nƣớc…Hàng năm Cụng ty đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động kinh doanh, cụng khai tài chớnh, định hƣớng phỏt triển cho năm tiếp theo trong đại hội CBCNVC.
Với những định hƣớng chung trờn s giỳp cho Cụng ty ngày càng phỏt triển, khi đú nú cũng là cơ sở tiền đề để cụng tỏc quản lý tài chớnh của Cụng ty ngày càng tốt hơn.
Về cỏc ngành nghề sản xuất kinh doanh của Cụng ty: Vẫn duy trỡ ổn định và phỏt triển ngành nghề truyền thống đo đạc bản đồ trong đú đẩy mạnh cụng tỏc đo đạc biển, xõy dựng cơ sở dữ liệu địa chớnh, địa hỡnh. Từng bƣớc xõy dựng và mở rộng ngành nghề kinh doanh mới là dịch vụ điều tra đỏnh giỏ thăm dũ địa chất khoỏng sản, mụi trƣờng, tài nguyờn nƣớc, du lịch, khỏch sạn.
Tớch cực mở rộng quan hệ, bỏm sỏt cỏc đối tỏc để tỡm kiếm việc làm
cho hàng năm và huy động tăng cƣờng cỏc nguồn lực, xin chủ chƣơng cỏc cấp để tổ chức triển khai thực hiện cỏc dự ỏn đầu tƣ. Tổ chức thực hiện đầu tƣ đổi mới trang thiết bị mỏy múc và cụng nghệ theo đỳng chƣơng trỡnh mục tiờu đề ra cho giai đoạn từ năm 2015 – 2020 nhằm phỏt triển kỹ thuật sản phẩm tƣơng ứng với sự phỏt triển chung của toàn ngành khụng tụt hậu về kỹ thuật để sản phẩm của Cụng ty cú uy tớn chất lƣợng trong ngành.
Từng bƣớc bổ sung lực lƣợng lao động phự hợp, kiện toàn nhõn lực cỏc phũng ban, đơn vị sản xuất để cú cơ cấu tổ chức phự hợp. Với Nghị quyết Đại hội Đảng bộ Cụng ty Đo đạc và Khoỏng sản lần thứ nhất (nhiệm kỳ 2015- 2020) đƣa ra nhƣ vậy và Cụng ty hàng năm tổng kết đỏnh giỏ về tỡnh hỡnh thực hiện kết qủa sản xuất kinh doanh trờn cơ sở đú đƣa ra những nội dung đƣợc và chƣa đƣợc trong quỏ trỡnh sản xuất và quản lý để từ đú rỳt kinh nghiệm và đều cú những mục tiờu và định hƣớng cho năm tiếp theo.
2.2.2. Hạ c ế, yếu kộ và nguyờn nhõn
Năm 2016 là một năm cú nhiều sự kiện, biến động liờn quan đến hoạt động của Cụng ty, trong đú cú những thuận lợi, nhƣng cũng cú rất nhiều khú khăn, thỏch thức đan xen, cụ thể:
- Sau Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc toàn quốc khúa XII, Trung ƣơng cú rất nhiều Nghị quyết, chỉ thị về phỏt triển kinh tế, cơ cấu lại tăng trƣởng kinh tế; - Chớnh phủ mới với những định hƣớng cụ thể, quyết liệt trong việc xõy dựng Chớnh phủ liờm chớnh, kiến tạo, đặc biệt là cỏc chớnh sỏch, hành động liờn quan đến tạo điều kiện thuận lợi cho cỏc loại hỡnh doanh nghiệp phỏt triển.
- Nền kinh tế của nƣớc ta đang gặp nhiều khú khăn, bội chi ngõn sỏch lớn, nợ cụng tăng dẫn đến đầu tƣ từ ngõn sỏch cho cỏc dự ỏn núi chung, cỏc dự ỏn liờn quan đến hoạt động của Cụng ty ở Trung ƣơng và cỏc địa phƣơng rất hạn
hẹp, cỏc cụng trỡnh Cụng ty thực hiện khụng thu đƣợc hoặc thu đƣợc một lƣợng kinh phớ rất ớt.
Đối với Cụng ty cổ phần Đo đạc và Khoỏng sản, ngoài những yếu tố tỏc động trờn, Cụng ty cũn gặp nhiều khú khăn:
- Việc chuyển sang hoạt động theo mụ hỡnh cụng ty cổ phần đó tạo ra những ỏp lực lớn về lợi nhuận, về chi trả cổ tức, tăng giỏ trị khấu hao tài sản... sau cổ phần húa dẫn đến chi phớ của Cụng ty tăng lờn. Trong khi đú cỏc hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty vẫn chủ yếu là l nh vực quản lý đất đai khụng tạo ra đƣợc giỏ trị gia tăng cao, đõy là một thỏch thức, khú khăn lớn đối với Cụng ty hiện nay.
- Số lƣợng hợp đồng đang thực hiện khỏ nhiều, nằm dàn trải trờn địa bàn cả nƣớc dẫn đến việc bố trớ lực lƣợng, thiết bị mỏy múc thi cụng gặp nhiều khú khăn. - Lực lƣợng cỏn bộ kỹ thuật nghỉ chế độ, thuyờn chuyển cụng tỏc nhiều dẫn đến thiếu lao động.
- Thiết bị mỏy múc của đơn vị hiện nay đƣợc trang bị từ lõu đó quỏ cũ, hỏng húc nhiều nờn đơn vị thiếu thiết bị để thực hiện, năm 2016 ngoài việc mau bổ sung thờm cũn phải thuờ khỏ nhiều thiết bị mỏy múc phục vụ sản xuất.
