Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
u h ớng hiện nay, quy mô vốn cho vay mỗi hợp đồng t n ụng, mỗi khách hàng ngày càng lớn h n. Các ự án vay vốn có mục đích đa ng h n, lĩnh vực kinh oanh phức t p h n, thị tr ờng iễn iến thất th ờng và t nh c nh tranh cao h n. Do đó, công tác thẩm định l i càng quan tr ng h n tr ớc khi quyết định cho vay. Việc thẩm định ự án, ph ng án sản xuất kinh oanh ch nh là việc đ a ra những nhận định về khả năng trả nợ của khách hàng. Để chất l ợng thẩm định ự án, ph ng án đ t chất l ợng cần ố tr những nhân viên có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ t nh ụng, th ờng xuyên tổ chức các uổi thảo luận và khóa h c về thẩm định ự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định ự án.
Dự án vay vốn của khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, nhân viên làm công tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thông tin, ự án cùng lĩnh vực đầu t để đ ra các nhận định ch nh xác. HDBank Chi nhánh à Nội cần áp ụng công nghệ phần mềm để thẩm định ự án, trên c sở đó đ a ra kết quả chính xác và nhanh chóng.
hẩm định ự án đồng thời cũng là t vấn cho khách hàng trong việc sử ụng vốn làm sao cho đồng vốn phát huy hiệu quả cao nhất. Ngoài ra, trong công tác thẩm định cần tái thẩm định hiệu quả của ự án để từ đó rút ra những kinh nghiệm cho việc thực hiện các ự án sau đ ợc tốt h n.
Đối với thẩm định ự án cho vay thì chi nhánh cần cần quan t m đến một số nhóm giải pháp sau:
Thứ nhất, về c sở vật chất phục vụ công tác thẩm định: Mỗi cán ộ thẩm định cần đ ợc trang ị đầy đủ các ph ng tiện làm việc, máy móc, phần mềm tiện ch để cán ộ thẩm định có đ ợc một môi tr ờng làm việc hiệu quả nhất.
Thứ hai, về quy trình thẩm định: chi nhánh cần nghiên cứu và phối hợp với ội sở ch nh triển khai một số đề xuất về quy trình thẩm định sao cho có một quy trình hiệu quả và phù hợp với. Cụ thể, quy định rõ ràng, thống nhất về tiêu ch chấm điểm t n ụng và thẩm định ự án t i 2 phòng uản lý rủi ro và uan hệ khách hàng; uy định về chi ph và thời gian cho các ự án có quy mô khác nhau nh : Các ự án ới 100 tỷ đồng, thời gian thẩm định 8 ngày, chi ph thẩm định 500 nghìn đồng/ng ời, ự án từ 100 tỷ đến ới 200 tỷ đồng thời gian thẩm định 8 ngày, chi ph thẩm định 550 nghìn đồng/ng ời…
Thứ ba, về ph ng pháp thẩm định ự án: chi nhánh cần có kế ho ch áp ụng ph ng pháp toán xác suất, ph ng pháp mô phỏng… cần ổ sung những khoản chi ph cho việc mua án hay chuyển nh ợng công nghệ mới; ồi ỡng cán ộ sử ụng thành th o công nghệ mới này là một điều thực sự cần thiết. Bên c nh những ph ng pháp cũ đang đ ợc sử ụng gồm: thẩm định theo trình tự, ph ng pháp so sánh đối chiếu, ph ng pháp ự áo… cần đổi mới và ổ sung th ờng xuyên các ph ng pháp mới. Cụ thể nh : Khi sử ụng ph ng pháp so sánh, ên
c nh việc sử ụng áo cáo tài ch nh trong 3 năm gần nhất, cán ộ thẩm định cần nghiên cứu s u h n vào quá trình ho t động phát triển của DN từ khi thành lập tới nay. Đặc iệt, cán ộ thẩm định cần kết hợp với ph ng pháp x y ựng kịch ản để l ờng tr ớc những tình huống xấu nhất có thể xảy ra, nhất là trong quá trình ự áo doanh thu và chi phí.
