9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
2.2.1. Rủi ro tín dụng qua chỉ tiêu nợ quá hạn
Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Cho vay là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của Agribank Kiến Tường, hiệu quả của hoạt động này có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả hoạt động của NH. Do đó, rủi ro tín dụng luôn là vấn đề quan tâm của NH. Bằng việc tìm kiếm những loại hình đầu tư vừa đảm bảo lợi nhuận vừa hạn chế được rủi ro, kết hợp với việc tuân thủ chặt chẽ quy trình cho vay mà tình hình nợ quá hạn của Agribank Kiến Tường đã có những dấu hiệu khả quan trong những năm qua.
Bảng 2.4 cho thấy trong 3 năm tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của Agribank Kiến Tường đều đạt ở mức thấp và có xu hướng giảm mạnh, từ 2.01% trong năm 2016 xuống chỉ còn 0.46% trong năm 2018. Mặc khác, tổng dư nợ tăng 153,112 triệu đồng nhưng dư nợ quá hạn giảm 7,340 triệu đồng. Điều này cho thấy Agribank Kiến Tường đã có các chính sách quản lý nợ quá hạn tốt hơn vừa kiểm soát được nợ quá hạn phát sinh vừa thu hồi được nợ quá hạn.
Bảng 2.4. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại Agribank Kiến Tường giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017
Nợ quá hạn 10,397 8,542 3,057 -17.84% -64.21%
Tổng dư nợ 518,381 608,845 671,493 17.45% 10.29% Tỷ lệ nợ quá hạn 2.01% 1.40% 0.46% -30.05% -67.55%
Nguồn: Agribank Kiến Tường
Tuy nhiên từ năm 2017, NQH có xu hướng giảm cả về con số lẫn tỷ lệ, giảm 17.84% so với 2016 và năm 2018 giảm 64.21% so với năm 2017. Nguyên nhân do giá cả nông sản tăng mạnh (đặc biệt là giá lúa) nên khả năng trả nợ của KH tốt hơn. Như vậy, các yếu tố kinh tế vĩ mô ảnh hưởng lớn tới khả năng phát sinh nợ quá hạn tại Agribank Kiến Tường, đây là điều mà Agribank Kiến Tường cần phải chú ý để tìm ra các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng để tăng lợi nhuận.
Nhìn chung, tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ qua các năm luôn ở mức dưới 3% cho thấy Agribank Kiến Tường đạt được kế hoạch của Agribank tỉnh Long An giao. Điều này cũng phản ánh chất lượng cho vay, thẩm định tín dụng và Quản trị rủi ro tín dụng của NH đã được cải thiện và nâng cao.
Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 2.5. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế tại Agribank Kiến Tường giai đoạn 2016 – 2018 ĐVT: Triệu đồng Nợ quá hạn Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017 Doanh nghiệp 1,100 8,500 800 7,400 (7,700) Tỷ trọng DN/Tổng nợ quá hạn 10.58% 99.51% 26.17% 88.93% -73.34% Khách hàng cá nhân 9,297 42 2,257 (9,255) 2,215 Tỷ trọng khách hàng cá nhân/Tổng nợ quá hạn 89.42% 0.49% 73.83% -88.93% 73.34% Tổng nợ quá hạn 10,397 8,542 3,057 (1,855) (5,485)
Nguồn: Agribank Kiến Tường
Bảng 2.5 đã thể hiện rõ nợ quá hạn ở tất cả các thành phần kinh tế đều có sự thay đổi về con số tuyệt đối. Cụ thể, năm 2017 nợ quá hạn ở doanh nghiệp là 8,500
triệu đồng tăng 7,400 triệu đồng so với năm 2016. Trong khi đó, tỷ trọng nợ quá hạn của khách hàng cá nhân so với tổng dư nợ giảm từ 89.42% năm 2016 xuống 73.83% năm 2017. Điều này cho thấy NQH của Agribank Kiến Tường tập trung chủ yếu ở đối tượng khách hàng cá nhân, tuy nhiên với dư nợ tăng trong thời gian qua trong khi NQH lại giảm cho thấy việc kiểm soát rủi ro tín dụng đối với các khoản nợ phát sinh mới cũng như công tác thu hồi NQH được thực hiện ngày càng hiệu quả.