- Cỏc địa phƣơng do nguồn kinh phớ hạn chế nờn chƣa thanh toỏn cỏc cụng trỡnh đó hoàn thành và khụng cú tạm ứng cho cỏc hợp đồng ký mới dẫn đến Cụng ty gặp rất nhiều khú khăn về vốn sản xuất; Mặt khỏc, Cụng ty cũn phải chi trả trƣớc cỏc ngh a vụ đối với Nhà nƣớc nhƣ: Thuế giỏ trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cỏ nhõn đối với cỏc cụng trỡnh hoàn thành đƣa vào doanh thu nhƣng Chủ đầu tƣ chƣa thanh toỏn kinh phớ.
Về cụng tỏc kế hoạch – tài chớnh
- Cụng tỏc quản lý kế hoạch chỉ mới dừng lại ở mục tiờu ngắn hạn, xõy dựng cỏc kế hoạch trong năm tiếp theo, chƣa cú kế hoạch dài hạn với định hƣớng rừ ràng. Do đặc thự nghề nghiệp chủ yếu là sản xuất cỏc sản phẩm đo đạc, cấp giấy CNQSD đất…..kế hoạch dựa trờn một số chỉ tiờu kế hoạch Tổng cụng ty
tài nguyờn và mụi trƣờng Việt Nam giao xuống và xõy dựng kế hoạch dựa trờn những hợp đồng đó ký kết. Chớnh vỡ vậy chƣa đƣa ra đƣợc những kế hoạch dài hạn phỏt triển định hƣớng theo Cụng ty cổ phần, đầu tƣ và thu lợi nhuận trực tiếp.
- Chƣa lựa chọn đƣợc kế hoạch dự phũng và phõn loại kế hoạch đảm bảo đƣợc cỏc nguyờn tắc và cỏc yờu cầu chung đối với việc lập kế hoạch sản xuất
kinh doanh mới trong thời kỡ chuyển đổi sang Cụng ty Cổ phần. Chậm tr xõy dựng kế hoạch làm Cụng ty kho lƣờng trƣớc đƣợc những thay đổi về chớnh sỏch Nhà nƣớc, cơ chế thị trƣờng… Chƣa lập kế hoạch làm việc tổng quỏt, hàng thỏng, hàng tuần và hàng ngày, phõn tớch cụng việc lớn thành nhiều phần chi tiết, sắp xếp thứ tự ƣu tiờn, và xỏc định thời hạn cụ thể.
Bảng 2.4 Bảng ch tiờu đỏnh giỏ hoạt động doanh nghiệp năm 2015
của Cụng ty TNHH MTV Đo đạc và Khoỏng sản
Chỉ tiờu Đơn vị tớnh Kết quả đỏnh Ghi chỳ
TT giỏ
Ch tiờu 1: Doanh thu và
Triệu đồng 80.000 thu nhập khỏc
Ch tiờu 2: Lợi nhuận thực hiện và tỷ suất lợi nhuận thực hiện trờn vốn chủ sở hữu:
Lợi nhuận thực hiện Triệu đồng 2.300 (trƣớc thuế TNDN)
Tỷ suất lợi nhuận thực % 9.66% hiện trờn vốn chủ sở hữu
Ch tiờu 3: Nợ phải trả quỏ hạn và khả năng thanh toỏn nợ đến hạn:
Nợ phải trả quỏ hạn Triệu đồng 0
Khả năng thanh toỏn nợ Lần 1.1
đến hạn
Ch tiờu 4: Chấp hành chế độ, chớnh sỏch, phỏp luật về thuế và cỏc khoản
Thực hiện đầy thu nộp ngõn sỏch khỏc,
đủ, đỳng quy
về tớn dụng, ngõn hàng,
định, bảo đảm bảo hiểm, bảo vệ mụi
đỳng thời hạn và trƣờng, về lao động, tiền
chất lƣợng đảm lƣơng, an sinh xó hội, về
bảo chế độ bỏo cỏo tài chớnh
và bỏo cỏo để thực hiện giỏm sỏt tài chớnh
Thực hiện và hoàn thành nhiệm Chỉ tiờu 5: Tỡnh hỡnh vụ đỳng tiến độ, thực hiện sản phẩm, dịch bảo đảm chất vụ cụng ớch lƣợng theo quy phạm hiện hành
( Nguồn: Quyết định số: 580 QĐ-TCTTNMT ngày 22 thỏng 12 năm 2015 Tổng Cụng ty Tài Nguyờn và Mụi trƣờng Việt Nam về Bảng chỉ tiờu đỏnh giỏ hoạt động doanh nghiệp 2015 của Cụng ty TNHH MTV Đo đạc và Khoỏng sản)
Từ chỉ tiờu kế hoạch giao xuống của Tổng Cụng ty Tài nguyờn và Mụi trƣờng Việt Nam , Cụng ty lập kế hoạch sản xuất kinh doanh từ đú đƣa ra bỏo cỏo xỏc định quỹ tiền lƣơng thực hiện của ngƣời lao động. Tuy chuyển sang mụ hỡnh Cụng ty Cổ phần nhƣng vẫn phụ thuộc nhiều vào chỉ tiờu kế hoạch Tổng Cụng ty Tài nguyờn và Mụi trƣờng Việt Nam giao xuống. Một là tạo ỏp lực doanh thu, hai là khụng tạo động lực và tỡm kiếm việc làm cho Cụng ty. Cụng ty vẫn luụn chủ động tỡm kiếm cụng ăn việc làm, chủ động nhõn sự, chịu trỏch nhiệm hoàn toàn trƣớc Tổng Cụng ty Tài nguyờn và Mụi