Ngoài ra, để có đ ợc hiệu quả cao nhất, cán ộ thẩm định cần kết hợp ph ng pháp ph n t ch độ nh y với ph ng pháp ự áo, qua đó tìm ra những nh n tố có thể ảnh h ởng tới kết quả ho t động của ự án trong t ng lai. Đặc iệt, cần ph n t ch độ nh y khi có nhiều thông số cùng iến đổi, vì nếu chỉ ph n t ch ảnh h ởng riêng rẽ của một nh n tố sẽ không đánh giá ch nh xác sự iến động của ự án trong t ng lai o một ự án đầu t luôn chịu sự tác động của nhiều yếu tố khác nhau, với mức độ và tầm ảnh h ởng cũng khác nhau. Cán ộ thẩm định cần đi s u tìm hiểu về tr ng thái thị tr ờng, xu h ớng iến động của nền kinh tế, từ đó ự áo đ ợc sự thay đổi của các yếu tố một cách khách quan, khoa h c.
Thứ tư, về nội ung thẩm định:
Đối với thẩm định tổng vốn đầu t : Cán ộ thẩm định cần nghiên cứu tình hình thị tr ờng, các định mức kinh tế - kỹ thuật trong các văn ản quản lý hiện hành của Nhà n ớc. Việc lập tất cả các anh mục chi ph cho thẩm định tổng vốn đầu t nên triển khai theo kế ho ch ựng sẵn, tùy từng ự án cụ thể mới đề xuất điều chỉnh, ổ sung. ua đó, giúp Ng n hàng tiết giảm chi ph trong quá trình thẩm định tài ch nh ự án đầu t , giảm thiểu tối đa những thiếu sót trong quá trình thẩm định và t o điều kiện cho các nhà quản lý kiểm tra, giám sát.
Đối với việc thẩm định oanh thu, chi ph của ự án: Cán ộ thẩm định cần có sự nhận định về xu h ớng iến động của các yếu tố giá cả trong quá khứ theo chiều h ớng nào. Đồng thời, căn cứ vào iễn iến thị tr ờng hiện t i và các yếu tố có ảnh h ởng để có đ ợc các con số ự áo ch nh xác h n, nếu có sai lệch cũng nằm trong giới h n cho phép và có khả năng chấp nhận.
Đối với thẩm định òng tiền của oanh nghiệp và ự án: Cán ộ thẩm định cần chú ý tới tỷ tr ng của òng tiền trong từng ho t động trên tổng số. Có nh vậy mới đánh giá đúng t nh chất ho t động của ự án.
Xây dựng và khai thác có hiệu quả thông tin trong ho t động tín dụng:
Thông tin đầy đủ, ch nh xác về khách hàng, về thị tr ờng có vai trò rất quan tr ng trong việc đảm ảo chất l ợng cho vay, h n chế rủi ro. HDBank Chi nhánh à Nội cần thực hiện có hiệu quả các kh u sau đây:
Thu thập thông tin về khách hàng: thông tin trong ho t động t n ụng rất quan tr ng, nó ảnh h ởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Việc khai thác thông tin khách hàng th ờng qua áo cáo của khách hàng, chẳng h n thông tin về tài ch nh th ờng ựa trên áo cáo tài ch nh trong các năm gần nhất của khách hàng. Các báo cáo o khách hàng lập th ờng không qua kiểm toán, không có c quan chức năng xác định t nh trung thực của áo cáo. Do vậy, đối với nhân viên ngân hàng, bên c nh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ng n hàng mà khách hàng có quan hệ, từ c quan quản trị khách hàng, từ trung t m phòng ngừa rủi ro của N NN, từ phản ánh của nhân viên nhân viên.
Thu thập thông tin về thị tr ờng: khi khách hàng đặt quan hệ t n ụng, ên c nh khai thác thông tin về khách hàng, uan hệ khách hàngcòn phải khai thác thông tin về sản phẩm khách hàng kinh oanh nh ự đoán tình hình cung cầu giá cả sản phẩm, tài sản đảm ảo…
Phân tích và xử lý thông tin: Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin, Quan hệ khách hang phải sàn l c nguồn thông tin đã thu thập đ ợc để ph n t ch, đánh giá khách hàng, khả năng tài ch nh của khách hàng, khả năng trả nợ. rên c sỏ đó ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, đ a ra điều kiện cho vay nhằm h n chế rủi ro có thể xảy ra.
