Kết quả đạt được

Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức thấp

Kể từ khi Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam có hiệu lực và sau đó Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành tiếp Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 để sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng, dự phòng để xử l rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của TCTD thì việc thực hiện phân loại nợ theo các quyết định trên của VietinBank Nam Thừa Thiên Huế được thực hiện đảm bảo, tỷ lệ nợ xấu luôn được duy trì dưới mức cho phép theo tiêu chuẩn quốc tế là 5%.

Bài học kinh nghiệm từ những năm trước cho thấy do xem nhẹ công tác thẩm định nên đã để lại hậu quả rất lớn cho CN. Như tỷ lệ nợ quá hạn cao, nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn, Ngân hàng tốn rất nhiều công sức để phân tích, xử l nợ xấu, nợ quá hạn. Từ năm 2011 trở lại đây, VietinBank Nam Thừa Thiên Huế đã coi trọng công tác thẩm định KH và phương án vay vốn, thiết lập danh mục KH tiềm năng và KH thân thiết. Vì vậy, khi khách hàng đến đặt quan hệ vay vốn là có thể đánh giá mức độ tín nhiệm của KH cũng như các thông tin về KH để giải quyết cho vay nhanh chóng nhưng đảm bảo. Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, chủ yếu là cho vay bằng chuyển khoản (hạn chế tối đa việc cho vay bằng tiền mặt). Thẩm định và kiểm tra kỹ TSBĐ như tính pháp l , giá trị thị trường, khả năng giá trị thu hồi khi phát mãi tài sản.

Dư nợ được duy trì hợp lý, công tác kiểm tra, giám sát khách hàng ngày càng được quan tâm, chú trọng

Trong điều kiện kinh tế phát triển nhanh, có nhiều biến động và cạnh tranh như hiện nay thì nhu cầu vay vốn của thị trường là khá lớn (cả ngắn hạn và trung dài hạn), CN đã không ngừng tìm kiếm, tiếp thị KH, số lượng KH và dư nợ cho vay không ngừng tăng lên. Mặc dù số lượng, khối lượng khách hàng ngày càng lớn –

giám sát khách hàng đã được cán bộ tín dụng thường xuyên quan tâm, tìm hiểu nguyên nhân những biến động về sản phẩm tình hình tài chính và những nguyên nhân khiến KH không trả được lãi và nợ đúng hạn. Ngân hàng luôn duy trì việc trả lãi hàng tháng đối với KH, vì vậy khi một món lãi đến hạn không trả thì tất cả món nợ đều nhảy sang nhóm nợ có vấn đề, điều này buộc cán bộ tín dụng phải tập trung kiểm tra xử l và đôn đốc thu hồi nợ. Đối với những nhóm nợ khó đòi: Hội đồng xử l nợ, ban lãnh đạo CN luôn phân tích và bám sát tìm mọi biện pháp để nhanh chóng thu được nợ gốc và lãi. Việc xử l thu hồi nợ xấu là cơ sở chấm điểm, đánh giá, trả lương cho cán bộ tín dụng và các thành viên hội đồng xử l nợ xấu.

Công tác chăm sóc, phát triển khách hàng mới gắn liền với thẩm định, thu thập thông tin tình hình khách hàng

“Khách hàng là người trả lương cho chúng ta” đó là câu khẩu hiệu mà mỗi cán bộ VietinBank phải thuộc lòng để từ đó tăng cường quản l và chăm sóc KH kể cả tiền vay, KH tiền gửi, KH sử dụng các dịch vụ. Để quan tâm và chăm sóc tốt khách hàng thì mỗi cán bộ phải thu thập các thông tin về KH. Việc xây dựng danh sách KH tiềm năng, KH chiến lược là trách nhiệm của mỗi một cán bộ Ngân hàng không riêng gì cán bộ tín dụng. Thời gian qua, tất cả các thông tin về KH đều được thu thập về phòng tổng hợp để xử l , trên cơ sở đó chọn lọc ra các thông tin chính xác quan trọng để làm căn cứ thẩm định, đánh giá KH. Thông qua: Cục thuế, Cục hải quan để nắm tình hình hoàn thành nghĩa vụ thuế, nhập xuất; Sở Lao động thương binh và xã hội để nắm về tình hình lao động tiền lương các doanh nghiệp, Sở kế hoạch và đầu tư để nắm việc thành lập, đổi mới sát nhập, giải thể doanh nghiệp, Tòa án để nắm các vụ khiếu nại, khiếu kiện, các vụ án kinh tế, xã hội, ly hôn…và thông qua khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng thuộc NHNN để nắm lịch sử quan hệ vay vốn trong hệ thống các Ngân hàng trên địa bàn. Ngoài ra, thông tin về thị trường, về sản phẩm, về cơ chế chính sách luôn được cập nhật. Đó chính là cơ sở dữ liệu qu giá giúp cán bộ tín dụng nhìn nhận, đánh giá phân tích và đề xuất cho lãnh đạo trong việc quyết định cấp tín dụng cho KH một cách an toàn, hiệu quả.