Các nguyên nhân gây ra nợ quá hạn là do ảnh hưởng của biến đổi khí hậu, hạn hán kéo dài nên năng suất, sản lượng giảm, nguồn thu nhập của hộ nông dân không đủ để bù đắp chi phí đầu tư trong khi chi phí đầu tư cho sản xuất tăng (giá nhân công, vật tư, phân bón, nhiên liệu...) so với những năm trước nên dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ NH. Đối với những vùng trồng lúa, khớm, mía đã và đang vào mùa thu hoạch sản phẩm, tuy nhiên giá cả đầu vụ còn thấp, phần lớn người dân chờ giá lên để bán, điều này làm ảnh hưởng đến tiến độ thu hồi nợ bao gồm nợ trong hạn tại các chi nhánh, để chuyển sang nợ cần chú ý (nhóm 2).
Nợ quá hạn theo loại hình kinh tế
Trong 3 năm qua nợ quá hạn của hầu hết các ngành đều giảm so năm 2016, nhưng nợ quá hạn của nhóm ngành nông – lâm nghiệp lại tăng năm 2017 là do sự biến động về giá cả nguyên liệu đầu vào... Điều này thể hiện cụ thể như sau:
Dư nợ quá hạn trong ngành nông – lâm nghiệp năm 2017 là 2,547 triệu đồng tăng 12.8% so vơi năm 2016 và giảm 38.83% vào năm 2018. Nguyên nhân của vấn đề này một mặt là do năm 2016 chi nhánh tăng dư nợ cho vay trong ngành nông – lâm nghiệp nên nợ quá hạn trong ngành này vì thế mà cũng tăng lên. Mặt khác, giá cả nông sản còn thấp, phần lớn người dân chờ giá lên để bán, điều này làm ảnh hưởng đến tiến độ thu hồi nợ.
Có thể thấy NQH tập trung nhiều về lĩnh vực công nghiệp – xây dựng, nhưng khi xét với dư nợ công nghiệp – xây dựng thì tốc độ tăng NQH trong lĩnh vực này cao hơn so với tốc độ tăng trưởng dư nợ. Điều này chứng tỏ Agribank Kiến Tường đã kiểm soát tốt rủi ro khi mở rộng hoạt động cho vay trong lĩnh vực này đồng thời công tác thu hồi NQH được thực hiện có hiệu quả. Mặt khác NQH trong các ngành khác đều có xu hướng giảm, đặc biệt là ngành thương mại - dịch vụ và tiêu dùng, khác. Điều này càng có ý nghĩa khi dư nợ của các ngành này đều tăng trong những năm qua.
Qua đó cho thấy Agribank Kiến Tường ngày càng có các biện pháp Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả.
Bảng 2.6. Nợ quá hạn theo loại hình kinh tế tại Agribank Kiến Tường giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017
Nông - lâm nghiệp 2,258 2,547 1,558 289 (989)
Tỷ trọng NQH nông - lâm
nghiệp/Tổng dư nợ quá hạn 21.72% 29.82% 50.96% 8.10% 21.15%
Công nghiêp – xây dựng 4,544 2,963 820 (1,581) (2,143)
Tỷ trọng NQH công nghiệp – xây dựng /Tổng dư nợ quá hạn 43.70% 34.69% 26.82% -9.02% -7.86% Thương mại dịch vụ 1,241 897 321 (344) (576) Tỷ trọng NQH thương mại dịch vụ /Tổng dư nợ quá hạn 11.94% 10.50% 10.50% -1.44% 0.00% Tiêu dùng, khác 2,354 2,135 358 (219) 0.04 Tỷ trọng NQH tiêu dùng, khác/Tổng dư nợ quá hạn 22.64% 24.99% 11.71% 2.35% -13.28% Tổng dư nợ quá hạn 10,397 8,542 3,057 (1,855) (5,485)
Nguồn: Agribank Kiến Tường