Ngoài ra cần có một số giải pháp nh sau:
Thứ nhất, cần thiết lập đầy đủ c sở pháp lý cho việc hoàn thiện hệ thống D thông qua việc an hành uật iếp cận thông tin ( C ). Việc x y ựng và
an hành uật C sẽ đảm ảo quyền C của tổ chức và cá nh n, trong đó có N M trong ĐC D; giải quyết căn ản những h n chế, khó khăn trong ho t động thông tin thông qua việc quy định nội ung về “ ịch vụ thông tin” cho các tổ chức và cá nh n có nhu cầu, quy định trách nhiệm cung cấp thông tin, ảo vệ mật thông tin, c chế phối hợp của các c quan về thông tin.
Thứ hai, chi nhánh cần quan t m h n nữa và chủ động, t ch cực trong việc tiếp cận, tham khảo những D từ nhiều nguồn khác nhau, đặc iệt là D từ CIC. Đồng thời, N M cần hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro để đảm ảo khai thác tốt và hiệu quả nhất những D trong phòng ngừa rủi ro trong ĐC D.
Thứ ba, cần tăng c ờng hoàn thiện hệ thống D, sau đó triển khai và áp ụng hệ thống thông tin quốc gia. Điều này sẽ giúp hệ thống thông tin đồng ộ, chất l ợng tốt h n. iện nay, các n ớc phát triển đều có hệ thống thông tin quốc gia công khai, đ ợc x y ựng trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đ i, kết nối từ trung ng đến địa ph ng, o vậy ễ àng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin.
Thứ năm, pháp luật cần quy định áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế, tăng c ờng vai trò và ho t động của kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập. Hoàn thiện c sở h tầng công nghệ thông tin, hỗ trợ hiệu quả công tác thu thập và xử lý thông tin khách hàng, tăng c ờng công tác sàng l c thông tin đảm bảo cho ĐC D an toàn, hiệu quả
Nâng cao chất lượng giám sát tín dụng:
uan hệ khách hàng cần tăng c ờng giám sát mục đ ch sử ụng vốn vay và các luồng tiền thanh toán của khác hàng ằng cách h n chế cho vay tiền mặt, chỉ cho vay những khoản ắt uộc nh tiền l ng, vật t nhỏ lẻ, đối với vật liệu ch nh nh sắt thép, xi măng… yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho ng ời thụ h ởng.
Bên c nh việc kiểm tra vốn vay, uan hệ khách hang cần quan t m đến nguồn tiền thanh toán của khách hàng, yêu cầu khách hàng vận động đối tác mua án mở tài khỏan t i HDBank Chi nhánh à Nội để thực hiện thanh toán ằng chuyển khoản t i HDBank Chi nhánh à Nội không cho rút tiền mặt. uan hệ
khách hàng nên kiểm soát tiền gửi của khách hàng, tránh tr ờng hợp tiền thanh toán về khách hàng không trả nợ mà sử ụng vào việc khác, khi nợ đến h n không có khả năng trả nợ. HDBank Chi nhánh Hà Nội nên áp ụng iện pháp thế chấp nguồn thu và quản trị nguồn thu nh là một iện pháp đảm ảo tiền vay, hình thức cho vay có đảm ảo tài sản là nguồn thu.
rong quá trình giám sát vốn vay, HDBank Chi nhánh à Nội cần có những iện pháp cụ thể để h n chế tối đa những thiệt h i o khách hàng có những khó khăn về tình hình tài ch nh, tình hình ho t động kinh oanh. HDBank Chi nhánh Hà Nội cần ph n t ch nguyên nh n nợ quá h n của từng khách hàng, từ đó có iện pháp tháo gỡ. Đối với những khách hàng có nợ quá h n có t nh chất t m thời, ho t động sản xuất kinh oanh ình th ờng, HDBank Chi nhánh à Nội cần xem xét khả năng trả nợ và ph ng án sản xuất kinh oanh trong thời gian tới để quyết định cho vay, việc cho vay ảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng v ợt qua khó khăn và có iện pháp trả nợ. Để thực hiện đ ợc việc này, HDBank Chi nhánh à Nội thực hiện c cấu l i thời gian trả nợ, căn cứ vào ph ng án sản xuất kinh oanh và ngành nghề kinh oanh, khách hàng chứng minh đ ợc khả năng trả đ ợc nợ thì ng n hàng sẽ kéo ài kỳ h n, điều chỉnh kỳ h n hay thậm ch hủy ỏ việc trả nợ gốc trong một khoản thời gian. Đồng thời, HDBank Chi nhánh à Nội cần đ a khách hàng vào iện giám sát đặc iệt, uan hệ khách hàngcần phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và ho t động của khách hàng sau khi c cấu.
