- Tăng trưởng tín dụng nóng và chất lượng quản lý tín dụng còn yếu của các NHTM Việt Nam là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng của nợ xấu trong thời gian qua. Vì vậy cần phải giảm sức ép tăng trưởng tín dụng, quy định mức tăng trưởng phù hợp cho các ngân hàng, không nên quá cao trong tình hình kinh tế khó khăn hiện nay. Các ngân hàng cần phải tăng cường củng cố chất lượng quản lý tín dụng, áp dụng kết hợp nhiều mô hình quản trị tín dụng hiệu quả được sử dụng trên thế giới, đầu tư nguồn nhân lực và hệ thống công nghệ hiện đại, từng bước áp dụng thành công Basel II, tiến tới Basel III.
- Bên cạnh đó, tốc độ tăng trưởng huy động vốn thấp hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng nên việc cân đối vốn của các NHTM gặp khó khăn; nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng liên tục tăng. Từ ngày 11/06/2012 lãi suất huy động hạ xuống còn 9% sẽ càng làm cho nguồn vốn ngân hàng huy động bị sụt giảm. Vì vậy để cân bằng dòng tiền đầu ra và đầu vào ngân hàng nên xem xét cẩn thận các khoản cho vay, không nên cho vay các khoản mà người vay không chứng minh được khả năng trả nợ một cách rõ ràng, hiệu quả. Thêm một thực tế hiện nay là mặc dù lãi suất huy động giảm nhưng lãi suất cho vay vẫn rất cao với lý do các ngân hàng đưa ra là nguồn tiền cho khách hàng vay được huy động trước đây với lãi suất cao và các khoản vốn huy động đó chưa đáo hạn nên ngân hàng phải cho vay lãi suất cao để bù đắp chi phí. Các ngân hàng cần phải hạ lãi suất phù hợp với yêu cầu thị trường nằm giảm sức ép nợ vay cho khách hàng cũng như tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ.
- Nợ xấu bất động sản chiếm tỷ trọng lớn và có xu hướng tăng mạnh trong hệ thống ngân hàng. Bởi vậy phải xem xét siết chặt các khoản cho vay bất động sản và các ngành phụ trợ như sắt thép, xi măng…, chỉ nên xem xét cho vay các khoản vay có hiệu quả kinh tế, khả năng thu hồi vốn cao, dòng tiền rõ ràng.
- Với tình hình tỷ lệ nợ xấu của các NHTM Nhà nước (bao gồm cả các ngân hàng đã cổ phần hóa) luôn ở mức cao hơn so với các ngân hàng khác, trong khi đó NHNN lại có tỷ lệ nợ xấu rất thấp và luôn dưới 1%, đặc biệt cần xem xét việc cơ cấu lại mô hình tổ chức của các NHTM Nhà nước, giảm sự phụ thuộc vào Chính phủ, học tập kinh nghiệm áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro hiện đại từ các ngân hàng nước ngoài. Nếu làm được như vậy
các NHTM Việt Nam nói riêng, NHTM Nhà nước nói chung sẽ có thể nâng cao vị thế của mình, khả năng cạnh tranh tốt hơn.
3.2.3. Kiến nghị hoàn thiện các phương pháp xử lý nợ xấu đang được NHTM áp dụng:
Nhóm giải pháp đối với Chính phủ:
- Chính phủ cần phải xây dựng chiến lược xử lý nợ xấu trong dài hạn. Trong quá trình xây dựng chiến lược dài hạn, Chính phủ và NHNN cần học thêm những điểm mạnh trong mô hình quản lý nợ xấu của một số nước trên thế giới. Ví dụ như Australia, Mỹ và Liên minh châu Âu (EU) đã chú trọng giải quyết nợ xấu thông qua việc áp dụng cả ba nhóm giải pháp: thể chế, pháp lý và tài chính. Đặt biệt nguyên tắc minh bạch hóa công tác quản lý nợ xấu luôn là nhân tố được chú trọng hàng đầu trong mô hình của các nước.
