6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.4.2.Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế
a. Hạn chế
Thời gian qua, TTGSNH chi nhánh đã đầu tư khá nhiều thời gian, lực lượng vào việc thanh tra đối với các TCTD, nhưng hiệu quả của Thanh tra ngân hàng vẫn chưa cao, chưa đáp ứng được yêu cầu của công tác quản lý. Công tác thanh tra, giám sát của NHNN chi nhánh vẫn còn tồn tại một số hạn chế:
- Thứ nhất, công tác GSTX chưa thật sự trở thành công cụ hữu hiệu giúp
thanh tra ngân hàng cảnh báo sớm, ngăn chặn, phòng ngừa và xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Hoạt động giám sát chưa có khả năng xếp hạng được các TCTD theo mức độ rủi ro, hạn chế về khả năng nhận diện, cảnh báo rủi ro cho từng TCTD cũng như toàn hệ thống. Nhiều trường hợp có dấu hiệu bất thường mà GSTX của Thanh tra NHNN Chi nhánh không phát hiện được cho thấy yếu kém của công tác vận hành GSTX của thanh tra chi nhánh. Công tác GSTX của chi nhánh chỉ giúp ban hành một vài văn bản thông báo nhắc nhở đến NHTM. Kết luận của GSTX quá sơ sài, chưa phân tích đánh giá được
mức độ an toàn của các NHTM trên địa bàn. Trong phối hợp với TTTC, phương pháp GSTX chưa hỗ trợ được cho phương pháp TTTC, chương trình TTTC chủ yếu vẫn thực hiện theo chương trình TTTC được duyệt hàng năm. Việc tuân thủ các quy định trong công tác GSTX của Thanh tra chi nhánh chưa nghiêm, nhiều cán bộ thanh tra được giao nhiệm vụ chuyên quản NHTM theo quy định phải thực hiện GSTX hàng tháng nhưng thường bỏ qua, chỉ thực hiện hàng quý và thực hiện sơ sài. Tổ GSTX được thành lập chỉ là hình thức mà không có hoạt động chuyên nghiệp, cụ thể nào.
- Thứ hai, Công tác TTTC chưa thực sự bao quát được hết những vi
phạm của các NHTM trên địa bàn. Các cuộc TTTC còn phiến diện, chỉ phát hiện được những vi phạm nhỏ lẻ mang tính vụ việc, mà chưa phát hiện được nhiều những vi phạm mang tính hệ thống, rủi ro cao. Việc thực hiện quy trình thanh tra chưa nghiêm ngặt, đôi lúc, đôi chỗ còn tuỳ tiện. Cơ chế giám sát của Chánh thanh tra với cán bộ thanh tra chưa chặt chẽ, chưa có quy chế xử lý đối với đoàn thanh tra hoặc cán bộ thanh tra vi phạm quy trình, kỷ luật trong quá trình thanh tra.
- Thứ ba, tần suất TTTC đối với một số TCTD còn thưa, thường là 2 hoặc 3 năm/lần, thậm chí ít hơn làm cho việc phát hiện những vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng không kịp thời. Do đó việc uốn nắn, chấn chỉnh các sai phạm tại các TCTD không được thường xuyên, liên tục. Ngoài ra, nội dung TTTC còn dàn trải, chưa trọng tâm, trọng điểm và tính phát hiện chưa cao. Nguyên nhân là do giám sát từ xa chưa thực hiện đầy đủ chức năng cảnh báo phát hiện rủi ro, và do đó chưa đưa ra được những nội dung trọng tâm cần thanh tra trực tiếp.
