a. Kinh nghiệm tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Định
Hiện nay, BIDV Chi nhánh Nam Định thực hiện quy trình quản lý nợ xấu theo các hoạt động như sau:
Hoạt động 1: Nhận biết nợ xấu
Hội đồng quản trị và Ban Điều hành BIDV đã ban hành nhiều quy trình, quy định về cấp t n dụng đ i với từng đ i tượng khách hàng, trong đó bao gồm những quy định, hướng dẫn thẩm định khách hàng, góp phần hỗ trợ cán bộ tín dụng trong công tác tiếp cận, thẩm định khách hàng và nhận biết nợ xấu.
Hoạt động 2: Đo lường nợ xấu
Hệ th ng xếp hạng t n dụng nội bộ của BIDV đ đáp ứng các điều kiện về x y dựng hệ th ng xếp hạng t n dụng nội bộ của NHNN. y là bước đi
mới, nhằm tiếp cận từng bước với việc đo lường và tính toán rủi ro theo Hiệp ước Basel II (theo phương pháp tiếp cận xếp hạng nội bộ)... Ngoài ra, BIDV hiện đang sử dụng kết quả chấm điểm là một trong những tiêu chí hàng đầu để thẩm định, đánh giá khách hàng và là căn cứ để phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng và xác định mức cấp tín dụng đố i với khách hàng. Đố i với mỗ i hạng khách hàng khác nhau, chi nhánh có mức ủy quyền phê duyệt tín dụng khác nhau. Đồng thời, mức cấp tín dụng và tỷ lệ cấp tín dụng tố i đa so với tài sản đảm bảo đố i với mỗ i khách hàng cũng được xác định dựa trên hạng tín dụng của khách hàng đó.
Hoạt động 3: Ngăn ngừa nợ xấu
Thành lập và phát huy vai trò của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Hiện nay, mô hình kiểm tra, kiểm soát nội bộ của BIDV được thiết lập theo chiều dọc. Tại trụ sở chính, phò ng kiểm tra, kiểm soát nội bộ thực hiện tham mưu, gi p việc Ban l nh đạo về công tác giám sát, kiểm tra, kiểm soát việc tu n thủ quy định của pháp luật và hệ th ng quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy định nội bộ nhằm phát hiện, ngăn ngừa và xử l kịp th i các tồn tại trong mọi hoạt động nghiệp vụ của các ph ng, ban trụ sở ch nh và các chi nhánh. Như vậy, mô hình kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại BIDV khá chặt chẽ, với 3 vòng kiểm soát, từ nội bộ chi nhánh đến các cấp cao h n. iều này gi p cho công tác quản lý RRTD, QLNX được thực hiện một cách toàn diện hơn. Thực tế cho thấy, hoạt động của các bộ phận kiểm tra trong th i gian qua khá hiệu quả, đ phát hiện nhiều trư ng hợp vi phạm của các đ n vị, các vi phạm có khả năng mất v n, các rủi ro tiềm ẩn, để từ đó có biện pháp cảnh báo và xử l tín dụng kịp thời để hạn chế RRTD, hạn chế nợ xấu.
Hoạt động 4: Xử lý nợ xấu
Ban l ãnh đạo Chi nhánh Nam Định, từng phòng, từng tổ, từng cán bộ tín dụng theo thời gian cụ thể (tháng, quý, năm), cụ thể:
38
- Chủ động tăng mức trích lập dự phòng các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận trước mắt để tăng khả năng tự chủ tài chính.
- Thực hiện c ơ cấu lại nợ đố i với những khách hàng có khả năng phục hồi và phát triển ổn định l âu dài nhưng gặp khó khăn tạm thời. Bám sát khách hàng, đặc biệt là các đơn vị đã c ơ cấu để đôn đố c thu nợ nhằm giảm dần nợ xấu.