được duy trì thường xuyên nhằm hạn chế các sai sót rủi ro tín dụng lạc quyền, do thẩm định thiếu khách quan gây ra.

2.3.2. ạn chế v nguyên nh n

2.3.2.1. Hạn chế

Song song với những kết quả đạt được, Chi nhánh đã bộc lộ một số hạn chế tồn như sau:

 V công tác thẩ ịnh tín d ng: Việc thẩm định các phương án, dự án cho vay thường chỉ dựa vào số liệu do KH cung cấp, tuy có tham khảo thêm một số thông tin thu thập từ bên ngoài nhưng nhiều khi không đánh giá đúng hiệu quả của dự án cũng như khả năng thực tế của khách hàng. Vì vậy khi khách hàng khó khăn mới nắm được thì đã quá muộn dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ khó khăn. Công tác thẩm định ở một số khách hàng vay còn mang tính hình thức: cán bộ tín dụng phân tích tình hình tài chính của khách hàng tại thời điểm xét GHTD mà lại phân tích tình hình tài chính thời điểm quá xa, không đi thực tế kiểm tra tình hình hoạt động hiện tại của khách hàng, chưa thẩm định kỹ các thông tin để đánh giá năng lực của một số khách hàng về tài chính, về quản lý sản xuất kinh doanh, tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, nhu cầu thực sự về vốn vay, cho nên đã dẫn đến những sai sót trong quyết định cho vay. Một số cán bộ tín dụng xem TSBĐ tiền vay là điều kiện tiên quyết, định giá TSBĐ thiếu căn cứ, vi phạm các quy định hiện hành của VietinBank, nên một số trường hợp khi phát mãi tài sản thì Ngân hàng không thu đủ nợ gốc và lãi.

 Công tác quản lý, giám sát và xử lý khoản vay: Đôi khi việc kiểm tra sau cho vay chỉ được cán bộ tín dụng thực hiện chiếu lệ, mang tính hình thức, cán bộ tín dụng không đi thực tế xuống đơn vị để kiểm tra sổ sách và kho hàng mà chỉ căn cứ trên các chứng từ hóa đơn do KH cung cấp để ghi biên bản kiểm tra. Nội dung biên bản kiểm tra còn sơ sài, chưa cập nhật đầy đủ các thông tin và số liệu hoạt động thực tế tại thời điểm kiểm tra.Vì vậy, một số KH sử dụng vốn vay đầu tư thì đúng

dòng tiền chuyển đi lòng vòng.

 Công t ịn g / n g t sản bảo ảm: công việc này được Ngân hàng chú trọng nhưng vẫn còn tồn tại bất cập, hạn chế; nhiều TSBĐ đã hao mòn vô hình và hữu hình vẫn chưa đánh giá lại kịp thời. Cách thức xử lý khoản vay khó khăn chưa linh hoạt chưa phù hợp với thực trạng của người vay. Nhiều trường hợp đúng ra nên áp dụng biện pháp khai thác để khôi phục khả năng trả nợ của người vay thì lại nôn nóng thanh l TSBĐ khiến cho người vay mất hoàn toàn khả năng hồi phục, không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng.