- Thứ tư, phương pháp thanh tra tuân thủ tỏ ra bất cập so với yêu cầu
đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng trong tình hình mới, chưa đủ để giám sát hữu hiệu các rủi ro tiềm ẩn. Các cuộc thanh tra hiện nay mới chỉ tập trung
vào thanh tra tính tuân thủ trong việc thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng nên các kiến nghị, đề xuất xử lý chỉ giới hạn trong phạm vi những sai phạm đoàn thanh tra phát hiện được, chưa có tầm vĩ mô cảnh báo. Các cuộc thanh tra vẫn chưa hướng được vào thanh tra lĩnh vực rủi ro, đo lường mức độ rủi ro để có những cảnh báo, ngăn ngừa kịp thời, đưa ra các biện pháp giúp các ngân hàng điều chỉnh được tình trạng tài chính hiệu quả.
- Thứ năm, việc xử phạt vi phạm của TTGS Chi nhánh chưa thực sự
nghiêm, còn tâm lý nể nang. Trong quá trình thanh tra, nhiều trường hợp các sai phạm nhỏ thường bị bỏ qua. Khi họp thông qua kết quả thanh tra, do tâm lý nể nang, quen biết nên nhiều tình tiết bị giảm nhẹ.
- Thứ sáu, công tác xử lý, chấn chỉnh các kiến nghị sau thanh tra đối với
các NHTM chưa khắc phục triệt để và điều này là giảm đi hiệu quả công tác TTTC. Việc nắm thông tin của các NHTM trong việc thực hiện kiến nghị sau thanh tra còn chưa đầy đủ, kịp thời nên nhiều trường hợp Thanh tra Chi nhánh thực chất không nắm được cụ thể việc thực hiện chấn chỉnh đến đâu.
Từ những hạn chế trên, để hoàn thiện, tăng cường công tác TTGS của NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng đối với các NHTM, cần tìm ra nguyên nhân của các hạn chế để có các giải pháp khắc phục kịp thời.
b. Nguyên nhân của những hạn chế
* Nguyên nhân bên trong
- Việc thực hiện giám sát ở cấp chi nhánh TCTD vẫn còn nhiều hạn chế, do chi nhánh TCTD không hạch toán độc lập, một số chỉ tiêu cần giám sát chỉ mang đầy đủ ý nghĩa khi chúng được tổng hợp toàn hệ thống. Vì vậy, việc GSTX tại chi nhánh khó có thể đánh giá được tổng thể hoạt động và những rủi ro của TCTD.
- Cơ chế phối hợp giữa Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam với thanh tra NHNN Chi nhánh tại các địa phương chưa thực hiện hoàn toàn theo cơ chế
chiều dọc. Với mô hình tổ chức 2 cấp như hiện nay, thanh tra NHNN chi nhánh bị hạn chế về tính độc lập, vừa chịu sự chỉ đạo về mặt nghiệp vụ của Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam, đồng thời chịu chỉ đạo của Giám đốc NHNN tỉnh, TP, trong khi về nguyên tắc, tính độc lập của thanh tra càng được đảm bảo thì hiệu quả hoạt động thanh tra càng cao.
- Thanh tra NHNN TW chưa luật hóa, ban hành một quy trình TTTC, sổ tay TTTC cụ thể mà vẫn để cho các NHNN Chi nhánh tự nghiên cứu xây dựng. Quy trình một cuộc thanh tra không thống nhất giữa các Chi nhánh NHNN tỉnh, TP. Điều kiện nghiên cứu và trình độ của cán bộ Thanh tra Chi nhánh hạn chế hơn cán bộ của Thanh tra NHNN TW nên việc để cho Thanh tra Chi nhánh tự xây dựng quy trình TTTC chất lượng chuyên môn sẽ không cao, ảnh hưởng đến hiệu quả của công tác TTTC. Thực tế hiện nay, mỗi Đoàn thanh tra có một cách làm khác nhau và phụ thuộc vào kinh nghiệm của Trưởng Đoàn thanh tra và của từng thanh tra viên, trên cơ sở vận dụng quy trình thanh tra của Thanh tra Nhà nước. Bên cạnh đó, Thanh tra Chi nhánh cũng chưa xây dựng được quy trình thống nhất cho một cuộc kiểm tra.
