II. Nguồn kinh phí và
BÁO CÁO NGUỒN VÀ SỬ DỤNG NGUỒN 2018/
Chỉ tiêu Số tiền Tỉ trọng
Nguồn
I. Giảm tài sản 90.837 36,16%
1 Các khoản phải thu ngắn hạn 46.490 18,51%
2. Tài sản ngắn hạn khác 704 0,28%
3. Tài sản cố định 29.435 11,72%
4. Tài sản dở dang dài hạn 11.387 4,53%
II.Tăng nguồn vốn 160.363 63,84%
1. Nợ dài hạn 160.363 63,84%
Tổng nguồn 251.200 100,00%
SD nguồn
I. Tăng tài sản 170.996 68,07%
1.Tiền và các khoản tương đương tiền 155.230 61,80% 2.Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 800 0,32%
3.Tổng hàng tồn kho 4.702 1,87%
4.Tổng tài sản dài hạn khác 10.264 4,09%
II.Giảm nguồn vốn 80.204 31,93%
I. Nợ ngắn hạn 68.570 27,30%
I. Vốn chủ sở hữu 11.432 4,55%
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 202 0,08%
SD Tổng Nguồn 251.200 100,00%
Năm 2018 công ty Traphaco đã tạo ra nguồn vốn là 251.200 trđ, trong đó tăng nợ dài hạn với số tiền 160.363 trđ chiếm tỉ trọng 63,84% tổng nguồn.
Công ty Traphaco đã sử dụng vốn cho các mục đích chủ yếu như sau: tăng tiền và các khoản tương đương tiền với số tiền 155.230 trđ chiếm tỉ trọng 61,08% tổng sử dụng nguồn, tăng tài sản dài hạn khác 10.264 trđ chiếm tỉ trọng 4,09%, tăng dự trữ hàng tồn kho 4.702 trđ chiếm tỉ trọng 1,87 %, ngoài ra còn những khoản mục có đóng góp không đáng kể.
Như vậy, trong năm 2018 công ty Traphaco chú trọng vào việc tăng tiền và các khoản tương đương tiền . Để tài trợ cho việc này công ty đã huy động vốn chủ yếu từ việc gia tăng khoản mục bên phần nguồn vốn ( nự dài hạn), điều này được đánh giá tốt. Có thể thấy công ty Traphaco sử dụng nguồn vào mục đích ngắn hạn đồng thời nguồn vốn tăng trong kì đến từ dài hạn điều này được cho là hợp lí về kì hạn, làm thay đổi cơ cấu công ty theo hướng ổn định hơn.
Chương III. NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ
3.1 Nhận xét.
3.1.1. Ưu điểm.
Công ty Traphaco qua 3 năm có cơ cấu tài chính tạo ra nguồn và sử dụng nguồn một cách hợp lí.
Có kế hoạch kiểm soát hàng tồn kho một cách hiệu quả và điều chỉnh chiến lược bán hàng một cách kịp thời.
Kết quả hoạt động của công ty không chịu ảnh hưởng quá nhiều từ lãi vay ngân hàng.
Công ty đã rất nỗ lực trong việc xây dựng hệ thống phân phối hiện đại, rộng khắp cả nước, hệ thống kênh phân phối của công ty ngày càng lớn mạnh. Mặt khác nó đặt ra cho công ty mục tiêu phải phát triển thị trường điều trị (ETC) trong năm 2019 và những năm tiếp theo.
3.1.2. Nhược điểm
Doanh thu hoạt động của công ty không được ổn định kèm theo đó tại một số công ty con không hoàn thành mục tiêu kế hoạch làm cho doanh thu giảm
Tỷ trọng trên doanh thu thuần của TRA vẫn thấp nhất so với các Công ty được so sánh trong ngành. Tổng tỷ trọng giá vốn hàng bán, chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý của TRA chỉ còn thấp đòi hỏi trong năm 2019 TRA cần có giải pháp khắc phục vấn đề này.