Đối với khách hàng khó khăn tài ch nh, kinh oanh thua lỗ, khó khắc phục, HDBank Chi nhánh à Nội đ a ra giải pháp khắc phục lỗ, t vấn và giám sát khách hàng, đề nghị khách hàng đ a ra lộ trình khắc phục với thời gian hoàn thành và ph ng án kế ho ch trả nợ cụ thể.
Hoàn thiện mô hình chấm điểm, xếp loại khách hàng:
HDBank Chi nhánh à Nội cần x y ựng ph ng pháp t nh toán trong quản trị rủi ro t n ụng, đ a ra các chỉ tiêu phi tài ch nh một cách ch nh xác, phù hợp h n. HDBank Chi nhánh à Nội không nên quá chú tr ng vào các chứng chỉ, ằng cấp khi đánh giá năng lực quản trị, điều hành của khách hàng mà phải căn cứ vào lịch
sử kinh oanh của khách hàng hay ng ời điều hành ự án. Để làm đ ợc việc này, HDBank Chi nhánh à Nội cần phải thu thập thông tin từ nhiều ph a ằng cách xem xét kỹ l ỡng hồ s cá nh n, điều tra thông qua các đối tác, các nguồn luận có liên quan. hông tin về lịch sử t n ụng của khách hàng là rất cần thiết, tuy nhiên không nên lấy đó là điều kiện tiên quyết để ng n hàng đ a ra quyết định cấp t n ụng vì lịch sử t n ụng tốt ch a thể khẳng định rằng quan hệ t n ụng tiếp theo cũng tốt và ng ợc l i. Bên c nh lịch sử t n ụng, ng n hàng cần phải xem xét đến các thông tin khác có thể khai thác từ áo cáo tài ch nh của khách hàng, sổ theo õi tình hình công nợ, nghĩa vụ nộp thuế…
Để đảm ảo đánh giá ch nh xác năng lực tài ch nh của khách hàng thì cần phải n ng cao trách nhiệm, nghĩa vụ của khách hàng ằng cách ràng uộc nghĩa vụ thực hiện kiểm toán áo cáo tài ch nh hàng năm trong hợp đồng t n ụng. HDBank Chi nhánh à Nội phải đ a vào hợp đồng t n ụng các chỉ tiêu kế ho ch quản trị ho t động kinh oanh nh tỷ lệ hàng tồn kho/tổng tài sản, tỷ lệ khoản phải thu/tổng tài sản, nguồn vốn chủ sở hữu, hệ số tự tài trợ, lợi nhuận/vốn chủ sở hữu, oanh thu, lợi nhuận ớc t nh cho năm tài ch nh kế tiếp nhằm mục đích giám sát và đánh giá ch nh xác h n về năng lực tài ch nh cũng nh uy t n của khách hàng.
3.3. Một số kiến nghị với cơ quan quản trị nhà nước
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
Đảm ảo môi tr ờng kinh tế, ch nh trị, xã hội ổn định
Nhà n ớc cần tiếp tục uy trì ổn định về ch nh trị ởi lẽ một môi tr ờng ch nh trị ổn định sẽ không g y ra những iến động ất lợi cho nền kinh tế. rong ối cảnh hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đ ợc đánh giá là khá ổn định. uy nhiên, nhà n ớc cần tiếp tục uy trì tốt ván đề này nhằm giữ vững niềm tin của công chúng và các nhà đầu t , t o môi tr ờng thuận lợi trong kinh oanh của ác chủ thể kinh tế, đặc