1.2.1. Quan niệm mở rộng cho vay hộ sản xuất
Mở rộng cho vay hộ sản xuất là sự gia tăng về quy mô cho vay hộ sản xuất của ngân hàng, mở rộng bao gồm mở rộng về số lượng hộ sản xuất vay vốn ngân hàng, sự gia tăng về doanh số cho vay đối với mỗi hộ sản xuất hay sự tăng trưởng tỷ lệ dư nợ đối với hộ sản xuất, gia tăng về ngành nghề cho vay đối với hộ sản xuất đáp ứng các yêu cầu về sản phẩm, chất lượng, dịch vụ.
1.2.1.1. Các chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng quy mô cho vay hộ sản xuất; Chỉ tiêu 1: Về số lượng HSX vay vốn
HSX là khách hàng vay vốn trong cho vay đối với HSX. Quy mô cho vay đối với HSX lớn hay nhỏ được thể hiện một phần bởi số lượng HSX tham gia vay vốn ngân hàng. HSX là đối tượng có nhu cầu vay vốn nhiều, thường xuyên để tiến hành đầu tư sản xuất theo phương án của hộ nhằm phát triển
kinh tế HSX. Do đó, số lượng HSX có nhu cầu vay vốn và được ngân hàng đáp ứng ngày càng có xu hướng gia tăng. Đây là một trong những yếu tố đáng giá việc mở rộng cho vay hộ sản xuất.
Công thức tính:
Mức tăng(giảm) số HSX = Số lượng HSX năm t - Số lượng HSX năm t -1
Chỉ tiệu này cho biết số lượng hộ sản xuất vay vốn ngân hàng qua các năm tăng hay giảm. Tốc độ tăng trưởng HSX vay vốn mà dương thì tức là cho vay HSX đã được mở rộng. Tốc độ này càng cao thì quy mô cho vay HSX được mở rộng càng nhanh, thể hiện là số lượng HSX vay vốn ngân hàng tăng nhanh.
Chỉ tiêu 2: về việc mở rộng mạng lưới và thị phần cho vay HSX:
Công thức tính:
Mức tăng số lượng HSX Tỷ lệ tăng số lượng HSX = '
Số lượng HSX năm t-1
Chỉ tiêu này cho biết số lượng HSX của ngân hàng tăng bao nhiêu % mỗi năm. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ số lượng HSX càng tăng tức là Ngân hàng mở rộng cho vay HSX. Nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn nhưng vẫn lớn hơn 0, chứng tỏ ngân hàng hạn chế cho vay HSX hoặc mở rộng cho vay HSX đi vào ổn định hơn.
Mở rộng thị phần cho vay: Phân tích tỷ trọng dư nợ cho vay HSX của từng đối thủ cạnh tranh trên địa bàn. Tính phần trăm dư nợ cho vay HSX trên Tổng dư nợ của ngân hàng đó. Từ đó đưa ra được thị phần cho vay HSX của Chi nhánh có bị thu hẹp hay mở rộng.
Tình hình thực tế trên địa bàn tỉnh đã xuất hiện nhiều các ngân hàng TMCP lớn, rất phát triển nhất là mảng cho vay HSX như VP bank, Ngân hàng Bưu Điện Liên Việt (Lien Viet PostBank)...và nổi bật nhất phải kể đến Ngân hàng Quân Đội (MB Bank) là những ngân hàng đang rất tích cực chiếm lĩnh thị trường cho vay tại Nam Định.
Ngành ngề của hộ sản xuất là yếu tố quan trọng ảnh huởng đến quyết định cho vay HSX của ngân hàng. Đây là đối tuợng mà hộ sản xuất sẽ đầu tu để sản xuất khi vay đuợc vốn ngân hàng, ngân hàng phải xem xét đó có phải là phuơng án sản xuất khả thi không, để từ đó có ra quyết định cho hộ sản xuất vay không. Việc đa dạng về ngành nghề cho vay cũng là yếu tố làm cho việc cho vay hộ sản xuất đuợc mở rộng, khi đã cho vay đa dạng về ngành nghề thì số luợng HSX vay vốn tăng. Đồng thời với đó, việc đa dạng hóa ngành nghề cho vay còn góp phần giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng, góp phần nâng cao chất luợng tín dụng cho ngân hàng. Từ đó, vấn đề mở rộng cho vay HSX của ngân hàng mới đuợc đảm bảo không những về mở rộng quy mô mà còn đảm bảo chất luợng hoạt động cho vay, góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay đối với ngân hàng.