- Hoàn thiện cơ sở dữ liệu của Trung tâm thông tin tín dụng CIC: Hiện nay hoạt động của CIC đã mang lại một số hiệu quả phục vụ cho công tác tra cứu của các ngân hàng nhưng còn một số hạn chế như: chỉ cung cấp thông tin liên quan đến các khoản vay lớn, bỏ qua thông tin về các khoản vay nhỏ lẻ trong khi đó tổng số các khoản vay này không ít. Mặt khác, những thông tin CIC cung cấp có độ trễ nhất định và không được cập nhật kịp thời dẫn đến rủi ro ngân hàng chấp nhận giải ngân cho các khách hàng có lịch sử vay nợ không tốt. Để cải thiện tình hình này NHNN cần ràng buộc các ngân hàng nếu muốn nhận được thông tin từ CIC phải cung cấp thông tin đầy đủ và nhanh chóng cho trung tâm. Nếu ngân hàng nào không cung cấp thông tin vì mục đích không muốn công khai nợ xấu của mình thì sẽ không nhận được thông tin từ các ngân hàng khác.
- Miễn các loại thuế (thuế GTGT, thuế Thu nhập doanh nghiệp…) cho các hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy sự hình thành và phát triển của thị trường mua bán nợ. Việc miễn các loại thuế về hoạt động mua bán nợ sẽ làm giảm tổn thất về nợ xấu, thúc đẩy các nhà đầu tư tư nhân tham gia vào thị trường mua bán nợ. Đồng thời, thực hiện giải pháp này không ảnh hưởng đáng kể đến nguồn thu ngân sách nhà nước.
- Chính phủ cần xem xét miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu doanh nghiệp giúp giảm lãi suất huy động, và giúp hệ thống ngân hàng thương mại có điều kiện huy động vốn dài hạn, thay vì ngắn hạn, đồng thời thúc đẩy tiến trình chứng khoán hóa các khoản nợ.
- Nhà nước nên cơ cấu lại phân bổ ngân sách theo hướng tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển cơ sở hạ tầng để thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, đồng thời giảm chi ở các ngành, lĩnh vực chưa cấp thiết.
- Tạo cơ chế thị trường để đấu giá các khoản nợ. Nếu các khoản nợ chỉ chuyển từ chủ thể này sang chủ thể khác thì sẽ không thể giải quyết được vấn đề. Thậm chí đây còn là nguy cơ dẫn tới một cuộc khủng hoảng khác nghiêm trọng hơn. Vì vậy việc tập trung xử lý nợ xấu xuất phát từ mặt bản chất thay vì làm đẹp sổ sách là vô cùng quan trọng.
- Tạo ra một thị trường thứ cấp để việc mua bán nợ xấu trở nên sôi động. Muốn làm như vậy, Chính phủ cần can thiệp bằng cách đưa ra các quy định rõ ràng, thay vì chỉ tập trung vào cách thức giải quyết cụ thể từng vấn đề. Hay nói khác đi là Chính phủ phải tạo ra một sân chơi hợp lý với luật chơi rõ ràng, nghiêm minh và thậm chí biết được khi nào cần ngừng can thiệp vào thị trường này để nó vận hành theo nguyên tắc và quy luật chung. Điều quan trọng nhất là tránh can thiệp chính trị vào cách thức giải quyết các khoản nợ. Ví dụ như chỉ đạo cơ cấu khoản nợ này như thế nào hay ra quyết định không được tác động đến khoản nợ đó, theo cách gọi hiện nay chính là “khoanh nợ”, vì nếu chịu áp lực về chính trị để tìm lối ra cho nợ xấu thì sẽ thiếu khách quan và chính xác.
- Thay đổi khung pháp lý để cho những người mua nợ có thể thanh lý được nợ, nhất là với tài sản bảo đảm của khoản nợ là bất động sản - vấn đề mà các NHTM trong nước đều lo ngại mỗi khi bán nợ.
- Đẩy nhanh thủ tục pháp lý, tạo điều kiện tối đa cho các ngân hàng làm việc với cơ quan pháp luật từ Tòa án, Công an đến cơ quan Quản lý nhà đất… Có như vậy mới đẩy nhanh việc xử lý, phát mại tài sản.
- Về lâu dài cần đánh thuế tài sản như được thực hiện ở nhiều nước trên thế giới nhằm ngăn ngừa tình trạng đầu cơ để tránh khủng hoảng nợ xấu trong tương lai.
- Hoàn thiện hệ thống cơ sở pháp lý, hỗ trợ hoạt động của công ty xử lý nợ thông qua việc ban hành các quy định pháp lý quy định rõ ràng quyền hạn, trách nhiệm, phạm vi hoạt động của các công ty xử lý nợ, không để cho các ngân hàng lợi dụng hoạt động của các AMC thu lợi riêng.
Nhóm giải pháp đối với NHNN:
- Về việc phân loại, xác định nợ xấu của mỗi ngân hàng, NHNN cần ban hành các văn bản về phân loại nợ xấu theo chuẩn quốc tế và bắt buộc các ngân hàng phải tuân theo, để lành mạnh hóa hệ thống, tạo niềm tin cho công chúng vào hệ thống ngân hàng. Qua đó, sức ép từ công chúng sẽ làm cho các ngân hàng nỗ lực đẩy nhanh công tác xử lý nợ xấu.
- NHNN cần khuyến khích các ngân hàng lớn trong hệ thống quyết liệt mua lại những ngân hàng yếu kém. Tuy nhiên, việc mua lại này cần sự hỗ trợ từ tài chính từ phía NHNN.
- Do đặc thù, ngân hàng là một doanh nghiệp đại chúng nên NHNN dần đưa các tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại niêm yết lên sàn chứng khoán. Thông qua kênh này, hiệu quả giám sát ngân hàng sẽ được tăng lên.
- Phải có biện pháp quyết liệt để xác định số thực về quy mô và cơ cấu nợ xấu hiện nay, từ số liệu này mới có thể áp dụng các giải pháp cụ thể cho từng ngân hàng. Cùng với đó là việc kiên quyết xử lý nghiêm hành vi che dấu nợ xấu. Đồng thời sửa đổi, bổ sung về cách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra trong các trường hợp cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng. Đồng thời có cơ chế buộc các tổ chức tín dụng trong một thời gian nhất định được định sẵn phải đưa nợ xấu xuống một giới hạn nhất định.
- Đối với các tổ chức tín dụng có quy mô lớn, ảnh hưởng nhiều tới sự an toàn của cả hệ thống cũng như nền kinh tế và an sinh xã hội, vẫn còn khả năng phát triển tiếp, sau khi tự giải quyết nợ xấu nếu vẫn còn ở mức cao, sẽ được NHNN bơm vốn để hỗ trợ, dưới hình thức góp vốn nhưng lại được hưởng lãi cố định (như cổ phiếu ưu đãi) và NHNN có thể rút vốn về khi tổ chức này đã phục hồi.
- Nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý để các ngân hàng có căn cứ thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ, hướng theo thông lệ quốc tế. Song song với việc xây dựng, hoàn thiện hệ thống định hạng tín dụng nội bộ, cần có chính sách phát triển các đơn vị định hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu chung trong công tác xếp hạng tín dụng. Kinh nghiệm của nhiều nước trong khu vực cho thấy, việc phát triển các tổ chức định hạng tín dụng không do Nhà nước quản lý để hạn chế việc chi phối của tổ chức hay cá nhân làm sai lệch kết quả xếp hạng là rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Khẩn trương xử lý những bất ổn trong nội tại của một số ngân hàng, giám sát dòng tiền luân chuyển trong nội bộ ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân cơ bản làm hệ thống ngân hàng luôn bất ổn, và tích tụ rủi ro hệ thống lớn. Khi giám sát được dòng vốn dạng sở hữu chéo giữa một số ngân hàng, nợ xấu của các ngân hàng thương mại có điều kiện được xử lý, điểm nghẽn về vốn sẽ được khắc phục, việc tiếp cận vốn của doanh nghiệp sẽ dễ dàng hơn.
- Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác thanh tra, giám sát ngân hàng để bảo đảm các tổ chức tín dụng tuân thủ đúng các quy định về hoạt động ngân hàng, đặc biệt là quy định về cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và quy định về an toàn hoạt động tín dụng, quy chế cho vay, mua trái phiếu doanh nghiệp, ủy thác; xử lý dứt điểm tình trạng sở hữu chéo giữa các tổ chức tín dụng.
cách cưỡng bức bởi một tổ chức tín dụng đủ mạnh. Nếu không sáp nhập được thì các tổ chức tín dụng này sẽ được đặt trong điều kiện kiểm soát đặc biệt của NHNN, nhằm từng bước xử lý các tồn đọng để đi tới giải thể. Do quy mô tín dụng ngày một lớn, bản thân các tổ chức tín dụng phải có giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động, giảm thiểu rủi ro hoạt động để ngăn ngừa nợ xấu xuất hiện trở lại, như ban hành đầy đủ quy trình cho vay, năng cao năng lực quản trị, điều hành, quản trị rủi ro.
- Ngoài ra, NHNN cần chủ động phối hợp với các Bộ, ngành liên quan để triển khai một số giải pháp hỗ trợ khác như: triển khai các chương trình tín dụng phù hợp, đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Đồng thời, tích cực triển khai đồng bộ các giải pháp sắp xếp, đổi mới và cơ cấu lại các DNNN, tập đoàn kinh tế và tổng công ty nhà nước gắn với việc xử lý nợ xấu của các doanh nghiệp này. Phối hợp với các địa phương hỗ trợ thị trường bất động sản phục hồi nhanh, quản lý chặt chẽ và bảo đảm thị trường này phát triển lành mạnh.
- Việc phát mại tài sản bảo đảm: xem xét việc mở lại cơ chế cho phép các tổ chức tín dụng lập các trung tâm đấu giá để có thể xử lý nhanh hơn quá trình bán tài sản trả nợ.
- NHNN nên cố gắng đưa ra mức lãi suất hợp lý và cố gắng duy trì nó trong thời gian rất dài (trung và dài hạn) để doanh nghiệp yên tâm lập kế hoạch kinh doanh. Muốn làm được điều nó, NHNN phải có các chính sách dài hạn hơn là hoạch định chạy theo thị trường như thời gian vừa qua. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nhóm giải pháp đối với các NHTM:
- Rà soát lại việc phân loại nợ, tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế. Để thực hiện được vấn đề này các ngân hàng cần phải (i) Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tượng khách hàng để tính toán các thước đo rủi ro xác suất/khả năng xảy ra vỡ nợ; tổn thất có thể xảy ra do vỡ nợ và rủi ro vỡ nợ cho các đối tượng này; đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia. Có như vậy, việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của ngân hàng; (ii) Mặt khác chất lượng của việc xếp hạng khách hàng phụ thuộc lớn vào mô hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính ngân hàng. Vì thế, việc hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị doanh nghiệp, đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong việc quản lý rủi ro; tránh xung đột lợi ích là vấn đề cốt lõi để giảm thiểu nợ xấu nảy sinh trong hoạt động tín dụng.
- Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động để giảm thiểu rủi ro nhằm đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng không ngừng được hoàn thiện và
nâng cao chất lượng, đòi hỏi nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả. Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm người, làm sai lệch kết quả xếp hạng, dẫn đến các quyết định cho vay không chính xác.
- Xây dựng các AMC hoạt động hiệu quả.3 Trước tiên là phải đầu tư về mặt nhân sự, khắc phục tình trạng lực lượng nhân viên mỏng, trình độ, năng lực còn hạn chế. Tiềm lực về