 V chính sách quản trị r i ro tín d ng: có lúc thực hiện chưa đồng bộ, mô hình giám sát rủi ro tín dụng chưa được triển khai và hiệu quả do lực lượng cán bộ rủi ro còn qua ít. Quy mô Rủi ro tín dụngmới ở cấp tổ, chưa tương xứng với vai trò quản lý Rủi ro tín dụng. Chưa làm tốt việc xây dựng danh mục KH, một số ngành hàng chiếm tỷ trọng dư nợ cao khi phát sinh khó khăn sẽ tiềm ẩn rủi ro đến hoạt động kinh doanh của CN.

 V xử lý tài sản bảo ảm, n xấu: khi rủi ro tín dụng xảy ra, CN gặp không ít khó khăn trong việc xử l TSBĐ. Loại trừ một số ít tài sản được định giá vượt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các tài sản đầy đủ giấy tờ sở hữu cũng khi xử l cũng gặp nhiều vướng mắc. Hồ sơ thủ tục pháp l rườm rà, phải có thời gian thụ lý hồ sơ, phải được sự hợp tác của chủ tài sản là đồng ý xử l TSBĐ để thu hồi nợ, sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật...là những khó khăn chính của CN trong quá trình xử lý tài sản.

 V số ng và chất ng cán bộ tín d ng: đã được quan tâm và tăng lên từng năm, phần lớn cán bộ tín dụng đều được đào tạo cơ bản có trình độ và kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực tài chính Ngân hàng. Song bên cạnh đó có một số cán bộ mới ra trường, tuổi đời còn trẻ, còn thiếu kinh nghiệm trong thẩm định và quản lý KH. Số lượng cán bộ tín dụng chưa đủ để đáp ứng công tác thẩm định và quản lý khách hàng trong điều kiện CN đang mở rộng mạng lưới hoạt động, tăng quy mô đầu tư tín dụng. Các kiến thức về thị trường, xã hội còn bất cập, chưa tương xứng

khách hàng gặp khó khăn còn nhiều hạn chế.

 N ng c c a bộ ph n kiểm tra, kiểm soát nội bộ Ngân hàng còn h n ch : Theo mô hình kinh doanh hiện đại của hệ thống VietinBank thì mỗi một CN đều phải có phòng/tổ kiểm tra kiểm soát nội bộ để công việc thanh tra, kiểm tra giám sát hoạt động của Ngân hàng được thường xuyên và thuận lợi. Nhiệm vụ của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ là phát hiện và cảnh báo những sai sót trong quá trình hoạt động để đề xuất những biện pháp khắc phục hoặc phòng ngừa kịp thời, nhằm hạn chế được rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, ở CN vẫn còn hạn chế trong việc bố trí cán bộ có đủ năng lực ở bộ phận kiểm tra, kiểm soát làm cho chất lượng kiểm tra, đánh giá chưa cao, ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng.

 Công t o t o cán bộ qu n tâ úng c: Lĩnh vực hoạt động tín dụng là một lĩnh vực rất nhạy cảm, vì vậy đòi hỏi Ngân hàng phải tuyển chọn những cán bộ có đạo đức nghề nghiệp, không vì quyền lợi cá nhân. Thực tế, vì tư lợi cá nhân khi cho vay, có một số cán bộ tín dụng chỉ thẩm định qua loa, chiếu lệ để khách hàng được nhận tiền vay khi khoản vay chưa thẩm định kỹ theo đúng quy định. Đây là một trong những nguyên nhân gây ra hậu quả nghiêm trọng đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

2.3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trong quản trị rủi ro tín d ng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế trong thời gian qua

* Nguyên nhân khách quan:

 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi

Trong thời gian qua tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động do đó đã ảnh hưởng đến nền kinh tế của nước ta, làm cho giá cả vật tư hàng hóa cũng như các chính sách kinh tế (về tỷ giá đồng ngoại tệ, về lãi suất…) thay đổi liên tục theo sự biến động của nền kinh tế thế giới. Thực tế cho thấy sau khi nền kinh tế có những biến động mạnh thì Nhà nước mới ban hành những chính sách phù hợp để điều phối và can thiệp để bình ổn nền kinh tế. Sự điều hành và can thiệp các chính sách kinh

trong quá trình dự đoán rủi ro để có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả khi nền kinh tế luôn biến động phức tạp, mà chỉ có những biện pháp đối phó, khắc phục khi đã xảy ra khó khăn, dẫn đến kết quả hoạt động kinh doanh bị suy giảm và khả năng trả nợ của khách hàng bị hạn chế, như vậy nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng là rất cao.