Chỉ tiêu 3: Tỷ trọng cho vay HSX:
Chỉ tiêu này đuợc tính bằng tỉ lệ % giữa du nợ cho vay HSX với tổng du nợ cho vay chung của toàn ngân hàng.
Công thức tính:
Tỷ trọng cho vay HSX = _________Du nợ cho vay HSX___________ X 100% Tổng du nợ cho vay
Chỉ tiêu này cho biết du nợ cho vay Hộ sản xuất chiếm tỉ lệ bao nhiêu trong tổng du nợ từ hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ cho vay Hộ sản xuất chiếm vị trí ngày càng quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng
Chỉ tiêu 4: Du nợ bình quân Hộ sản xuất
Công thức tính:
Du nợ cho vay HSX
Du nợ bình quân HSX = ________,____,__________,_______ Tổng số HSX vay vốn
cụ thể của ngân hàng. Dư nợ HSX chỉ là một phần trong tổng dư nợ của ngân
hàng, để phản ánh chất lượng cho vay HSX thì người ta còn quan tâm đếm tỷ
lệ dư nợ hộ sản xuất trên tổng dư nợ của ngân hàng.
Tổng dư nợ phản ánh quy mô ngân hàng, tổng dư nợ thấp phản ánh Ngân hàng không mở rộng được hoạt động tín dụng, không thu hút được khách hàng.
Chỉ tiêu 5: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay Hộ sản xuất hàng năm. Đây là một dấu hiệu cho thấy công tác tín dụng hoạt động sử dụng kết hợp với các chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn có thể biết được chất lượng cũng như hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng. Từ chỉ tiêu này có thể tính ra tốc độ tăng trưởng bình quân một giai đoạn cho đánh giá toàn diện hơn chất lượng tín dụng một thời kỳ nào đó.
Công thức tính:
T ốc độ tăng trưởng dư Dư nợ năm t - Dư nợ nămt-1
~ = _ __________ x100% nợ cho vay HSX năm t Dư nợ năm t-1
Tốc độ tăng trưởng này dương thì tức là dư nợ HSX năm sau cao hơn năm trước, tức là quy mô cho vay HSX được mở rộng. Tốc độ tăng trưởng này càng nhanh thì cho vay HSX tại ngân hàng được mở rộng một cách nhanh chóng.
Chi tiêu 6: Vòng quay vốn cho vay hộ sản xuất:
Công thức tính:
Doanh số thu nợ HSX
Vòng quay vốn cho vay = _________________________________________ Tổng dư nợ hộ sản xuất bình quân
Trong đó:
Dư nợ bình quân Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm
= x 100%
HSX 2
vốn ban đầu, chỉ tiêu này càng cao phản ánh việc ngân hàng cho vay đuợc nhiều lần hơn, thời gian thu hồi vốn đuợc rút ngắn đi.
1.2.1.2. Các chỉ tiêu phản ánh tình hình kiểm soát rủi ro khi mở rộng cho vay hộ sản xuất
Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ xấu của Hộ sản xuất:
Nợ xấu là một yếu tố có thể gây nên rủi ro tín dụng cho các ngân hàng. Chính vì lẽ đó, quản lý một cách chặt chẽ nợ xấu là điều cần thiết để hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Công thức tính:
Tỷ lệ nợ xấu HSX = ______Tong nợ xấu HSX___________ x 100% Tổng du nợ HSX
Tỷ lệ nợ xấu càng thấp, tức du nợ nợ xấu nhỏ, thì chất luợng tín dụng càng cao, và nguợc lại, nếu tỷ lệ này cao sẽ dẫn đến những rủi ro rất lớn có thể xảy ra cho ngân hàng. Tỷ lệ này ảnh huởng trực tiếp đến sự sinh tồn của một ngân hàng.
Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ nợ khó đòi
Công thức tính:
Tỷ lệ nợ khó đòi = To ng nợ k đÒi____________ x 100% Tong nợ quá hạn
1.2.1.3. Tiêu chí nâng cao kết quả tài chính
Cùng với các tiêu chí trên thì chỉ tiêu thu nhập từ cho vay HSX cũng là một chỉ tiêu phản ánh đuợc quy mô cho vay hộ sản xuất của ngân hàng qua các năm.
Thu nhập từ cho vay HSX chính là thu lãi cho vay HSX, thuờng thì lãi suất cho vay trong các năm khác nhau không chênh lệch nhau nhiều, do đó sự chênh lệch về thu nhập từ cho vay HSX chủ yếu là do quy mô cho vay HSX đuợc mở rộng, thu nhập từ cho vay HSX thể hiện ở đây chính là mức cho vay,
bởi vì nó quyết định đến thu nhập từ cho vay HSX.
Chính vì vậy, thu nhập từ cho vay HSX chính là chỉ tiêu phản ánh mức cho vay HSX của ngân hàng. Mức cho vay mà ngày càng lớn thể hiện cho vay HSX đã đuợc mở rộng. Nguợc lại, mức cho vay mà ngày càng nhỏ thì cho vay HSX bị thu hẹp lại.
1.2.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay hộ sản xuất
1.2.2.1. Các nhân tố ảnh hưởng chủ quan
a) về phía khách hàng
Năng lực của hộ sản xuất: Nếu năng lực của hộ sản xuất cao, thì các khoản cho vay từ Ngân hàng sẽ đạt hiệu quả lớn. Nếu năng lực sản xuất tốt, sản phẩm tạo ra cạnh tranh tốt, đáp ứng nhu cầu thị trường, làm tăng thu nhập cho hộ sản xuất, đem lại nguồn tài chính để trả nợ cho Ngân hàng. Hộ sản xuất biết đề ra các phương án sản xuất khả thi, biết sản xuất sản phẩm thế nào là phù hợp, cũng góp phần làm tăng tính hiệu quả trong kinh doanh. Năng lực pháp lý được đảm bảo, cũng như năng lực tài chính vững mạnh cũng góp phần vào việc nâng cao chất lượng khoản vay mà họ nhận được.
Phẩm chất đạo đức của hộ sản xuất
Đạo đức khách hàng quyết định đến thiện chí trả nợ cũng như mục đích sử dụng vốn vay. Nếu khách hàng có đạo đức xấu, mục đích nhằm lừa đảo, sẽ gây nên tổn thất không nhỏ cho ngân hàng. Hộ sản xuất sử dụng sai mục đích khoản tín dụng sẽ dẫn đến việc khách hàng không trả được nợ đầy đủ, chất lượng tín dụng của ngân hàng kém đi. Yếu tố này đối với ngân hàng là khá khó khăn khi phải đánh giá.
b) về phía ngân hàng
• Chiến lược phát triển
Một ngân hàng xây dựng một chiến lược phù hợp, sẽ giúp ngân hàng phát triển một cách vững chắc, phát huy tối đa các điểm mạnh mà mình có, hạn chế
được các điểm yếu, biết nắm bắt được các cơ hội, vượt qua được những thách thức. Vì thế, nó góp phần vào định hướng trong hoạt động tín dụng.
• Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng được hiểu là hệ thống các chủ trương, đường lối, các quy định chi phối, định hướng cho hoạt động tín dụng nhằm mục đích sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các khách hàng trong phạm vi quy định của NHNN. Chính sách tín dụng đúng đắn sẽ làm cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng. Tuy vẫn phải đảm bảo tuân thủ theo các nguyên tắc của NHNN, Ngân hàng vẫn có thể xác định, giới hạn các đối tượng được cấp tín dụng, thời hạn các khoản vay các phương thức quản lý tín dụng,... từ đó giảm bớt rủi ro. Ngoài ra, chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế sẽ góp phần thu hút thêm nhiều khách hàng, đáp ứng nhu cầu về vốn, tăng khả năng sinh lời của ngân hàng.
• Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là trình tự các bước mà ngân hàng thực hiện khi tiến hành cho vay khách hàng, là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng, điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn. Nếu ngân hàng thực hiện tốt quy trình tín dụng, thì chất lượng tín dụng sẽ được đảm bảo. Ngoài ra, ngân hàng còn có thể tiết kiệm được về chi phí, thời gian, ra quyết định tín dụng một cách chính xác, nâng cao chất lượng tín dụng khi tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng.
• Đội ngũ cán bộ tín dụng
Đây là yếu tố then chốt, quyết định đến chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Cán bộ tín dụng là người trực tiếp tham gia vào mọi quy trình trong cho vay, từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân, giám sát, thu hồi nợ. Do đó, một cán bộ tín dụng giỏi, đạo đức nghề nghiệp tốt sẽ có thể đánh giá chính xác việc cho vay đối với khách hàng là có phù hợp không, tính khả thi của các phương án sản xuất
kinh doanh, các dự án, xác định tình trung thực của khách hàng,... từ đó ra quyết định đúng đắn, hạn chế rủi ro tín dụng. Một cán bộ nghiệp vụ không giỏi, hoặc đạo đức kém, sẽ gây ra hậu quả nghiêm trọng, ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng khi đưa ra các quyết định không phù hợp.
• Kiểm tra, thanh tra, giám sát
Việc kiểm tra, thanh tra, giám sát các khoản vay một cách chặt chẽ, trước, trong và sau khi cho vay, không chỉ với khách hàng, mà với bản thân cả ngân hàng nhằm phát hiện những hành vi sai trái trong cho vay, những khoản cho vay không đem lại hiệu quả, xử lý kịp thời các khoản nợ xấu, tránh gây ra thiệt hại lớn cho ngân hàng.
• Thiết bị công nghệ phục vụ cho hoạt động tín dụng
Ngân hàng sử dụng các thiết bị công nghệ cao không những làm tăng khả năng cạnh tranh cho ngân hàng, tiết kiệm thời gian cũng như chi phí, có được những thông tin kịp thời, chính xác, quản lý trong cho vay một cách dễ dàng hơn, thu hút được nhiều khách hàng. Công nghệ lạc hậu sẽ gây ra sự lãng phí, thông tin bị sai lệch, ảnh hưởng không tốt đến ngân hàng.
1.2.2.2. Các nhân tố ảnh hưởng khách quan
a) Môi trường chính trị, pháp luật
Đây là yếu tố tác động tới mọi mặt của xã hội. Sự ổn định về chính trị trong một quốc gia sẽ làm cho nhu cầu đầu tư, mở rộng hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế tăng lên, trong đó có hộ sản xuất. Việc mở rộng và đầu tư này sẽ thúc đẩy lưu thông tiền tệ, do đó nó tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nó góp phần làm cho việc kinh doanh của ngân hàng diễn ra thuận lợi, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng. Ngược lại, khi tình hình chính trị bất ổn, các hộ sản xuất làm ăn không hiệu quả, việc trả nợ gặp khó khăn dẫn đến chất lượng tín dụng bị giảm sút.
b) Môi trường pháp lý
Ngân hàng thường chịu sự chi phối của nhiều văn bản quy phạm pháp luật khác nhau như luật các tổ chức tín dụng, các quy định của NHNN về các nghiệp vụ ngân hàng,. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng. Vì thế, môi trường pháp lý ổn định, đồng bộ sẽ giúp các ngân hàng hoàn thiện trong việc tổ chức các kế hoạch thực hiện kinh doanh, phát triển một cách ổn định.
c) Môi trường kinh tế, văn hóa, xã hội
Mọi hoạt động kinh doanh đều diễn ra trong môi trường kinh tế, và bản thân các ngân hàng cũng không phải là ngoại lệ. Tình trạng lạm phát, chu kỳ kinh tế,. đều có những tác động nhất định đến tình hình hoạt động, sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất, cũng như của các ngân hàng. Khi tình hình lạm phát ở mức vừa phải, chu kì kinh tế đang đi lên, các hộ sản xuất sẽ có động lực hơn nữa để tích cực sản xuất kinh doanh, các khoản vay mang lại hiệu quả cao về kinh tế, từ đó chất lượng tín dụng được cải thiện. Còn ngược lại, lạm phát quá lớn, hoặc quá thấp, sản xuất sẽ bị đình trệ vì không mang lại hiệu quả, từ đó gây ra tổn thất cho ngân hàng.
Một xã hội phát triển tốt, trình độ dân trí cao, góp phần vào việc nâng cao nhận thức, đạo đức của các hộ sản xuất. Như thế sẽ giảm thiểu được sự kém hiệu quả trong sản xuất, tình trạng lừa đảo các ngân hàng.
d) Môi trường tự nhiên
Đây là yếu tổ tác động trực tiếp tới đối tượng hộ sản xuất. Việc sản xuất, kinh doanh của họ, đặc biệt là các hộ chuyên về sản xuất nông nghiệp, phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên tại địa bàn hoạt động. Khi điều kiện thời tiết thuận lợi, việc sản xuất sẽ gặp nhiều thuận lợi, các khoản tín dụng được đảm bảo. Tuy nhiên, khi gặp các hình thái thời tiết bất lợi, như bão, lũ lụt, cháy rừng,. gây tổn thất lớn về kinh tế cho các hộ sản xuất, dẫn đến việc thu hồi các khoản cho vay sẽ gặp rất nhiều khó khăn, thậm chí có thể mất vốn.