- Nghiệp vụ các NHTM ngày càng đa dạng, phức tạp và được thực hiện trên nền tảng công nghệ ngân hàng hiện đại. Mặt khác, hoạt động ngân hàng được điều chỉnh bởi nhiều văn bản luật và các văn bản dưới luật. Tuy nhiên, hoạt động thanh tra ngân hàng vẫn chưa có được “Bộ quy trình thủ tục thanh tra”, trong phạm vi hẹp là chưa xây dựng được Sổ tay thanh tra nơi tập hợp các văn bản, chính sách liên quan và hướng dẫn mô tả quy trình cụ thể cách thức thanh tra cho từng hoạt động kinh doanh ngân hàng. Do vậy, đã làm hạn chế rất nhiều đến hiệu quả công tác TTNH.
- Cán bộ Thanh tra còn thiếu về số lượng và kinh nghiệm. Năng lực, trình độ của cán bộ Thanh tra ngân hàng tuy đã được nâng lên một bước nhưng lực lượng cán bộ thanh tra làm công tác giám sát phân tích và TTTC
vẫn còn bị hạn chế về kỹ thuật nghiệp vụ thanh tra như: hạn chế về phương pháp thanh tra, phương pháp tiếp cận đối tượng thanh tra, phương pháp khai thác đối tượng thanh tra, cách thức thu thập, củng cố chứng cứ... Các hạn chế trên dẫn đến chất lượng và hiệu quả công tác thanh tra của các Đoàn thanh tra không cao trong khi các nghiệp vụ của các TCTD ngày càng đa dạng, phức tạp. Cán bộ có khả năng nhận diện dấu hiệu và phát hiện tồn tại còn hạn chế hoặc khả năng phân tích, đánh giá nguyên nhân, mức độ sai phạm chưa tốt.
Hiện tại, lực lượng thanh tra viên ngân hàng có chuyên môn nghiệp vụ giỏi, có đủ năng lực, trình độ đảm đương được công tác làm Trưởng đoàn thanh tra rất ít. Đây cũng là một trong các nguyên nhân dẫn hiệu quả của công tác thanh tra không cao. Số lượng cán bộ thanh tra và kinh nghiệm thanh tra đã ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả công tác TTGS trên địa bàn thời gian qua.
Việc đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ thanh tra chưa được tiến hành bài bản, có kế hoạch, chưa chú trọng vào đào tạo chuyên sâu về nhận biết đánh giá rủi ro đối với những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại. Việc mở các lớp tập huấn liên quan đến nghiệp vụ ngân hàng hiện đại chưa được tổ chức thường xuyên, ít mở các lớp bồi dưỡng về chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ thanh tra.
* Nguyên nhân bên ngoài
- Môi trường chính sách và thể chế chưa theo kịp sự phát triển của kinh tế xã hội, hệ thống văn bản thi hành luật còn nhiều bất cập: hệ thống các văn bản luật và các văn bản dưới luật về hoạt động của các ngân hàng có rất nhiều, nhưng có những văn bản đã lỗi thời, chưa rõ ràng, thiếu đồng bộ làm cho việc áp dụng của Thanh tra ngân hàng không đầy đủ, chặt chẽ, hiệu lực thanh tra bị hạn chế.
- Đến nay, văn bản về các tiêu chuẩn GSTX vẫn áp dụng các quy định cũ từ năm 1999 với nhiều điểm lạc hậu, bất cập và không kịp thời với những
thay đổi của quy định mới. Các quy định về tiêu chuẩn để đánh giá hoạt động của một Chi nhánh NHTM (phụ thuộc) chứ không phải Hội sở chính NHTM (pháp nhân) chưa đầy đủ và còn chung chung. Văn bản 1525/CV-TTR1 ngày 22 tháng 12 năm 1999 của Thanh tra NHNN TW chỉ yêu cầu xem xét trong điều kiện có chỉ đạo của Hội sở chính mà không nêu điều kiện cụ thể. Việc khai thác thông tin phục vụ cho công tác GSTX và TTTC còn nhiều hạn chế, hiệu quả việc khai thác, phân tích, đánh giá thông tin còn thấp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Sự phối hợp giữa thanh tra Chi nhánh với kiểm toán và bộ phận KSNB tại các TCTD còn lõng lẽo. Thanh tra NHNN cần phải coi tổ chức kiểm tra - kiểm toán nội bộ của các TCTD như chân rết trong hệ thống thanh tra - kiểm soát hoạt động các TCTD. Thực hiện được tốt các mối quan hệ này, Thanh tra ngân hàng sẽ nắm được một cách kịp thời các thông tin có liên quan tới hoạt động của các TCTD.