Môi trường pháp l của nước ta vẫn còn nhiều bất cập và chưa thuận lợi trong việc xử l TSBĐ để giúp các NHTM sớm thu hồi nợ vay. Theo quy định của luật các TCTD và có văn bản hướng dẫn thi hành luật thì khi khách hàng vay không trả được nợ và để phát sinh nợ xấu kéo dài thì Ngân hàng có quyền xử l TSBĐ để thu hồi nợ, nhưng để thực hiện được việc xử l TSBĐ thì phải mất rất nhiều thời gian và còn nhiều vướng mắc. Các thủ tục cưỡng chế, bán đấu giá TSBĐ vẫn còn nhiều khó khăn và bất cập. Thực tế cho thấy, có những hồ sơ tính từ thời gian bắt đầu khởi kiện cho đến hiện nay là đã hơn 3 năm mà vẫn chưa xử l được TSBĐ để thu hồi nợ.

Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát của NHNN chưa thực sự phát huy hết hiệu quả. Trong nhiều năm qua, hoạt động thanh tra của Ngân hàng chưa có sự cải thiện nhiều về chất lượng. Năng lực của cán bộ kiểm tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu của công việc hiện tại. Nội dung, phương pháp thanh tra, giám sát còn xa với thực tế, chưa được đổi mới kịp thời. Công tác thanh, kiểm tra các nghiệp vụ còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu chỉ xử l những vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro và những vi phạm có khả năng sẽ xảy ra.

Hệ thống thông tin quản l còn nhiều bất cập, việc mở rộng tín dụng và kiểm soát tốt tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện có hệ thống thông tin không tương xứng là điều hết sức khó khăn. Nếu các Ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin còn hạn chế thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống Ngân hàng. Đây là thách thức lớn không những cho VietinBank Nam Thừa Thiên Huế mà còn cho cả hệ thống Ngân hàng Việt Nam.

 Môi trường kinh tế không ổn định

khách hàng gặp nhiều khó khăn và bị ảnh hưởng nặng nề, nhất là những khách hàng hoạt động trong lĩnh vực bất động sản, vàng, xây dựng và vận tải. Giá nguyên vật liệu đầu vào (điện, nước, xăng dầu, vật tư...) biến động thất thường, giá nguyên vật liệu xây dựng tăng cao nhanh chóng khiến cho các doanh nghiệp không lường trước được dẫn đến thiếu vốn trong quá trình triển khai các phương án, dự án đầu tư. Việc cấp thêm vốn làm cho tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án, dự án của doanh nghiệp giảm xuống, CN đối mặt với việc gia tăng rủi ro tín dụng.

 Môi trường tự nhiên

Những thay đổi bất thường về thời tiết, thiên tai cũng là một trong những nguyên nhân gián tiếp gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng. Chẳng hạn, đối với trường hợp doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất các mặt hàng được làm bằng gỗ thì nguyên liệu chính dùng để sản xuất là gỗ phải được phơi sấy khô trước khi đưa vào chế biến (trường hợp này xảy ra đối với những doanh nghiệp có tài chính hạn hẹp nên chưa trang bị được lò sấy và để tiết kiệm chi phí sản xuất như là chi phí điện…). Khi thời tiết xấu, trời mưa bão kéo dài liên tục trong nhiều ngày thì gỗ không phơi được, quá trình sản xuất sẽ bị đình trệ, làm ảnh hưởng đến sản lượng sản xuất và thời gian giao hàng của doanh nghiệp, giảm uy tín của doanh nghiệp đối với đối tác, hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp sa sút… Điều này làm cho khả năng trả nợ của khách hàng bị hạn chế và nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng là có.

*Nguyên nhân chủ quan:

 Từ phía khách hàng vay vốn

+ Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích: Trên cơ sở phương án