- Phố i hợp tìm biện pháp tháo gỡ để khách hàng khắc phục khó khăn và phục hồi. Tìm biện pháp động viên khuyến khích khách hàng tích cực phố i hợp giải quyết nợ xấu. Thực hiện chính sách khen thưởng thu hồi và XLNX hiệu quả, đem lại lợi í ch cho BIDV.
- Thu hồi và tí ch cực xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ thông qua các giải pháp cụ thể cho từng đơn vị có nợ nhóm 2, nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro.
- Bán nợ cho VAMC, Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC) và cùng phố i hợp nghiên cứu phương án thu hồi nợ xấu hiệu quả.
- Ngoài ra, để hạn chế nợ xấu tiếp tục phát sinh, BIDV thông qua các biện pháp: Đánh giá lại chất lượng và khả năng thu hồi của các khoản nợ để có biện pháp xử l th ch hợp, thực hiện c cấu lại nợ đ i với các doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời nhưng có khả năng phục hồi trong tương lại; Tăng cư ng và n ng cao chất lượng công tác kiểm tra, đánh giá hiệu quả sản xuất kinh doanh, tình hình tài ch nh, sử dụng v n vay của khách hàng để kịp th i thu hồi nợ...
b. Kinh nghiệm tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Định
Quy trình quản lý nợ xấu tại Vietcombank - Chi nhánh Nam Định được thực hiện như sau:
Hoạt động 1: Bước nhận biết nợ xấu
Hiện nay, Vietcombank Chi nhánh Nam ịnh thư ng dựa vào thông tin về mức độ nghi ngờ về khả năng trả nợ, dựa vào thời gian quá hạn của khoản
nợ. Định kỳ hàng quý, Vietcombank thực hiện rà soát, đánh giá lại việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng, theo dõi chất lượng nợ để từ đó nhận diện được nợ xấu của Ng ân hàng.
Hoạt động 2: Bước đo lường nợ xấu
Trên c ơ sở kết quả nhận diện, Chi nhánh tiến hành đo lường nợ xấu, đó là: mức độ rủi ro, khả năng không trả được nợ của khách hàng, đánh giá mức độ tác động của nợ xấu đến hoạt động, kết quả kinh doanh.
Hoạt động 3: Ngăn ngừa nợ xấu
Sau khi đo lường được nợ xấu để giữ nợ xấu trong phạm vi mà Chi nhánh Nam Định chấp nhận được, tức để hạn chế và ngăn ngừa nợ xấu, Vietcombank đã thực hiện: (i) X ây dựng mô hình quản lý RRTD tập trung; (ii) X ây dựng chiến lược quản lý rủi ro: trí ch lập và sử dụng dự phò ng để xử lý rủi ro trong toàn hệ thống; (iii) Thực hiện tốt quy trình quản lý tín dụng: bao gồm các khâu thẩm định, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay... việc thực hiện và quản lý nghiêm ngặt quy trình đã giúp cho Vietcombank phát hiện, chấn chỉnh, hạn chế và ngăn chặn kịp thời về nợ xấu, từ đó xây dựng các quy trình t ín dụng sao cho hiệu quả nhất...
Hoạt động 4: Xử lý nợ xấu
Định kỳ hàng quý, Vietcombank Chi nhánh Nam Định thực hiện rà soát và đánh giá lại việc ph n loại nợ, tr ch lập và sử dụng dự ph ng để xử l rủi ro (XLRR) trong toàn hệ thống. Việc trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thuộc thẩm quyền của Hội đồng XLRR. Hội đồng XLRR được thành lập theo hai cấp: Cấp Trung ương (Hội đồng XLRR trung ương) tại Hội sở chính do Chủ tịch HĐQT làm Chủ tịch và cấp c ơ sở (Hội đồng XLRR c ơ sở) tại Chi nhánh do Giám đố c Chi nhánh làm Chủ tịch. Hội đồng XLRR Trung ương chịu trách nhiệm xem xét phê duyệt việc phân loại nợ, trí ch lập và sử dụng dự ph ng để xử l rủi ro trong toàn hệ th ng Vietcombank.
40