- Mô hình KSNB hiện nay của nhiều TCTD chưa có được sự độc lập thật sự, một số nơi còn phụ thuộc vào ý chí người điều hành nên không phát huy được tác dụng…Do đó việc phát hiện, xử lý, khắc phục vi phạm chậm và thiếu kiên quyết, chưa thật sự là nguồn thông tin đáng tin cậy cho thanh tra của NHNN chi nhánh.
- Nhận thức của một số các NHTM về hoạt động thanh tra của NHNN còn phiến diện, cho rằng thanh tra mang tính kiểm tra và xử phạt. Do vậy, các ngân hàng này thường có tâm lý đối phó với công tác thanh tra của NHNN.
Nhìn chung, công tác thanh tra, giám sát của Thanh tra NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng trong những năm qua đã thu được những kết quả nhất định, đảm bảo cho các TCTD trên địa bàn hoạt động an toàn, hiệu quả. Qua thanh tra, đã phát hiện được khá nhiều các tồn tại, sai phạm từ đó giúp các TCTD xử lý, khắc phục và hạn chế được các nguy cơ rủi ro có thể xảy ra. Chất lượng hoạt động của các TCTD có nhiều chuyển biến tích cực, dư nợ
đầu tư cho nền kinh tế tiếp tục tăng trưởng vững chắc, nợ quá hạn và nợ xấu giảm, kinh doanh ổn định và có lãi. Mặc dù vậy, công tác thanh tra vẫn còn những điểm hạn chế và bất cập dẫn đến hiệu lực của Thanh tra NHNN đối với các TCTD còn nhiều hạn chế. Những vấn đề đó đòi hỏi TTGS NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng phải có giải pháp nhằm tăng cường hoạt động của thanh tra, giám sát của Thanh tra NHNN đối với các TCTD trên địa bàn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trên cơ sở những nội dung cơ bản ở chương 1, chương này đã khái quát được chức năng, nhiệm vụ của NHNN Chi nhánh TP Đà Nẵng; Đặc điểm và tình hình hoạt động của các chi nhánh TCTD trên địa bàn. Đồng thời, trong chương này đã đi sâu nghiên cứu, tìm hiểu và đánh giá thực trạng hoạt động thanh tra trong lĩnh vực tín dụng của NHNN Chi nhánh đối với các NHTM trên địa bàn trong giai đoạn 2014 - 2016 ở các vấn đề chủ yếu sau :
- Quy trình, nội dung của công tác GSTX, TTTC đang thực hiện tại NHNN Chi nhánh trên cơ sở đó rút ra được những mặt ưu, nhược điểm của công tác này.
- Đánh giá kết quả công tác thanh tra trong lĩnh vực tín dụng của Thanh tra chi nhánh theo các tiêu chí đã xây dựng ở chương 1.
- Chỉ ra các hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong công tác thanh tra trong lĩnh vực tín dụng tại NHNN Chi nhánh.
Từ việc nghiên cứu thực trạng công tác thanh tra tại chi nhánh, luận văn đã đưa ra những đánh giá cụ thể trong công tác thanh tra của NHNN Chi nhánh và quan trọng hơn hết là tìm ra nguyên nhân của những hạn chế đó, những vấn đề tồn tại này sẽ là cơ sở để xây dựng những giải pháp phù hợp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín dụng tại Chi nhánh TP Đà Nẵng trong thời gian đến.
CHƯƠNG 3
KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG